國(guó)際結(jié)算與實(shí)務(wù)案例第1章

1、12l學(xué)習(xí)目標(biāo)：學(xué)習(xí)目標(biāo)： 1.1.掌握國(guó)際結(jié)算掌握國(guó)際結(jié)算( (International Settlement) )的概念；的概念； 2.2.熟悉國(guó)際結(jié)算的種類、內(nèi)容和涉及的法律與國(guó)熟悉國(guó)際結(jié)算的種類、內(nèi)容和涉及的法律與國(guó)際慣例；際慣例； 3.3.了解銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用、銀行網(wǎng)絡(luò)和資了解銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用、銀行網(wǎng)絡(luò)和資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。l關(guān)鍵概念：關(guān)鍵概念： 國(guó)際結(jié)算、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、非貿(mào)易結(jié)算、代理行、國(guó)際結(jié)算、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、非貿(mào)易結(jié)算、代理行、 賬戶行、賬戶行、SWIFTSWIFT、CHIPSCHIPS、CHAPSCHAPS3一、國(guó)際結(jié)算的概念一、國(guó)際結(jié)算的概念 圖圖1-1

2、 國(guó)際結(jié)算的形式國(guó)際結(jié)算的形式l國(guó)際結(jié)算，是指為清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在國(guó)際結(jié)算，是指為清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。l相對(duì)而言，如為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在同一國(guó)內(nèi)的相對(duì)而言，如為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在同一國(guó)內(nèi)的貨幣收付活動(dòng)，則屬于國(guó)內(nèi)結(jié)算的范疇。貨幣收付活動(dòng)，則屬于國(guó)內(nèi)結(jié)算的范疇。 價(jià)款(貨幣資金) 機(jī)器設(shè)備 中國(guó)A公司 美國(guó)B公司 債務(wù)國(guó) 債權(quán)國(guó) 4二、國(guó)際結(jié)算的基本種類二、國(guó)際結(jié)算的基本種類 l根據(jù)發(fā)生國(guó)際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的原因，國(guó)際結(jié)算分為根據(jù)發(fā)生國(guó)際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的原因，國(guó)際結(jié)算分為貿(mào)貿(mào)易結(jié)算和非貿(mào)易結(jié)算易結(jié)算和非貿(mào)

3、易結(jié)算。l國(guó)際貿(mào)易結(jié)算是指有形貿(mào)易活動(dòng)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算是指有形貿(mào)易活動(dòng)(即由商品的進(jìn)出口即由商品的進(jìn)出口)引引起的貨幣收付活動(dòng)，是國(guó)際結(jié)算的主要內(nèi)容。起的貨幣收付活動(dòng)，是國(guó)際結(jié)算的主要內(nèi)容。 特點(diǎn)：項(xiàng)目單一，結(jié)算方式多樣性特點(diǎn)：項(xiàng)目單一，結(jié)算方式多樣性l非貿(mào)易結(jié)算是指由有形貿(mào)易以外的活動(dòng)非貿(mào)易結(jié)算是指由有形貿(mào)易以外的活動(dòng)(包括國(guó)際資本流包括國(guó)際資本流動(dòng)、國(guó)際資金借貸、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、勞務(wù)輸出、僑民匯款、動(dòng)、國(guó)際資金借貸、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、勞務(wù)輸出、僑民匯款、捐贈(zèng)、利潤(rùn)與利息收支、國(guó)際旅游、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、銀行捐贈(zèng)、利潤(rùn)與利息收支、國(guó)際旅游、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、銀行業(yè)等活動(dòng)業(yè)等活動(dòng))引起的貨幣收付活動(dòng)。引起的貨幣收付活動(dòng)。

4、特點(diǎn)：項(xiàng)目繁多，結(jié)算方式簡(jiǎn)單特點(diǎn)：項(xiàng)目繁多，結(jié)算方式簡(jiǎn)單5三、國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容l信用工具：證明債權(quán)人權(quán)利和債務(wù)人義務(wù)的書面契約憑證（信用工具：證明債權(quán)人權(quán)利和債務(wù)人義務(wù)的書面契約憑證（收付款的收付款的憑證憑證），例如國(guó)庫(kù)券、公司及政府債券、銀行券和票據(jù)等，主要用以明確），例如國(guó)庫(kù)券、公司及政府債券、銀行券和票據(jù)等，主要用以明確債權(quán)人的權(quán)利。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算所使用的信用工具主要是票據(jù)。票據(jù)是具有債權(quán)人的權(quán)利。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算所使用的信用工具主要是票據(jù)。票據(jù)是具有一定格式、由付款人到期對(duì)持票人或者其指定人無條件支付確定金額的信一定格式、由付款人到期對(duì)持票人或者其指定人無條件支付確定

