德隆上海和達(dá)汽車(chē)配件有限公司2002年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

1、上海和達(dá)汽車(chē)配件2002年度經(jīng)營(yíng)方案 二00二年一月十五日 機(jī)密文件編號(hào)財(cái)務(wù)管理部：胡曉艷審 計(jì) 部：彭毅戰(zhàn)略管理部：汪亞琨 曹華該年度經(jīng)營(yíng)方案以一種新的角度，即緊緊圍繞財(cái)務(wù)報(bào)表，使公司所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的結(jié)果，都能反映落實(shí)在財(cái)務(wù)報(bào)表的具體工程上。反過(guò)來(lái)說(shuō)，也就是作為企業(yè)年終經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)報(bào)表，其每一個(gè)工程所包含的量化數(shù)據(jù)，都能落實(shí)到實(shí)實(shí)在在的具體策略、行動(dòng)方案上，使經(jīng)營(yíng)方案的內(nèi)容落到實(shí)處，成為行動(dòng)的綱領(lǐng)和指南，以及考核鼓勵(lì)的依據(jù)。概要文件編號(hào)1和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬2和達(dá)市場(chǎng)銷(xiāo)售開(kāi)展歷史回

2、憶1999年-2001年資料來(lái)源：和達(dá)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)文件編號(hào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)： 1999年-2001年間，銷(xiāo)售收入以年平均79%的速度增長(zhǎng)，而凈利潤(rùn)以年均42%的速度反方向遞減至連續(xù)虧損。主要是空運(yùn)本錢(qián)大幅增加使利潤(rùn)急劇下降。31999年2001年，和達(dá)主要產(chǎn)品銷(xiāo)售情況。其中2001年對(duì)B5車(chē)型的銷(xiāo)售占總銷(xiāo)售收入的81%，也是2002年和達(dá)銷(xiāo)售的主要產(chǎn)品。資料來(lái)源：和達(dá)銷(xiāo)售資料 文件編號(hào)單位：元、件/套4主要客戶(hù)需求分析：1、2000年-2001年以至今后幾年，和達(dá)的主要客戶(hù)依 然是上汽群眾。 2、一汽是駕駛艙橫梁模塊的潛在客戶(hù)，柳微是密封 條、內(nèi)飾件的潛在客戶(hù)。資料來(lái)源：中商網(wǎng)文件編號(hào)備注：轉(zhuǎn)化的需求量是

3、上汽對(duì)外需求量的上限，實(shí)際需求量還受上汽存貨水平的影響。5客戶(hù)結(jié)構(gòu)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況：13大類(lèi)產(chǎn)品中，和達(dá)有8類(lèi)是獨(dú)家供給商，3類(lèi)占60%的份額，另兩類(lèi)分別占50%和40%。上汽通用上汽群眾上海和達(dá)普通桑塔納車(chē)型桑塔納2000車(chē)型PASSATB5車(chē)型BUICK車(chē)型門(mén)窗外側(cè)嵌條車(chē)頂飾板前門(mén)檻飾板車(chē)門(mén)矯正效勞門(mén)窗內(nèi)側(cè)密封條前門(mén)檻飾板駕駛艙模塊橫梁窗框上部導(dǎo)槽車(chē)頂飾條立柱飾板門(mén)窗內(nèi)側(cè)密封條POLOPQ24車(chē)型手動(dòng)排擋駕駛艙模塊橫梁60% 北京中環(huán)60% 無(wú)錫井上華丸 100% 無(wú)100% 無(wú)100% 無(wú)50% 上海程達(dá)40% 無(wú)錫華光100% 無(wú)100% 無(wú)100% 無(wú)100% 無(wú)100% 無(wú)客 戶(hù)配套

4、車(chē)型產(chǎn)品分類(lèi)市場(chǎng)份額競(jìng)爭(zhēng)者注：桑塔納車(chē)型歷年均有配套，B5車(chē)型和BUICK車(chē)型2000年開(kāi)始配套，POLO車(chē)型2002年開(kāi)始配套60% 無(wú)錫井上華丸 資料來(lái)源：文件編號(hào)62001年細(xì)分產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和盈利結(jié)構(gòu)：駕駛艙模塊橫梁、門(mén)窗內(nèi)側(cè)密封條、車(chē)頂飾條是獨(dú)家供貨，占銷(xiāo)售收入的66%，應(yīng)力求穩(wěn)定；立柱飾板占50%市場(chǎng)份額，占銷(xiāo)售收入的15%，有進(jìn)一步拓展的空間。資料來(lái)源：文件編號(hào)上汽通用上汽群眾上海和達(dá)普通桑塔納車(chē)型桑塔納2000車(chē)型PASSATB5車(chē)型BUICK車(chē)型門(mén)窗外側(cè)嵌條車(chē)頂飾板前門(mén)檻飾板車(chē)門(mén)矯正效勞門(mén)窗內(nèi)側(cè)密封條前門(mén)檻飾板駕駛艙模塊橫梁窗框上部導(dǎo)槽車(chē)頂飾條立柱飾板門(mén)窗內(nèi)側(cè)密封條POLOPQ

