商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)復(fù)習(xí)提綱

1、第一章 導(dǎo)論一、 名詞解釋商業(yè)銀行：以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。分行制：分行制銀行是指那些在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。持股公司制：由一個(gè)集團(tuán)成立一個(gè)股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的銀行。這些銀行的業(yè)務(wù)與決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。金融控股公司是：指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。因此，金融控股公司也可以被稱為全能性金融集團(tuán)。流動(dòng)性：資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。資產(chǎn)的流動(dòng)性：

2、銀行資產(chǎn)在不損失或少損失情況下迅速變現(xiàn)的能力 用以應(yīng)付客戶的提存要求。負(fù)債的流動(dòng)性：銀行足以應(yīng)付各種需要的、充分的資金可用能力 滿足多種資金需要。二、 選擇、判斷和簡答1、 什么是商業(yè)銀行？它有什么功能？商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)商業(yè)銀行的功能：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理2、 商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)貨幣供給有重要的影響商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心商業(yè)銀行已成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)

3、政策的重要途徑和基礎(chǔ)商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心3、股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖4、建立商業(yè)銀行體系的基本原則有哪些，為什么要確定這些原則（簡答）（1）有利于銀行業(yè)競爭。因?yàn)殚_展競爭有利于促進(jìn)銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營效率，降低經(jīng)營成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而有利于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（2）有力于保護(hù)銀行體系的安全。因?yàn)楹侠碛行虻母偁幠芴岣呓?jīng)營效率，而過度的競爭則可能導(dǎo)致有些銀行不計(jì)成本，高息攬存，盲目不計(jì)后果地從事高風(fēng)險(xiǎn)投資，其結(jié)果都將導(dǎo)致銀行經(jīng)營成本上升，壞賬增多，嚴(yán)重會(huì)使銀行破產(chǎn)、倒閉。由于一家銀行倒閉會(huì)引起各方面的連鎖反應(yīng)，甚至有可能觸發(fā)金融危機(jī)，最終影響整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（3）使銀行保持

4、適當(dāng)?shù)囊?guī)模。規(guī)模經(jīng)濟(jì)的理論認(rèn)為：在市場經(jīng)濟(jì)中，任何一個(gè)企業(yè)都具有一個(gè)最合理的規(guī)模，在這種規(guī)模下，成本最低，利潤最優(yōu)。銀行作為一種特殊的企業(yè)，當(dāng)然也要受規(guī)模經(jīng)濟(jì)制約。5商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性和效益性為經(jīng)營原則安全性與流動(dòng)性成正比；安全性、流動(dòng)性與盈利性成反比。6商業(yè)銀行的產(chǎn)生：第一條途徑是從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的。第二條途徑是以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行的性質(zhì)：（1）具有一般的企業(yè)特征，經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化（2）是特殊的企業(yè)：商業(yè)銀行的活動(dòng)范圍不是一般的商品生產(chǎn)和流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域（3）不同于其他金融機(jī)構(gòu)：和其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行能夠提供更多、更全面的金融服務(wù)，能夠吸收活期

5、存款。發(fā)展道路：專業(yè)化（英式）與綜合式（德式）7我國商業(yè)銀行基本情況國有大型銀行中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行（2007年3月20日掛牌）。股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（原：深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（145家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行（468家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等 。農(nóng)

6、村合作銀行（122家）：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外資法人金融機(jī)構(gòu)（42家）；農(nóng)村信用社（1803家）；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行987家，貸款公司14家，農(nóng)村資金互助社49家）；金融消費(fèi)公司（4家）（如：北銀消費(fèi)金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)）；4家資產(chǎn)管理公司；68家信托公司，176家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，23家金融租賃公司，5家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，17家汽車金融公司；1家中德住房儲(chǔ)蓄銀行等。8我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程第一階段：國家專業(yè)銀行階段（19841994年）第二階段：國有獨(dú)資商業(yè)銀行階段（19942003年）第三階段：國家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003年至今） 9總