5、金額的信用憑證。用憑證。l國(guó)際結(jié)算的方式：貨幣收付的手段和渠道（國(guó)際結(jié)算的方式：貨幣收付的手段和渠道（具體付款的方法具體付款的方法），是國(guó)），是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的中心內(nèi)容，包括匯款、托收、信用證、銀行保函和備用信用際貿(mào)易結(jié)算的中心內(nèi)容，包括匯款、托收、信用證、銀行保函和備用信用證。證。l國(guó)際結(jié)算的單據(jù)：貿(mào)易結(jié)算中涉及的單據(jù)（國(guó)際結(jié)算的單據(jù)：貿(mào)易結(jié)算中涉及的單據(jù)（提取貨物或要求付款的依提取貨物或要求付款的依據(jù)據(jù)），例如發(fā)票、包裝單、貨運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、函抄與匯票等單），例如發(fā)票、包裝單、貨運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、函抄與匯票等單據(jù)。據(jù)。l國(guó)際結(jié)算融資：進(jìn)出口商如何利用票據(jù)及國(guó)際結(jié)算融資：進(jìn)出口商

6、如何利用票據(jù)及( (或或) )單據(jù)，結(jié)合結(jié)算方式進(jìn)單據(jù)，結(jié)合結(jié)算方式進(jìn)行特定方式的融資行特定方式的融資( (或融物或融物) )。例如票據(jù)貼現(xiàn)、信托收據(jù)、進(jìn)出口押匯、保。例如票據(jù)貼現(xiàn)、信托收據(jù)、進(jìn)出口押匯、保理、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資等。理、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資等。6圖1-2 國(guó)際結(jié)算的內(nèi)容 7一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變l原始階段：現(xiàn)金交易。中世紀(jì)黃金作為結(jié)算貨幣。缺點(diǎn)原始階段：現(xiàn)金交易。中世紀(jì)黃金作為結(jié)算貨幣。缺點(diǎn)l商業(yè)信用的商業(yè)信用的光票匯票光票匯票（Clean Bill）結(jié)算階段：非現(xiàn)金的票）結(jié)算階段：非現(xiàn)金的票據(jù)結(jié)算。據(jù)結(jié)算。優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)l銀行信用的銀行信用的跟單匯票跟單匯票

7、（Documentary Bill）結(jié)算）結(jié)算: :物權(quán)單據(jù)物權(quán)單據(jù)化，單據(jù)證券化?；瑔螕?jù)證券化。8二、國(guó)際結(jié)算涉及的法律與國(guó)際慣例二、國(guó)際結(jié)算涉及的法律與國(guó)際慣例l與票據(jù)相關(guān)的法律和國(guó)際慣例與票據(jù)相關(guān)的法律和國(guó)際慣例 (1) 英國(guó)票據(jù)法英國(guó)票據(jù)法（英美法系）（英美法系） (2) 日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法（大陸法系）（大陸法系） l與結(jié)算方式相關(guān)的國(guó)際慣例與結(jié)算方式相關(guān)的國(guó)際慣例 (1) 托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則 （URC522） (2) 跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP500UCP600） l與單據(jù)相關(guān)的國(guó)際公約與國(guó)際慣例與單據(jù)相關(guān)的國(guó)際公約與國(guó)際慣例 海牙規(guī)則、海牙規(guī)

8、則、漢堡規(guī)則漢堡規(guī)則、國(guó)際鐵路貨物運(yùn)送公約國(guó)際鐵路貨物運(yùn)送公約、國(guó)際鐵路貨物聯(lián)運(yùn)協(xié)定國(guó)際鐵路貨物聯(lián)運(yùn)協(xié)定、聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則、倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款、國(guó)際貿(mào)易術(shù)語解釋通國(guó)際貿(mào)易術(shù)語解釋通則則、聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)仲裁規(guī)則聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)仲裁規(guī)則等。等。9一、銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用一、銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用l銀行資金雄厚、資信優(yōu)良，可以為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算提供信用銀行資金雄厚、資信優(yōu)良，可以為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算提供信用保障，例如信用證和銀行保函。保障，例如信用證和銀行保函。 l銀行可提供貿(mào)易融資，如開展出口押匯、單據(jù)貼現(xiàn)等融資銀行可提供貿(mào)易融資，如開展