5、24車(chē)型手動(dòng)排擋駕駛艙模塊橫梁客 戶(hù)配套車(chē)型產(chǎn)品分類(lèi)2001年銷(xiāo)售收入 收入比重 毛利 凈利潤(rùn)單位：萬(wàn)元 193 2.8% -26 172 2.5% 10 119 1.7% 6 522 7.6% -18 228 3.3% 21 2590 37.5% -476 895 13% 17 1059 15.3% 153 35 0.5% 2 1006 14.6% -28 86 1.2% 68未包含應(yīng)計(jì)算在2001年的555萬(wàn)元虧損?？傆?jì) 6893 100% -324 -572 7和達(dá)公司2002年銷(xiāo)售方案:可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入5388萬(wàn)元，新增銷(xiāo)售收入1000萬(wàn)元，奮斗目標(biāo)6388萬(wàn)元制定方案的前提： 1、以現(xiàn)

6、有市場(chǎng)為依據(jù)，奮斗目標(biāo)包括開(kāi)拓的新市場(chǎng)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品上市； 2、隨著汽車(chē)整車(chē)價(jià)格降低，和達(dá)降價(jià)必成定局，目前已確定桑塔納2000配套產(chǎn)品降幅達(dá)7%-8%,B5 產(chǎn)品車(chē)頂飾條類(lèi)降幅5% 3、和達(dá)主要的核心產(chǎn)品駕駛艙模塊橫梁，上汽要求降5%，和達(dá)要求不降，現(xiàn)正在談判。鑒于2001 年和達(dá)在此產(chǎn)品上承受了巨額損失，該方案考慮維持現(xiàn)有價(jià)格不變； 4、和達(dá)2002年方案銷(xiāo)售量建立在上汽供貨會(huì)上公布的2002年方案產(chǎn)量的根底之上。8和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬9本錢(qián)分析架構(gòu)圖示資料來(lái)源：文件編號(hào)本錢(qián)分析財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方

7、法管理會(huì)計(jì)方法原材料輔助材料工人工資職工福利費(fèi)外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)生產(chǎn)用間接費(fèi)用固定本錢(qián)固定產(chǎn)品本錢(qián)直接材料費(fèi)直接人工費(fèi)燃料和動(dòng)力費(fèi)變動(dòng)本錢(qián)外購(gòu)半成品自制燃料動(dòng)力費(fèi)制造費(fèi)用固定銷(xiāo)售和管理費(fèi)用變動(dòng)產(chǎn)品本錢(qián)變動(dòng)銷(xiāo)售和管理費(fèi)用10生產(chǎn)本錢(qián)總體結(jié)構(gòu)分析資料來(lái)源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出 文件編號(hào)直接材料加工費(fèi)制造費(fèi)用直接工資原材料占總本錢(qián)的比重為86.65%，原材料本錢(qián)控制是和達(dá)降本錢(qián)的關(guān)鍵因素。應(yīng)改善優(yōu)化采購(gòu)流程。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析法11細(xì)分產(chǎn)品2001年國(guó)內(nèi)、國(guó)外采購(gòu)?fù)赓?gòu)與外協(xié)供給商、采購(gòu)額、材料用途國(guó)內(nèi)采購(gòu)392萬(wàn)元國(guó)外采購(gòu)4834萬(wàn)元采購(gòu)總金額5347萬(wàn)元模塊橫梁成品及散件密封條毛坯件立柱飾板成品及毛坯車(chē)

8、頂橡膠733197283各色PVC粒子275B5立柱飾板B5、桑塔納2000內(nèi)側(cè)密封條B5駕駛艙模塊橫梁B5/桑車(chē)嵌條、飾板B5車(chē)頂飾條車(chē)頂飾條/密封條等車(chē)頂飾條車(chē)頂飾條德國(guó)DURA德國(guó)DURA青浦比歐西等德國(guó)DURA日本理研等德國(guó)DURA等德國(guó)DURA法國(guó)Solome申雅密封件申雅密封件申雅密封件1518車(chē)頂飾條144無(wú)紡布82其它110車(chē)頂飾條加工植絨毛條1266737其它熱塑性橡膠79上海元鑫采購(gòu)地采購(gòu)物金額萬(wàn)元 最終用途具體產(chǎn)品供貨商122002年原材料采購(gòu)中駕駛艙模塊橫梁相對(duì)于2001年所產(chǎn)生的本錢(qián)節(jié)約在2002年采購(gòu)方案數(shù)量為69000套的情況下，僅駕駛艙模塊橫梁一種產(chǎn)品，就能比2

9、001年節(jié)約890萬(wàn)元的本錢(qián)。69000套 47500套 413元/套 =890萬(wàn)元13通過(guò)2002年的采購(gòu)，將降本錢(qián)140萬(wàn)元。和達(dá)的供給商過(guò)于單一，要貨比三家，控制采購(gòu)質(zhì)量，加強(qiáng)責(zé)任人考核。備注：采購(gòu)材料的降價(jià)幅度按照上汽要求和達(dá)降價(jià)的相同幅度確定。14分產(chǎn)品、分本錢(qián)明細(xì)工程的總生產(chǎn)本錢(qián)計(jì)算表現(xiàn)實(shí)銷(xiāo)售收入5388萬(wàn)元，生產(chǎn)本錢(qián)3874萬(wàn)元，銷(xiāo)售毛利1514萬(wàn)元，毛利率為28.1%。新增業(yè)務(wù)本錢(qián)應(yīng)控制在745萬(wàn)元。15三項(xiàng)費(fèi)用方案銷(xiāo)售費(fèi)用方案和達(dá)下游客戶(hù)單一，而產(chǎn)能沒(méi)有充分發(fā)揮。開(kāi)發(fā)新客戶(hù)已成當(dāng)務(wù)之急。和達(dá)管理層已認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，在2002年度加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度，增加銷(xiāo)售力量，加強(qiáng)銷(xiāo)售效勞。因此