7、分行制的優(yōu)缺點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：（1）有利于吸收存款，擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。（2）便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度。（3）有利于銀行調(diào)劑資金。轉(zhuǎn)移信用、分散風(fēng)險(xiǎn)。（4）總行家數(shù)少有利于國家控制和管理，其業(yè)務(wù)經(jīng)受地方政府干預(yù)小。（5）資金來源廣泛，有利于提高競爭力。缺點(diǎn)：（1）容易加速壟斷的形成（2）并且由于規(guī)模大，內(nèi)部層次多，銀行管理難度大。第二章 商業(yè)銀行資本一、名詞解釋外源資本（外部資本）：銀行通過各種融資方式從外部籌集的資本金。如：發(fā)行股票，發(fā)行資本票據(jù)與債券等。資本盈余： 股票溢價(jià)發(fā)行，導(dǎo)致投資者繳付的出資額超出按股票面值應(yīng)繳納的股本額。 銀

8、行資本的其他增殖部分。 接受捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)。留存盈余（未分配利潤）：尚未動(dòng)用的銀行稅后利潤部分，屬于銀行產(chǎn)權(quán)的一部分。留存盈余的大小，與銀行盈利性大小、股息政策、投資報(bào)酬率的比較、稅率有關(guān)。系統(tǒng)重要性銀行：是指一些巨大的金融機(jī)構(gòu)，它們的問題對(duì)某一個(gè)國家、或者全球金融體系造成影響。長期次級(jí)債務(wù)：主要包括普通的、無擔(dān)保的、初次所定期限最少5年以上的次級(jí)債務(wù)工具和不可贖回的優(yōu)先股。其比例最多相當(dāng)于核心資本的50%。貸款撥備率： = 貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額撥備覆蓋率：=貸款損失準(zhǔn)備金/不良貸款余額反映商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)防范能力。世界上前100家大銀行近10年的撥備覆蓋率的平均水平為

9、100%，達(dá)到60-80%比較健康。親經(jīng)濟(jì)周期（順周期性）：金融部門與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間動(dòng)態(tài)的相互作用（正向反饋機(jī)制）。這種相互依存的關(guān)系會(huì)擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)程度，并造成或加劇金融部門的不穩(wěn)定性。二、 選擇、判斷和簡答1、 銀行資本金：權(quán)益性資本：股本（普通股和優(yōu)先股），盈余（資本盈余和留存盈余） 債務(wù)性資本：資本票據(jù)和債券 其他來源：儲(chǔ)備金銀行資本的作用：(1) 是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務(wù)的先決條件，是銀行維持正常經(jīng)營活動(dòng)的必要保證。(2) 在商業(yè)銀行虧損或者破產(chǎn)時(shí)，保護(hù)存款人和債權(quán)人的利益，并維持公眾對(duì)某一家銀行甚至是整個(gè)銀行體系的信心。（核心作用）(3) 滿足金融監(jiān)管部門的制度規(guī)定和要求。2、

10、銀行最佳資本金需要量的確定（一）資本需要量的定性分析 1、國家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì) 2、銀行信譽(yù)的高低 3、銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu) 4、銀行資產(chǎn)的質(zhì)量 5、銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)模6、有關(guān)的法律法規(guī)（二）資本需要量的定量分析1、單一比率法 資本/存款總額10% 資本/資產(chǎn)總額7% 資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)15%（齒輪比例） 分類比率法（紐約公式）按照銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，將全部資產(chǎn)分成幾類，然后確定各類資產(chǎn)應(yīng)保持的資本比率，最后將各類資產(chǎn)應(yīng)保持的資本量相加，得到一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)保持的資本額2、綜合比率法選定多個(gè)影響資本需要量的因素，針對(duì)這些因素分別確定相應(yīng)的資本金需要量。CAMEL評(píng)級(jí)法： 資本充足率(Capita