9、出口押匯、單據(jù)貼現(xiàn)等融資業(yè)務(wù)?！景咐龢I(yè)務(wù)?！景咐?2】l 銀行擁有效率高、安全性強(qiáng)的銀行網(wǎng)絡(luò)與資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。銀行擁有效率高、安全性強(qiáng)的銀行網(wǎng)絡(luò)與資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。銀行在全球建立了分支機(jī)構(gòu)以及代理行關(guān)系、賬戶關(guān)系，以銀行在全球建立了分支機(jī)構(gòu)以及代理行關(guān)系、賬戶關(guān)系，以拓展海外業(yè)務(wù)，加快資金的收付。拓展海外業(yè)務(wù)，加快資金的收付。 10二、國(guó)際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)二、國(guó)際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)l商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)分行和支行分行和支行(BRANCH & SUB-BRANCH)。分行和支行之間的關(guān)系稱。分行和支行之間的關(guān)系稱為為“聯(lián)行關(guān)系聯(lián)行關(guān)系(SISTER BANK)”。代表處代表處(REP

10、RESENTATIVE OFFICE)。它是商業(yè)銀行在國(guó)外設(shè)立的。它是商業(yè)銀行在國(guó)外設(shè)立的非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，為總行或其國(guó)外分行提供當(dāng)?shù)匦畔?，為開辦分行建立基非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，為總行或其國(guó)外分行提供當(dāng)?shù)匦畔?，為開辦分行建立基礎(chǔ)。礎(chǔ)。經(jīng)理處經(jīng)理處(AGENCY)。它是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的能辦理匯款及貸款業(yè)。它是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的能辦理匯款及貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，但被限制經(jīng)營(yíng)當(dāng)?shù)卮婵顦I(yè)務(wù)，是總行的一個(gè)組成部分，介于務(wù)的機(jī)構(gòu)，但被限制經(jīng)營(yíng)當(dāng)?shù)卮婵顦I(yè)務(wù)，是總行的一個(gè)組成部分，介于代表處和分行之間不具有法人資格。資金來源只能是總行或者從東道國(guó)代表處和分行之間不具有法人資格。資金來源只能是總行或者從東道國(guó)銀行同業(yè)市場(chǎng)拆

11、入。銀行同業(yè)市場(chǎng)拆入。子銀行子銀行(SUBSIDIARY)。它是在東道國(guó)注冊(cè)的獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)，具有法。它是在東道國(guó)注冊(cè)的獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)，具有法人地位。人地位。聯(lián)營(yíng)銀行。聯(lián)營(yíng)銀行。銀團(tuán)銀行銀團(tuán)銀行(CONSORTIUM BANK)。11l代理行代理行(CORRESPONDENT BANK OR CORRESPONDENTS)(CORRESPONDENT BANK OR CORRESPONDENTS) 是指相互間建立委托辦理業(yè)務(wù)的，具有往來關(guān)系的銀行。是指相互間建立委托辦理業(yè)務(wù)的，具有往來關(guān)系的銀行。 代理行的建立，一般經(jīng)過三個(gè)步驟：代理行的建立，一般經(jīng)過三個(gè)步驟：l資信調(diào)查。主要考察對(duì)方銀行的資信，

12、通過多方渠道了解資信調(diào)查。主要考察對(duì)方銀行的資信，通過多方渠道了解對(duì)方銀行所在國(guó)的有關(guān)政策、法規(guī)、市場(chǎng)信息等。對(duì)方銀行所在國(guó)的有關(guān)政策、法規(guī)、市場(chǎng)信息等。l在分析與評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，確定建立代理行關(guān)系的層次。代在分析與評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，確定建立代理行關(guān)系的層次。代理行的層次分為：一般代理關(guān)系、賬戶代理關(guān)系與議定透理行的層次分為：一般代理關(guān)系、賬戶代理關(guān)系與議定透支額度關(guān)系。支額度關(guān)系。l簽訂代理行協(xié)議簽訂代理行協(xié)議(AGENCY ARRANGEMENT)。代理行協(xié)。代理行協(xié)議包括雙方機(jī)構(gòu)的總稱議包括雙方機(jī)構(gòu)的總稱(總行簽訂的代理協(xié)議是否包括分支總行簽訂的代理協(xié)議是否包括分支行、包括幾家分支行必須在協(xié)議