10、，銷(xiāo)售費(fèi)用比上年增加12萬(wàn)元，增幅近10%。16管理費(fèi)用方案和達(dá)管理費(fèi)用增加幅度大，2001年比1999年增加支出285萬(wàn)元，是1999年的2.6倍，大大超出業(yè)務(wù)增長(zhǎng)水平。應(yīng)實(shí)施精細(xì)管理，壓縮控制管理費(fèi)用。2002年比2001年方案支出減少90萬(wàn)元，降幅為20%。17財(cái)務(wù)費(fèi)用方案綜合考慮到和達(dá)2002年經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量以及相應(yīng)的后續(xù)投資，和達(dá)應(yīng)歸還銀行借款1500萬(wàn)元，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。假設(shè)均勻還款且利率為6.5%，將節(jié)約利息支出49萬(wàn)元。和達(dá)公司2002年三項(xiàng)費(fèi)用總體情況營(yíng)業(yè)費(fèi)用 136 （12） 管理費(fèi)用 372 90財(cái)務(wù)費(fèi)用 185 49 2002年預(yù)計(jì)發(fā)生額 比2001年節(jié)約 合計(jì) 693

11、127三項(xiàng)費(fèi)用節(jié)約127萬(wàn)元，降幅15.5%18運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方法，在不涉及處置資產(chǎn)和改善資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率該局部?jī)?nèi)容在第三局部專(zhuān)門(mén)反映的前提下，同時(shí)在2002年度消化2001年隱含的555萬(wàn)元虧損，和達(dá)2002年關(guān)鍵主要損益工程模擬如下：損益結(jié)果估算19和達(dá)公司2002年清楚細(xì)產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入、變動(dòng)本錢(qián)、補(bǔ)償固定本錢(qián)前利潤(rùn)邊際奉獻(xiàn)計(jì)算表管理會(huì)計(jì)分析法20分產(chǎn)品大類(lèi)的收入、變動(dòng)本錢(qián)，補(bǔ)償固定本錢(qián)前利潤(rùn)邊際奉獻(xiàn)結(jié)構(gòu)分析：資料來(lái)源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出 文件編號(hào)灑灑B5是主干產(chǎn)品，收入和邊際奉獻(xiàn)均占了公司近70%的比重。桑塔納2000獲利相對(duì)較高，而B(niǎo)UICK和普桑比重較小。21前提假設(shè)內(nèi)容趨勢(shì)判斷1、

12、單價(jià)以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；2、銷(xiāo)量以項(xiàng)目小組對(duì)市場(chǎng)的分析判斷為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；樂(lè)觀1、單價(jià)以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；2、銷(xiāo)量以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；處于中間1、單價(jià)在和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)的基礎(chǔ)上，全部下降5%；2、銷(xiāo)量以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；3、成本以和達(dá)預(yù)測(cè)數(shù)為準(zhǔn)；保守為了使管理層更好地做出決策，我們運(yùn)用了量本利模型，對(duì)和達(dá)公司經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了模擬分析。確定了3組假設(shè)前提，4種目標(biāo)利潤(rùn)保本、300萬(wàn)元、500萬(wàn)元、800萬(wàn)元，模擬了12種情景組合。22項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)500萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)800萬(wàn)元保本分產(chǎn)品細(xì)化表樂(lè)觀前提23項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)500萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)80

13、0萬(wàn)元保本分產(chǎn)品細(xì)化表 處于中間的前提24項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)300萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)500萬(wàn)元目標(biāo)利潤(rùn)800萬(wàn)元保本分產(chǎn)品細(xì)化表 保守前提25目標(biāo)利潤(rùn)銷(xiāo)售收入4個(gè)目標(biāo)利潤(rùn)和3組假設(shè)前提下，和達(dá)公司應(yīng)到達(dá)的12種業(yè)務(wù)量銷(xiāo)售收入組合圖表26運(yùn)用量本利模型，在簡(jiǎn)化條件下，即現(xiàn)有采購(gòu)和銷(xiāo)售條件根本穩(wěn)定的情況下，3775萬(wàn)元的銷(xiāo)售收入即為盈虧平衡點(diǎn)。 資料來(lái)源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出 文件編號(hào)1500萬(wàn)元 固定本錢(qián)變動(dòng)本錢(qián)銷(xiāo)售收入收入、本錢(qián)3775萬(wàn)元業(yè)務(wù)量27和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬28和達(dá)公司資產(chǎn)類(lèi)“應(yīng)收工程的