11、l)，資產(chǎn)質(zhì)量(Asset)， 經(jīng)營水平(Management)，收益(Earning)， 流動(dòng)性(Liquidity)。3、 優(yōu)先股籌資優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)先股可以減緩銀行普通股股價(jià)與收益比例的下降優(yōu)先股無到期日，不存在償債壓力優(yōu)先股的資本成本低于普通股可以提高財(cái)務(wù)杠桿缺點(diǎn)：優(yōu)先股股息在稅后列支，無法從稅收益中扣除在發(fā)放股利上缺乏靈活性4、 留存盈余籌資的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：是增加銀行資本金最廉價(jià)的方法。對(duì)普通股股東有利益上的好處缺點(diǎn)：涉及普通股股東利益，不好處理。 留存盈余過多，會(huì)形成銀行股票價(jià)格的下降第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)一、名詞解釋NOW帳戶：在金融機(jī)構(gòu)開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。 使用支付命令書；

12、可按其平均余額支付利息； 一般為個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)可以開立?？捎觅Y金成本（轉(zhuǎn)移價(jià)格）：銀行可用資金所應(yīng)承擔(dān)的全部成本。是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)。是銀行經(jīng)營中分析的重點(diǎn)。 可用資金成本率 = （利息成本+營業(yè)成本）吸收的全部存款資金 法定存款準(zhǔn)備金 必要的超額準(zhǔn)備金邊際平均成本：銀行每增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 邊際平均成本率（MC） = 新增利息 + 新增營業(yè)成本 新增存款資金 同業(yè)拆借：超額準(zhǔn)備金的借貸（教材：金融機(jī)構(gòu)間的短期資金融通）?；驹瓌t是公平自愿、誠信自律、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。回購業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽定協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所賣證券，以獲得即時(shí)可用

13、資金的交易方法。歐洲金融債券：債券發(fā)行銀行通過其他銀行和金融機(jī)構(gòu)，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券?？赊D(zhuǎn)讓定期存單（CDs）：是按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。二、 單選、判斷和簡答1、 存款創(chuàng)新的原則：規(guī)范性，效益性，連續(xù)性，社會(huì)性存款商品的營銷過程：研究確定客戶的金融需要 根據(jù)研究成果規(guī)劃新的服務(wù)或改善原有服務(wù) 定價(jià)和促銷2、 金融債券的種類一般性金融債券：擔(dān)保債券和信用債券，固定利率債券和浮動(dòng)利率債券，普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券和貼現(xiàn)金融債券，一次性還本付息金融債券和付息金融債券資本性金融債券：次級(jí)債，混合債，可轉(zhuǎn)債，可分離債國際金融債券：外國金融債

14、券，歐洲金融債券，平行金融債券3、 影響銀行存款規(guī)模的因素宏觀因素 國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平； 多種主客觀因素：居民、金融市場狀況、金融工具情況、文化傳統(tǒng)等。微觀因素 存款成本的制約； 貸款（或資金運(yùn)用）情況4、 中西方存款類型的基本分類西方1、傳統(tǒng)存款類型 活期存款：支票存款 定期存款：定期存款公開帳戶 消費(fèi)者定期存單 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD） 退休金帳戶 儲(chǔ)蓄存款：主要針對(duì)個(gè)人客戶2、創(chuàng)新存款類型 NOW帳戶 超級(jí)NOW帳戶 貨幣市場存款帳戶（MMDA） 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶中國1、 企業(yè)存款結(jié)算戶存款（活期存款）：主要通過轉(zhuǎn)帳方式辦理。定期存款：一般不能提前支取。到期支取時(shí)，一般只能轉(zhuǎn)帳，不

15、能提現(xiàn)。2、居民儲(chǔ)蓄存款 活期存款：活期存折存款，信用卡存款等。 定活兩便存款： 不確定存期、隨時(shí)存取、利率按實(shí)存期確定的、介于活期存款與定期存款之間的儲(chǔ)蓄存款。 定期存款： 整存整取：約定期限一次性存取。 零存整取：事先約定期限和金額，分期存入。 整存零取：一次存入本金，定期支取本金，到期 結(jié)清利息。 存本取息：一次存入本金，定期支取利息。3、 外幣存款 甲種外幣存款： 法人（或單位）的外幣存款。 類型：定期、協(xié)定、通知、活期存款。 乙種外幣存款： 凡居住在中國境內(nèi)外、港澳臺(tái)地區(qū)的外國人、外籍華人、華僑、港澳臺(tái)同胞，均可開立。 類型：定期、活期存款。 丙種外幣存款： 持有外幣的中國境內(nèi)居民，