13、中明確行、包括幾家分支行必須在協(xié)議中明確)、交換和確認(rèn)控制、交換和確認(rèn)控制文件文件(密押、印鑒和費(fèi)率表密押、印鑒和費(fèi)率表)、代理業(yè)務(wù)的范圍、業(yè)務(wù)往來、代理業(yè)務(wù)的范圍、業(yè)務(wù)往來頭寸的調(diào)撥、融資便利的安排等內(nèi)容。頭寸的調(diào)撥、融資便利的安排等內(nèi)容。12l密押密押(TEST KEY)是兩家銀行之間事先約定的專用押碼，在發(fā)送電報(bào)是兩家銀行之間事先約定的專用押碼，在發(fā)送電報(bào)時(shí)，由發(fā)送電報(bào)的銀行在電文前加注，經(jīng)接收電報(bào)的銀行核對(duì)相符，用以時(shí)，由發(fā)送電報(bào)的銀行在電文前加注，經(jīng)接收電報(bào)的銀行核對(duì)相符，用以確認(rèn)電報(bào)的真實(shí)性。密押的機(jī)密性強(qiáng)，國(guó)際結(jié)算中的所有資金轉(zhuǎn)移均通過確認(rèn)電報(bào)的真實(shí)性。密押的機(jī)密性強(qiáng)，國(guó)際結(jié)算中

14、的所有資金轉(zhuǎn)移均通過電報(bào)或者電傳進(jìn)行，因此應(yīng)由絕對(duì)可靠的人經(jīng)管，使用電報(bào)或者電傳進(jìn)行，因此應(yīng)由絕對(duì)可靠的人經(jīng)管，使用12年后應(yīng)當(dāng)更換年后應(yīng)當(dāng)更換新的密押，以確保安全。新的密押，以確保安全。l印鑒印鑒(SPECIMEN SIGNATURES)是銀行有權(quán)簽字人的簽字字樣。是代是銀行有權(quán)簽字人的簽字字樣。是代理行用以核對(duì)對(duì)方發(fā)來的電報(bào)、電傳的真實(shí)性的憑證。銀行之間信函憑證理行用以核對(duì)對(duì)方發(fā)來的電報(bào)、電傳的真實(shí)性的憑證。銀行之間信函憑證和對(duì)外簽發(fā)票據(jù)、對(duì)外簽訂的協(xié)議，都必須經(jīng)有權(quán)簽字人簽字才可生效。和對(duì)外簽發(fā)票據(jù)、對(duì)外簽訂的協(xié)議，都必須經(jīng)有權(quán)簽字人簽字才可生效。委托付款銀行必須先核對(duì)信函、票據(jù)和憑證上

15、的簽字，然后才具體處理委委托付款銀行必須先核對(duì)信函、票據(jù)和憑證上的簽字，然后才具體處理委辦的業(yè)務(wù)。代理行簽字樣本由總行互換，包括總行及代理協(xié)議中所包括分辦的業(yè)務(wù)。代理行簽字樣本由總行互換，包括總行及代理協(xié)議中所包括分行的有權(quán)簽字人的簽字式樣。行的有權(quán)簽字人的簽字式樣。l費(fèi)率表費(fèi)率表(SCHEDULE OF TERMS AND CONDITIONS)是銀行辦理各項(xiàng)是銀行辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。一般由總行制定，分行和支行執(zhí)行。我國(guó)銀行辦理委托業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。一般由總行制定，分行和支行執(zhí)行。我國(guó)銀行辦理委托業(yè)務(wù)時(shí)，按照對(duì)方銀行的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。收費(fèi)應(yīng)公平合理，避免過高而削弱代業(yè)務(wù)時(shí)，按照對(duì)方銀行的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)

16、。收費(fèi)應(yīng)公平合理，避免過高而削弱代理行的競(jìng)爭(zhēng)力。理行的競(jìng)爭(zhēng)力。 13l賬戶行賬戶行l(wèi)對(duì)于匯款、托收以及信用證業(yè)務(wù)，會(huì)涉及外匯資金的收付，需要代理行對(duì)于匯款、托收以及信用證業(yè)務(wù)，會(huì)涉及外匯資金的收付，需要代理行雙方建立賬戶處理資金的清算。因此，代理行之間單方或者雙方互相在對(duì)雙方建立賬戶處理資金的清算。因此，代理行之間單方或者雙方互相在對(duì)方方銀行開設(shè)賬戶，稱為銀行開設(shè)賬戶，稱為賬戶代理行賬戶代理行(DEPOSITORY CORRESPONDENTS)，簡(jiǎn)稱賬戶行簡(jiǎn)稱賬戶行(DEPOSITORY BANK)。l經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行都在國(guó)際貨幣的清算中心開立賬戶，否則會(huì)影響貨經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行都在國(guó)際貨