14、現(xiàn)狀、建議、措施方案處置辦法措施責(zé)任人1、應(yīng)收賬款中有壞帳元。2、其他應(yīng)收款中有壞帳 元。 3、及時(shí)清理回收4、做壞帳核銷(xiāo)，方案中采用做壞帳的會(huì)計(jì)處理。1、建立健全應(yīng)收款管理制度2、精細(xì)管理，就目標(biāo)、任務(wù)、時(shí)間等落實(shí)到具體責(zé)任人。3、對(duì)個(gè)人借款行為，應(yīng)規(guī)定定期結(jié)清再借的制度。4、完善調(diào)動(dòng)、離職時(shí)的欠款清算。每一筆應(yīng)收款對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售 人員財(cái)務(wù)經(jīng)理29和達(dá)公司資產(chǎn)類(lèi)“預(yù)付賬款的現(xiàn)狀、方法、措施方案處置辦法措施責(zé)任人1、預(yù)付款中90%是設(shè)備款，9.6%是模具款。2、尚有271萬(wàn)元的設(shè)備和模具款沒(méi)有支付，應(yīng)緊緊控制好余款的支付節(jié)奏，使余款的支付與設(shè)備的正常良好運(yùn)轉(zhuǎn)緊密關(guān)聯(lián)。保證設(shè)備質(zhì)量達(dá)標(biāo)。3、計(jì)劃中采用

15、全額轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計(jì)提折舊。1、建立健全資產(chǎn)設(shè)備臺(tái)帳。2、將設(shè)備的維護(hù)保管與設(shè)備使用者個(gè)人的考核掛鉤。3、設(shè)備質(zhì)量不過(guò)關(guān)，就不能支付余款。4、通過(guò)科學(xué)的使用測(cè)試后，認(rèn)為達(dá)到了要求，再支付剩余款項(xiàng)。5、結(jié)合實(shí)際，制定操作流程，嚴(yán)格按照流程辦事。2、財(cái)務(wù)經(jīng)理1、每一臺(tái)設(shè)備相對(duì)應(yīng)的管理使用者30和達(dá)公司資產(chǎn)類(lèi)“存貨的現(xiàn)狀、建議、措施方案處置辦法措施責(zé)任人1、存貨中有38%的部分是有問(wèn)題存貨，采購(gòu)工作存在薄弱環(huán)節(jié)。2、需要除銹加工的立柱飾板毛胚占到存貨的25%，主要是由于超額儲(chǔ)備引起。3、嚴(yán)格按照生產(chǎn)計(jì)劃消耗儲(chǔ)備材料，杜絕盲目采購(gòu)進(jìn)貨。對(duì)不能再使用的材料，即使變賣(mài)處理。4、計(jì)劃中充分計(jì)算了出銹加工產(chǎn)生

16、的費(fèi)用5、超額儲(chǔ)備將在2002年消化600萬(wàn)元。1、堅(jiān)持以銷(xiāo)定產(chǎn)，以產(chǎn)定購(gòu)。2、完善流程，強(qiáng)化部門(mén)之間的溝通、協(xié)調(diào)和制約。3、明確責(zé)任，與考核績(jī)效掛鉤。4、抓住采購(gòu)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，優(yōu)化采購(gòu)批量，降低庫(kù)存，挖潛增效。2、財(cái)務(wù)經(jīng)理1、倉(cāng)庫(kù)管理人員備注：工程組編制了詳細(xì)的和達(dá)公司成品、半成品、原材料、呆滯材料明細(xì)表。關(guān)于呆滯材料明細(xì)表，參見(jiàn)附表8。31和達(dá)公司資產(chǎn)類(lèi)“固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀、建議、措施方案處置辦法措施責(zé)任人保持并維護(hù)好設(shè)備，為開(kāi)拓新的市場(chǎng)做好準(zhǔn)備。1、設(shè)置專(zhuān)職設(shè)備管理員。2、分類(lèi)、分品種建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬。3、定期對(duì)固定資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行檢查。4、制定制度，強(qiáng)化考核。5、主要設(shè)備、廠房低效使用

17、，可考慮出租、進(jìn)行來(lái)料加工、擴(kuò)大銷(xiāo)售攤薄折舊等措施提高固定資產(chǎn)使用效率。財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)新增設(shè)備強(qiáng)化調(diào)試，結(jié)合使用預(yù)付款的手段，使設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)到達(dá)生產(chǎn)的要求。通過(guò)變賣(mài)、租賃等形式處置閑置、報(bào)廢固定資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，盤(pán)活資金。備注：工程組編制了詳細(xì)的和達(dá)公司固定資產(chǎn)狀態(tài)明細(xì)表。關(guān)于閑置和報(bào)廢固定資產(chǎn)明細(xì)表，參見(jiàn)附表9。設(shè)備管理人員32和達(dá)公司負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)結(jié)果及對(duì)損益的影響：2002年比2001年短期借款減少1500萬(wàn)元，其它負(fù)債水平維持不變。那么該負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)使利息支出減少49萬(wàn)元。負(fù) 債 結(jié) 構(gòu) 樹(shù) 形 圖 總負(fù)債流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債比重 金額項(xiàng)目4969萬(wàn)元無(wú)100% 4969萬(wàn)元 短期借款73