16、可以開立。 類型：定期、活期、通知、定活兩便存款。5、 存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)1、數(shù)量目標(biāo)：擴(kuò)大存款數(shù)量規(guī)模 存款的規(guī)?？刂?、質(zhì)量目標(biāo)： 提高存款穩(wěn)定性 調(diào)節(jié)存款運(yùn)用率 降低存款成本率 6、 銀行存款成本、結(jié)構(gòu)（1）存款結(jié)構(gòu)與成本選擇 期限長利率高成本高； 期限短利率低成本低。（2）存款總量與成本： 同向組合：存款總量 成本 ； 逆向組合：存款總量 成本； 總量單向變化：存款總量 成本不變； 成本單向變化：存款總量不變 成本兩點(diǎn)結(jié)論：存款成本不僅與存款總量有關(guān)，而且與存款結(jié)構(gòu)、單位內(nèi)固定成本與變動(dòng)成本的比例、利息成本及營業(yè)成本占總成本的比例等有密切的關(guān)系。存款成本的控制目標(biāo)是：在不增加成本或

17、者少增加成本的前提下，盡可能多地吸收存款。7、 我國同業(yè)拆借的基本類型 頭寸拆借：為清算資金收支差額而發(fā)生，與票據(jù)交換有密切的關(guān)系。一般為同城拆借，期限為7天以內(nèi)。票據(jù)交換：同一城市各金融機(jī)構(gòu)，在一個(gè)特定場所，通過彼此交換所持有的其他金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)，清算并抵消其債權(quán)債務(wù)。 資金拆借：由于金融機(jī)構(gòu)之間資金運(yùn)行的不平衡（時(shí)間差、空間差等）而形成；表現(xiàn)為異地拆借；期限一般為7天以上，4個(gè)月以內(nèi)。 8、 我國回購業(yè)務(wù)的基本要求1、 債券交易內(nèi)容： 回購： 交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。 資金融入方（正回購方） 資金融出方（逆回購方） 現(xiàn)券買賣： 交易雙方以約定的價(jià)格轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交

18、易行為。 2、交易標(biāo)的： 政府債券 中央銀行債券:中央銀行票據(jù)、中央銀行融資券 金融債券：政策性金融債 9、 我國再貸款的基本類型 年度計(jì)劃性貸款 期限：一般為一年。 用于解決銀行因經(jīng)濟(jì)合理增長引起的年度性資金不足。 季節(jié)性貸款 期限：2個(gè)月- 4個(gè)月。 用于解決銀行因信貸資金先支后收或存貸款季節(jié)性變動(dòng)而引起的暫時(shí)資金不足。 日拆性貸款 期限：10天- 20天。用于解決銀行因匯劃款項(xiàng)未達(dá)等因素引起的臨時(shí)性資金不足10、 我國再貼現(xiàn)的票據(jù)類型：已辦理貼現(xiàn)的商業(yè)匯票11、 理財(cái)產(chǎn)品的基本含義和主要類型分類標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品類型收益和風(fēng)險(xiǎn)特征保證收益類產(chǎn)品、非保證收益類產(chǎn)品理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)非結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品、

19、結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品投資對(duì)象貨幣市場類、外匯市場類、資本市場類、實(shí)業(yè)投資等幣種人民幣、美元、港幣、歐元、澳元、英鎊、日元等期限開放式、短期、中期、長期等投資方向與方式信貸資產(chǎn)類、信托類、新股申購類、銀信合作類、QDII類、結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品等12、 存貸比的計(jì)算口徑對(duì)商業(yè)銀行人民幣業(yè)務(wù)實(shí)施存貸比監(jiān)管考核，對(duì)本外幣合計(jì)和外幣業(yè)務(wù)存貸比實(shí)施監(jiān)測(cè)。計(jì)算存貸比分子（貸款）時(shí)，從中扣除以下6項(xiàng)： 1、支農(nóng)再貸款、支小再貸款所對(duì)應(yīng)的貸款。 2、“三農(nóng)”專項(xiàng)金融債所對(duì)應(yīng)的涉農(nóng)貸款。 3、小微企業(yè)專項(xiàng)金融債所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款。 4、商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年，且債權(quán)人無權(quán)要求銀行提前償付的其他各類債券所對(duì)應(yīng)的貸款。