18、% 3630萬(wàn)元應(yīng)付賬款22% 1110萬(wàn)元應(yīng)交稅金1.7% 86萬(wàn)元工資福利0.9% 47萬(wàn)元其他付款 2.4% 97萬(wàn)元62% 2130萬(wàn)元 32% 1110萬(wàn)元 0.03% 47萬(wàn)元 2.5% 86萬(wàn)元 2.8% 97萬(wàn)元 100% 3469萬(wàn)元 3469萬(wàn)元2001年負(fù)債結(jié)構(gòu)2002年負(fù)債結(jié)構(gòu)負(fù)債項(xiàng)目名稱(chēng)33和達(dá)公司按方案執(zhí)行后的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效果資產(chǎn)類(lèi)由7247萬(wàn)元減少到6480萬(wàn)元，降767萬(wàn)元，降幅11%單位：元34和達(dá)公司按方案執(zhí)行后的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率及對(duì)公司損益的進(jìn)一步調(diào)整利潤(rùn)： -114萬(wàn)元 現(xiàn)金： 424萬(wàn)元資產(chǎn)使用效率：提高1倍35和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)

19、方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬36和達(dá)公司現(xiàn)金流量方案經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量1825萬(wàn)元，凈現(xiàn)金流量流量?jī)粼黾宇~478萬(wàn)元。備注：和達(dá)公司沒(méi)有編制現(xiàn)金流量表，以上計(jì)算是經(jīng)分析后粗略匡算的和達(dá)公司2002年現(xiàn)金流情況。372002年財(cái)務(wù)方案總結(jié)單位：萬(wàn)元和達(dá)公司凈利潤(rùn)407萬(wàn)元資產(chǎn)處置前資產(chǎn)處置后38和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬39 和達(dá)公司2001年組織結(jié)構(gòu)圖：資料來(lái)源： 文件編號(hào)40 和達(dá)公司2002年組織結(jié)構(gòu)圖：財(cái)務(wù)部人事行政部總經(jīng)理蔡昌友董事會(huì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部

20、技術(shù)質(zhì)量部 生產(chǎn)計(jì)劃部41文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)：董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序公司投資工程、年度經(jīng)營(yíng)方案：主持制定中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃程序：主持制定領(lǐng)導(dǎo)班子：主持組建人力資源程序：主持規(guī)劃和考核研發(fā)方向和進(jìn)度把握：參與制定職位：總經(jīng)理使命與職責(zé)把握汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)走勢(shì)，管理行業(yè)結(jié)構(gòu)確保公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在董事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，組建公司經(jīng)營(yíng)班子，制定公司考核、鼓勵(lì)機(jī)制主要工作在董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司的全面工作負(fù)責(zé)完成經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)確定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)負(fù)責(zé)組織制定公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略開(kāi)展規(guī)劃負(fù)責(zé)組織制定和實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)方案負(fù)責(zé)組織制定和完善公司各種規(guī)章制度負(fù)責(zé)公司核心團(tuán)隊(duì)建設(shè)、對(duì)高層管理人員的業(yè)績(jī)考核按

21、要求定期向董事會(huì)提供述職報(bào)告隨時(shí)掌握新產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、產(chǎn)品本錢(qián)完成情況。負(fù)責(zé)企業(yè)文化建設(shè)負(fù)責(zé)向董事會(huì)提交公司重大投資工程進(jìn)度情況報(bào)告在確保已有市場(chǎng)份額根底上，開(kāi)發(fā)新市場(chǎng)，充分消化和利用現(xiàn)有生產(chǎn)能力處置公司閑置、不良資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率從根底工作抓起，建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)技能與經(jīng)驗(yàn)要求豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和理論知識(shí)，熟悉汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)開(kāi)展方向、政策和公司的整體運(yùn)作。五年以上管理方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國(guó)內(nèi)大型集團(tuán)公司高級(jí)管理負(fù)責(zé)人的經(jīng)歷強(qiáng)有力的凝聚力，良好的溝通能力熟悉產(chǎn)品的技術(shù)、性能、應(yīng)用范圍具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握全局的意識(shí)決策果斷，敢于揭露問(wèn)題并快速?zèng)Q定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)凈利潤(rùn)

22、 60 %新市場(chǎng)開(kāi)發(fā) 30 %人力資源開(kāi)發(fā) 10% 崗位描述 總經(jīng)理崗位描述42文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序公司年度經(jīng)營(yíng)方案：參與年度銷(xiāo)售方案：制訂年度銷(xiāo)售方案銷(xiāo)售體系建設(shè)程序：主持人力資源程序：主持市場(chǎng)部和技術(shù)支持部業(yè)績(jī)考核會(huì)公司銷(xiāo)售政策制定程序：主持職位：市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理使命與職責(zé)確保公司銷(xiāo)售目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定公司的銷(xiāo)售政策建立公司銷(xiāo)售體系并確保其高效運(yùn)作在確保公司已有市場(chǎng)份額及銷(xiāo)售利潤(rùn)率的根底上，提高市場(chǎng)占有率把握汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)政策走勢(shì)把握產(chǎn)品市場(chǎng)走勢(shì)和技術(shù)方向，隨時(shí)掌握客戶(hù)需求變化主要工作在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司銷(xiāo)售工作負(fù)責(zé)公司市場(chǎng)體系的培育和建設(shè)、