20、 5、商業(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款。 6、村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款。計(jì)算存貸比分母（存款）時(shí)，增加以下2項(xiàng)： 1、銀行對(duì)企業(yè)或個(gè)人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單。 2、外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、名詞解釋現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。超額存款準(zhǔn)備金（廣義和狹義）：廣義： 存款數(shù)額 - 存款數(shù)額*法定存款準(zhǔn)備金率 被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金） 狹義：存款準(zhǔn)備金帳戶中超過法定存款準(zhǔn)備金的部分。主要用于支付與債權(quán)債務(wù)清算。 被稱為商業(yè)銀行的備付金或清算存款?；A(chǔ)頭寸：庫存現(xiàn)金

21、+超額準(zhǔn)備金可貸頭寸：用于發(fā)放貸款和投資。 可貸頭寸 = 全部可用頭寸- 規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金二、選擇、判斷和簡答1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款（即存款準(zhǔn)備金）、存放同業(yè)存款和在途資金現(xiàn)金資產(chǎn)的作用：保持清償力、保持流動(dòng)性2、 如何預(yù)測(cè)商業(yè)銀行的資金頭寸？(書本P102-105)3、 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？（簡答題）（1）總量適度原則：現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)合適的規(guī)模上（2）適時(shí)調(diào)節(jié)原則：銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度（3）安全保障原則：健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)

22、務(wù)操作規(guī)程，確保資金安全4、影響庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？ 所處經(jīng)濟(jì)區(qū)域情況； 現(xiàn)金收支規(guī)律； 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布情況； 后勤保障條件； 與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件和發(fā)行庫的規(guī)定； 商業(yè)銀行內(nèi)部管理的要求5、影響超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行應(yīng)該如何調(diào)節(jié)其數(shù)量？（詳見書本P112-114）影響因素：（1）存款波動(dòng)（2）貸款的發(fā)放與收回（3）其他因素超額存款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)方式：（1）同業(yè)拆借（2）短期債券回購及商業(yè)票據(jù)交易（3）通過中央銀行融資（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度（5）出售其他資產(chǎn)6、法定存款準(zhǔn)備金的計(jì)算方法（書本P111-112）滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法和同步準(zhǔn)備金計(jì)算法7、同業(yè)存

23、款余額需要量(書本P115-116)（相關(guān)計(jì)算題）第五章 貸款業(yè)務(wù)一、名詞解釋貸款承諾費(fèi)：是銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。補(bǔ)償余額：作為貸款協(xié)議的一部分，銀行通常會(huì)要求借款人在該銀行保留一定的存款。這種補(bǔ)償存款通常是不計(jì)利息的活期存款，且按貸款額（貸款限額和實(shí)際貸款額）的一定比例留存。保證貸款：按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任。抵押率：又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。住房按揭貸款：是由住房的購買者在支付一定的購房款后，不足部分向銀行申請(qǐng)貸款，以向賣房者付清全部房

24、款。 信用分析：分析借款人未來償還債務(wù)的意愿和能力可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型：以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，為貸款制定的利率。 貸款利率= 基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤）+ 加成部分二、選擇、判斷和簡答1、銀行貸款的分類按貸款期限分為：活期、定期（分為短期、中期、長期）和透支按貸款保障條件分為：信用、擔(dān)保（分為保證、抵押、質(zhì)押）和票據(jù)貼現(xiàn)按貸款用途分為：工業(yè)，商業(yè)，農(nóng)業(yè)，科技，消費(fèi)信貸按償還方式分為：一次性償還和分期償還按風(fēng)險(xiǎn)程度分為：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失（貸款的五級(jí)