23、培養(yǎng)建立一支優(yōu)秀的銷(xiāo)售隊(duì)伍確保公司銷(xiāo)售目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和市場(chǎng)份額的提升制定合理的營(yíng)銷(xiāo)方案、銷(xiāo)售管理方法和銷(xiāo)售鼓勵(lì)機(jī)制把握市場(chǎng)趨勢(shì)、跟蹤技術(shù)開(kāi)展方向和汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)政策，為產(chǎn)品的升級(jí)換代和新產(chǎn)品研發(fā)提供必要的信息及時(shí)處理銷(xiāo)售人員、技術(shù)人員的反響信息協(xié)調(diào)銷(xiāo)售問(wèn)題監(jiān)督、考核下屬部門(mén)的工作，確保及時(shí)、準(zhǔn)確的月度/季度/年度報(bào)告負(fù)責(zé)公司售前技術(shù)支持、售后效勞體系的建設(shè)和完善隨時(shí)掌握競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)態(tài)，并采取有效的競(jìng)爭(zhēng)策略直接掌握重要客戶(hù)資源控制應(yīng)收帳款水平，加快資金周轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)總經(jīng)理交辦其他工作技能與經(jīng)驗(yàn)要求豐富的銷(xiāo)售管理經(jīng)驗(yàn)，敏銳的市場(chǎng)洞察力，熟悉汽車(chē)零部件產(chǎn)業(yè)開(kāi)展方向、政策和和公司銷(xiāo)售的整體運(yùn)作及不同產(chǎn)品應(yīng)采用的

24、具體銷(xiāo)售模式。五年以上銷(xiāo)售方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國(guó)內(nèi)大型集團(tuán)公司銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人的經(jīng)歷強(qiáng)有力的凝聚力，良好的溝通能力、協(xié)調(diào)能力熟悉產(chǎn)品的技術(shù)、性能、應(yīng)用范圍具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握全局的意識(shí)性格果斷，敢于揭露問(wèn)題并快速?zèng)Q定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理崗位描述銷(xiāo)售收入 60%新市場(chǎng)開(kāi)發(fā) 30 %銷(xiāo)售費(fèi)用控制應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率 10%43資料來(lái)源：文件編號(hào)生產(chǎn)方案部經(jīng)理崗位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序采購(gòu)方案程序：主持采購(gòu)隊(duì)伍建設(shè)：負(fù)責(zé)培訓(xùn)人力資源程序：參與內(nèi)部業(yè)績(jī)考核會(huì)采購(gòu)談判：主持職位：生產(chǎn)方案部經(jīng)理使命與職責(zé)在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定采購(gòu)流程確保生產(chǎn)部門(mén)所需材料及時(shí)到庫(kù)協(xié)助生產(chǎn)任務(wù)的

25、實(shí)現(xiàn)把握市場(chǎng)狀況，熟悉市場(chǎng)行情，及時(shí)反響信息確保最低采購(gòu)本錢(qián)主要工作接受總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)為生產(chǎn)制訂生產(chǎn)決策時(shí)提供支持制定有效的采購(gòu)方案保持與供給商的良好關(guān)系充分把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，尋找最正確供貨商和后備供貨商建立供貨商檔案，及時(shí)反響信息供高層領(lǐng)導(dǎo)決策參考隨時(shí)掌握原材料市場(chǎng)的價(jià)格情況及預(yù)測(cè)未來(lái)走勢(shì)培養(yǎng)建立一支認(rèn)真負(fù)責(zé)的采購(gòu)隊(duì)伍領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督下屬采購(gòu)人員的工作根據(jù)市場(chǎng)狀況、訂單，建議平安庫(kù)存點(diǎn)多方詢(xún)價(jià)，選擇外構(gòu)件質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的供給廠商多方詢(xún)價(jià)，選擇外協(xié)件質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的供給廠商負(fù)責(zé)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦其他工作技能與經(jīng)驗(yàn)要求豐富的采購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，熟悉產(chǎn)業(yè)政策，三年以上采購(gòu)工作經(jīng)歷，且有一年以上外企或國(guó)內(nèi)大型集團(tuán)公司采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人的

26、經(jīng)歷良好的溝通能力及協(xié)調(diào)能力對(duì)原材料價(jià)格市場(chǎng)走勢(shì)變化有敏銳的反響能力熟悉汽車(chē)零部件產(chǎn)品的技術(shù)、性能審慎嚴(yán)密，善于通過(guò)比較發(fā)現(xiàn)問(wèn)題關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 原料采購(gòu)降本錢(qián)目標(biāo) 60 % 生產(chǎn)質(zhì)量控制 20 %外協(xié)件加工本錢(qián)和速度 20 %44資料來(lái)源：文件編號(hào)領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序產(chǎn)品質(zhì)量報(bào)告會(huì)：主持原材料、外協(xié)件、產(chǎn)成品質(zhì)量評(píng)審會(huì)：主持人力資源程序：參與業(yè)績(jī)考核會(huì)職位：技術(shù)質(zhì)量部經(jīng)理使命與職責(zé)在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立、組織實(shí)施質(zhì)量管理體系確保質(zhì)量檢驗(yàn)隊(duì)伍的高效運(yùn)作確保原材料和外協(xié)件、產(chǎn)成品的質(zhì)量及其穩(wěn)定性主要工作在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定各關(guān)鍵原材料、外協(xié)件、產(chǎn)成品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定系統(tǒng)的質(zhì)量檢驗(yàn)程序