25、分類）2、商業(yè)銀行的貸款定價(jià)原則是什么？（簡答題）（1）利潤最大化原則：銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，首先需要確保貸款收益足以彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用，在此基礎(chǔ)上，盡可能實(shí)現(xiàn)利潤最大化（2）擴(kuò)大市場份額原則：商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標(biāo)，也必須建立在市場份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)上（3）保證貸款安全原則：貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全性是銀行貸款經(jīng)營管理整個(gè)過程中的核心內(nèi)容（4）維護(hù)銀行形象原則：作為經(jīng)營信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，良好的社會(huì)形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)3、銀行發(fā)放信用貸款時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意什么問題？信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。 （1）特點(diǎn)： 以借款人的信用和未來的現(xiàn)金流作為還款保障；

26、風(fēng)險(xiǎn)大，利率高； 手續(xù)簡便。（2）管理要點(diǎn)：進(jìn)行信用評(píng)估；合理確定貸款期限；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的到期收回4、 銀行在發(fā)放擔(dān)保貸款時(shí)，如何進(jìn)行核保？（書本P137）5、確定貸款抵押率應(yīng)考慮什么因素？各種因素對(duì)抵押率有何影響？（1）貸款風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)越大，抵押率越低（2）借款人信譽(yù)：一般情況下，對(duì)那些資產(chǎn)實(shí)力匱乏、結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽(yù)較差的借款人，抵押率較低（3）抵押物品種：抵押占管風(fēng)險(xiǎn)和處分風(fēng)險(xiǎn)較大的抵押物，抵押率應(yīng)該低點(diǎn)（4）貸款期限：貸款期限越長，抵押率越低6、銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)對(duì)象、業(yè)務(wù)流程和操作要點(diǎn)是什么？（書本P141-142）7、消費(fèi)者貸款包括哪幾種？我國發(fā)放住房按揭貸款的程序如何

27、？消費(fèi)者的貸款一般可以分為以下三類：（1）分期償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款（3）一次性償還貸款銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序：（1）銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂協(xié)議（2）購房者與開發(fā)商簽訂住房買賣合同（3）購房者提出借款申請(qǐng)（4）開發(fā)商簽字保證（5）銀行審批（6）公證和登記（7）購買保險(xiǎn)和交付銀行貸款手續(xù)費(fèi)（8）貸款的發(fā)放與收回8、貸款的五級(jí)分類，銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)？如何控制不良貸款的損失？（書本P156-161）貸款五級(jí)分類的核心是評(píng)估借款人的還款能力。正常貸款：借款人能夠履行借款合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一

28、些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。銀行信貸人員可以從以下一些表面現(xiàn)象來分析其中是否存在產(chǎn)生不良貸款：（1） 企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號(hào)（2） 從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào)（3） 在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)（4） 在企業(yè)經(jīng)營方面表現(xiàn)出的預(yù)警信號(hào)不良貸款的控制和處理：（1） 督促企業(yè)整改，積極催

29、收到期貸款（2） 簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全（3） 落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃避銀行債務(wù)（4） 依靠法律武器，收回貸款本息（5） 呆賬沖銷9、銀行貸款價(jià)格的構(gòu)成（1）貸款利率(2)承諾費(fèi)(3)補(bǔ)償余額(4)隱含價(jià)格（附加條件）10、貸款定價(jià)的影響因素（1）資金成本（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度（3）貸款費(fèi)用（4）借款人的信用及其與銀行的關(guān)系（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率（6）貸款供求狀況（7）中央銀行利率11、貸款定價(jià)的方法（書本P130-133）（1）目標(biāo)收益率定價(jià)法（2）基礎(chǔ)利率定價(jià)法（3）成本加成定價(jià)法（4）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法（5）保留補(bǔ)償余額定價(jià)法12、我國銀行貸款

30、定價(jià)的基本方法l 2013年10月25日，中國人民銀行發(fā)布貸款基礎(chǔ)利率集中報(bào)價(jià)和發(fā)布規(guī)則；2014年7月31日發(fā)布市場利率定價(jià)自律工作指引。l 貸款基礎(chǔ)利率（Loan Prime Rate，簡稱LPR），是商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點(diǎn)生成。其中，最優(yōu)質(zhì)客戶是指金融機(jī)構(gòu)客戶類型中銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)最優(yōu)類，風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營和資本成本較低的非金融類企業(yè)客戶。l 貸款基礎(chǔ)利率的集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制，是在報(bào)價(jià)行自主報(bào)出本行貸款基礎(chǔ)利率的基礎(chǔ)上，指定發(fā)布人對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算，形成報(bào)價(jià)行的貸款基礎(chǔ)利率報(bào)價(jià)平均利率并對(duì)外予以公布。運(yùn)行初期向社會(huì)公布1年期貸款基礎(chǔ)利率。l LPR報(bào)