27、為生產(chǎn)部提供技術(shù)支持和效勞制定嚴(yán)格有效的質(zhì)量檢驗(yàn)方法監(jiān)督質(zhì)量管理體系的執(zhí)行提交技術(shù)質(zhì)量部人力資源方案向生產(chǎn)副總提供質(zhì)量檢驗(yàn)數(shù)據(jù)及分析報(bào)告負(fù)責(zé)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦其他工作技能與經(jīng)驗(yàn)要求大學(xué)專(zhuān)科或以上學(xué)歷兩年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)良好的溝通能力及協(xié)調(diào)能力熟悉產(chǎn)品的技術(shù)、性能、應(yīng)用范圍性格果斷，敢于揭露問(wèn)題關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)產(chǎn)品合格率 60 %生產(chǎn)本錢(qián) 20%原材料、外協(xié)件、產(chǎn)成品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)完善情況 20 % 技術(shù)質(zhì)量部經(jīng)理崗位描述45資料來(lái)源：文件編號(hào)主要工作根據(jù)公司章程規(guī)定的職責(zé)和董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)方針行使職權(quán)。編制并執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算。擬訂資金籌措和使用方案，有效地控制和使用資金；確保正常費(fèi)用開(kāi)支。全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作。

28、對(duì)公司資產(chǎn)平安，財(cái)務(wù)信息以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的重大問(wèn)題及時(shí)反映和監(jiān)督。進(jìn)行本錢(qián)費(fèi)用預(yù)測(cè)、控制、核算和考核，催促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。建立健全公司財(cái)務(wù)核算制度，運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)、財(cái)政等有關(guān)部門(mén)的協(xié)調(diào)工作，做好稅收籌劃和資金籌集、運(yùn)用及管理工作。參與物資采購(gòu)訂價(jià)和產(chǎn)品銷(xiāo)售訂價(jià)以及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)合同簽訂工作，對(duì)每一筆合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)管。催促公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)按照合同的規(guī)定進(jìn)行款項(xiàng)的催收工作。以保證企業(yè)的資金能夠及時(shí)得到回收，加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的及時(shí)準(zhǔn)確編制和審計(jì)工作。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行控制，定期報(bào)送公司經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)

29、務(wù)狀況的分析報(bào)告負(fù)責(zé)公司費(fèi)用開(kāi)支的審核工作。負(fù)責(zé)總經(jīng)理交辦其他工作。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序年度預(yù)算/方案程序：驅(qū)動(dòng)、領(lǐng)導(dǎo)公司年度方案。質(zhì)詢(xún)并審議。年度戰(zhàn)略規(guī)劃程序：參與質(zhì)詢(xún)資金方案：驅(qū)動(dòng)，主持資金委員會(huì)會(huì)議人力資源程序：主持業(yè)績(jī)考核會(huì)職位：財(cái)務(wù)部經(jīng)理使命與職責(zé)在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)、制度確保公司財(cái)務(wù)體系的高效運(yùn)作確保公司經(jīng)營(yíng)的充足資金供給，及最小的利息和稅務(wù)支出確保公司最優(yōu)的財(cái)務(wù)/資本結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)平安技能與經(jīng)驗(yàn)要求豐富的財(cái)務(wù)與資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，熟悉稅務(wù)法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么。五年以上財(cái)務(wù)方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國(guó)內(nèi)大中型公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)歷良好的溝通

30、能力及與部門(mén)的協(xié)調(diào)能力對(duì)業(yè)務(wù)的各個(gè)領(lǐng)域有根本的了解具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握全局的意識(shí)性格果斷，敢于揭露問(wèn)題并快速?zèng)Q定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)按上市公司要求建立健全財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理體系 50%資產(chǎn)處置壞帳、閑置和報(bào)廢固定資產(chǎn)等30% 財(cái)務(wù)費(fèi)用控制 10%每月提供給總經(jīng)理、董事長(zhǎng)詳細(xì)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告 10%46 行政人事經(jīng)理崗位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序規(guī)章制度的制訂：質(zhì)詢(xún)并審議人力資源規(guī)劃：參與質(zhì)詢(xún)銷(xiāo)售政策制定程序：參與人力資源程序：主持下屬部門(mén)業(yè)績(jī)考核會(huì)職位：行政人事經(jīng)理使命與職責(zé)在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司行政事務(wù)管理、人力資源管理和戰(zhàn)略投資管理確保公司管理工作的標(biāo)準(zhǔn)化確保公司員工整體素質(zhì)

31、的提高開(kāi)拓適合公司開(kāi)展的產(chǎn)業(yè)和工程負(fù)責(zé)產(chǎn)品部工作主要工作在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，標(biāo)準(zhǔn)公司的各項(xiàng)行政管理事務(wù)，制定相關(guān)的規(guī)章管理制度負(fù)責(zé)尋找投資、購(gòu)并對(duì)象；并做工程論證負(fù)責(zé)BRAS產(chǎn)品的市場(chǎng)銷(xiāo)售工作制定有效的人力資源規(guī)劃負(fù)責(zé)公司所需人員的招聘負(fù)責(zé)各部門(mén)之間協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)公司代理工程的尋找領(lǐng)導(dǎo)公司綜合辦公室的其他工作不斷完善公司內(nèi)部管理制度負(fù)責(zé)總經(jīng)理交辦其他工作技能與經(jīng)驗(yàn)要求豐富的行政管理經(jīng)驗(yàn)，敏銳的市場(chǎng)洞察力，熟悉產(chǎn)業(yè)開(kāi)展方向和政策。五年以上行政方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國(guó)內(nèi)大中型公司行政負(fù)責(zé)人的經(jīng)歷良好的溝通能力及與其它部門(mén)的協(xié)調(diào)能力廣泛的社會(huì)關(guān)系和良好的公關(guān)能力具有立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，把握全局的意識(shí)性格果