31、價(jià)銀行團(tuán)現(xiàn)由9家商業(yè)銀行組成。報(bào)價(jià)銀行應(yīng)符合財(cái)務(wù)硬約束條件和宏觀審慎政策框架要求，系統(tǒng)重要性程度高、市場影響力大、綜合實(shí)力強(qiáng)，已建立內(nèi)部收益率曲線和內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制，具有較強(qiáng)的自主定價(jià)能力，已制定本行貸款基礎(chǔ)利率管理辦法，以及有利于開展報(bào)價(jià)工作的其他條件。l 全國銀行間同業(yè)拆借中心為貸款基礎(chǔ)利率的指定發(fā)布人。13、抵押、質(zhì)押的區(qū)別（方式、標(biāo)的物）抵押方式：債務(wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為其債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押方式：債務(wù)人或第三者應(yīng)將對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交14、抵押的管理要點(diǎn)（書本P138-141）（1）抵押貸款的分類（2）抵押物的選擇和估價(jià)（3）確定抵押率（4）抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與

32、登記（5）抵押物的占管、處分15、貸款類型（房貸類型、信用卡類型）以發(fā)卡機(jī)構(gòu)劃分： 商業(yè)信用卡，服務(wù)業(yè)信用卡，銀行信用卡。以信用卡功能劃分： 購物卡，記帳卡，提現(xiàn)卡，支票卡。以發(fā)卡對(duì)象劃分：單位卡（商務(wù)卡），個(gè)人卡。以清償方式劃分： 貸記卡（先消費(fèi)后還款）， 借記卡（先存款，后消費(fèi)）。以流通范圍劃分：國際卡，地區(qū)卡。以持卡人地位劃分：主卡，附卡。以持卡人的信譽(yù)、地位劃分：金卡，普通卡第六章 證券投資業(yè)務(wù)一、名詞解釋梯形期限策略：是相對(duì)穩(wěn)健的方法，根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。杠

33、鈴結(jié)構(gòu)方法：把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布在這兩類證券商二隊(duì)中期證券一般不予考慮。避稅投資組合：銀行利用應(yīng)稅債券與減免稅債券的組合，可以使銀行證券投資的收益率進(jìn)一步提高。二、選擇、判斷和簡答1、證券投資的功能、與銀行貸款的區(qū)別銀行證券投資業(yè)務(wù)的功能 1、分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取收益。 所得利得利息收入（票面收益）； 資本利得增值收入（低價(jià)買進(jìn)，高價(jià)賣出）。 2、保持流動(dòng)性。 3、合理避稅。與銀行貸款的區(qū)別： 銀行所處地位不同； 變現(xiàn)能力不同； 銀行與債務(wù)人的關(guān)系不同； 銀行所起的作用不同。2、證券投資的范圍 1、政府證券： 中央政府證券： 短期國債國庫券（金邊債券） 中長期國債 政府機(jī)構(gòu)證券 市政債券或地方政府證券 普通債券 收益?zhèn)?2、公司證券： 公司債券，股票。 3、商業(yè)票據(jù) 3、證券投資有那幾個(gè)收益率 票面收益率面額收益（不考慮現(xiàn)行市場利率） 當(dāng)期收益率（不考慮證券的到期價(jià)值） = 票面價(jià)值/市場價(jià)格 到期收益率 （考慮證券票面收益、市場價(jià)格、到期期限等因素） = 4、證券投資的主要風(fēng)險(xiǎn) 1、信用風(fēng)險(xiǎn) 2、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) 3、利率風(fēng)險(xiǎn) 4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)第八章 表外業(yè)務(wù)一、名詞解釋表外業(yè)務(wù)（廣義狹義）：1、廣義的表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的所有