32、斷，敢于揭露問(wèn)題并快速?zèng)Q定解決方案關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 管理費(fèi)用 50% 人力資源管理 30% 其它部門(mén)滿(mǎn)意度 2047關(guān)鍵崗位業(yè)績(jī)合同與績(jī)效考核表2002年度業(yè)績(jī)合同001受約人姓名： 職位： 總經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 董事長(zhǎng)簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ 1004%次10%人力資源開(kāi)發(fā)向董事會(huì)提交述職報(bào)告管理指標(biāo)1000萬(wàn)元%30%新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)自有產(chǎn)品市場(chǎng)占有率產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)4076388478萬(wàn)元萬(wàn)元萬(wàn)元%40%0%0%20%凈利潤(rùn)銷(xiāo)售收入凈現(xiàn)金流凈資產(chǎn)收益率財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI主要業(yè)績(jī)審核方面48

33、2002年度業(yè)績(jī)合同002受約人姓名： 職位： 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 總經(jīng)理簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ 4100次%0%0%提交述職報(bào)告銷(xiāo)售隊(duì)伍建設(shè)管理指標(biāo)100012622萬(wàn)元萬(wàn)元次30%5%5%新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率經(jīng)營(yíng)指標(biāo)6388萬(wàn)元60%銷(xiāo)售收入 財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI主要業(yè)績(jī)審核方面492002年度業(yè)績(jī)合同003受約人姓名： 職位： 生產(chǎn)方案部經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 總經(jīng)理簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ %天%

34、0%0%0%0%0%采購(gòu)的及時(shí)性外協(xié)件的回收速度掌握原材料市場(chǎng)的價(jià)格情況及預(yù)測(cè)未來(lái)走勢(shì)建立供貨商檔案，及時(shí)反饋信息制定有效的采購(gòu)計(jì)劃管理指標(biāo)14098萬(wàn)元%萬(wàn)元60%20%20%降低原材料采購(gòu)成本采購(gòu)質(zhì)量控制（抽樣檢驗(yàn)合格率）外協(xié)件加工成本外協(xié)件抽樣檢驗(yàn)合格率經(jīng)營(yíng)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面502002年度業(yè)績(jī)合同004受約人姓名： 職位： 技術(shù)質(zhì)量部經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 總經(jīng)理簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ 100%20%0%0%原材料、外協(xié)件、產(chǎn)成品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)完善情況建立、組織實(shí)施

35、質(zhì)量管理體系提供質(zhì)量檢驗(yàn)數(shù)據(jù)及分析報(bào)告管理指標(biāo)99%4619%萬(wàn)元60%20%產(chǎn)品合格率生產(chǎn)成本經(jīng)營(yíng)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面512002年度業(yè)績(jī)合同005受約人姓名： 職位： 財(cái)務(wù)經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 總經(jīng)理簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ 1004%次10%0%每月提供給總經(jīng)理、董事長(zhǎng)詳細(xì)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告提交述職報(bào)告管理指標(biāo)100100%50%30%按上市公司要求建立健全財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理體系 資產(chǎn)處置壞帳、閑置和報(bào)廢固定資產(chǎn)等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)185萬(wàn)元10%財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同

36、目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI主要業(yè)績(jī)審核方面522002年度業(yè)績(jī)合同006受約人姓名： 職位： 行政人事經(jīng)理合同有效期：2002年1月1日至12月31日 發(fā)約人姓名： 職位： 總經(jīng)理簽署日期： _受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_ 1004%次20%0%其它部門(mén)滿(mǎn)意度提交述職報(bào)告管理指標(biāo)100100%30%0% 0% 公司人力資源管理公司內(nèi)部管理制度的完整性后勤保障工作經(jīng)營(yíng)指標(biāo)372萬(wàn)元50%管理費(fèi)用財(cái)務(wù)指標(biāo)2002年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）主要業(yè)績(jī)審核方面53和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬542002年資產(chǎn)負(fù)債表552002年損益表2002年簡(jiǎn)化的現(xiàn)金流量表56和達(dá)公司2002年度經(jīng)營(yíng)方案一、銷(xiāo)售方案二、本錢(qián)方案三、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案四、現(xiàn)金流量方案五、組織、人力和鼓勵(lì)七、附件六、財(cái)務(wù)模擬57附表1：1997-2001歷史資產(chǎn)負(fù)債表；2002預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表58附表1(續(xù)：1997-2001歷史資產(chǎn)負(fù)債表；2002預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表59附表2：1997-2001歷史損益表；2002預(yù)測(cè)損益表60附表3：1997-2001歷史資產(chǎn)負(fù)債表共同尺度分析表；2002預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表共同尺度分析表61附表3續(xù)：1997-2001