17、幣的清算中心開立賬戶，否則會(huì)影響貨幣收付的正常進(jìn)行。開立賬戶時(shí)，如果本國(guó)銀行在境外其他銀行開立賬戶幣收付的正常進(jìn)行。開立賬戶時(shí)，如果本國(guó)銀行在境外其他銀行開立賬戶的，稱為往賬的，稱為往賬 (NOSTRO ACCOUNT或或DUE FROM ACCOUNT)。往賬通。往賬通常開立的是境外貨幣的賬戶。常開立的是境外貨幣的賬戶。 若境外銀行在國(guó)內(nèi)開立賬戶的，稱為來賬若境外銀行在國(guó)內(nèi)開立賬戶的，稱為來賬(VOSTRO ACCOUNT或或DUE TO ACCOUNT)。來賬通常以本幣開立，也可以用境外貨幣開立。例如，。來賬通常以本幣開立，也可以用境外貨幣開立。例如，大通銀行在北京開設(shè)人民幣和美元賬戶。大

18、通銀行在北京開設(shè)人民幣和美元賬戶。l賬戶行一定是代理行，代理行不一定是賬戶行賬戶行一定是代理行，代理行不一定是賬戶行。各銀行的開立賬戶的條。各銀行的開立賬戶的條件各不相同，在不同銀行建立賬戶的成本費(fèi)有大有小。賬戶條件大致有以件各不相同，在不同銀行建立賬戶的成本費(fèi)有大有小。賬戶條件大致有以下幾種：下幾種：最低存款額；最低存款額；存款利息；存款利息；透支額度及利息；透支額度及利息；賬戶費(fèi)用；賬戶費(fèi)用；對(duì)賬單。對(duì)賬單。14l三、銀行資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)三、銀行資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò) 目前，全世界有三大貨幣清算系統(tǒng)，保障了貨幣資金在全世界的安全、目前，全世界有三大貨幣清算系統(tǒng)，保障了貨幣資金在全世界的安全、迅速轉(zhuǎn)移。迅

19、速轉(zhuǎn)移。l紐約銀行同業(yè)電子清算系統(tǒng)紐約銀行同業(yè)電子清算系統(tǒng)(Clearing House Interbank Payment System，CHIPS)。它是國(guó)際美元收付的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，總部設(shè)在紐約。它是國(guó)際美元收付的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，總部設(shè)在紐約。l倫敦銀行同業(yè)自動(dòng)清算系統(tǒng)倫敦銀行同業(yè)自動(dòng)清算系統(tǒng)(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)。它以高度計(jì)算機(jī)自動(dòng)化代替票據(jù)交換，各商業(yè)銀行在清。它以高度計(jì)算機(jī)自動(dòng)化代替票據(jù)交換，各商業(yè)銀行在清算銀行開設(shè)賬戶，總部設(shè)在倫敦。算銀行開設(shè)賬戶，總部設(shè)在倫敦。l 環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)(The

20、Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，SWIFT)。該系統(tǒng)可以自動(dòng)儲(chǔ)存信息、自動(dòng)加押、自動(dòng)。該系統(tǒng)可以自動(dòng)儲(chǔ)存信息、自動(dòng)加押、自動(dòng)核對(duì)密押。核對(duì)密押。 SWIFT本身不包括結(jié)算和清算，只是通訊網(wǎng)絡(luò)，但很多銀行都本身不包括結(jié)算和清算，只是通訊網(wǎng)絡(luò)，但很多銀行都將本行電腦與將本行電腦與SWIFT聯(lián)機(jī)，這樣很多業(yè)務(wù)都可以由聯(lián)機(jī)，這樣很多業(yè)務(wù)都可以由SWIFT和電腦自動(dòng)處理和電腦自動(dòng)處理了。了。 SWIFT以其以其費(fèi)用低廉費(fèi)用低廉、安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化等優(yōu)點(diǎn)，、安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化等優(yōu)點(diǎn)，已成為銀

21、行之間劃撥資金、開立信用證和往來聯(lián)系的主要通信工具。【案已成為銀行之間劃撥資金、開立信用證和往來聯(lián)系的主要通信工具。【案例例14】15 1國(guó)際結(jié)算概述 2國(guó)際結(jié)算票據(jù) 票據(jù)基本知識(shí) 匯票及案例 本票及案例 支票及案例 3國(guó)際結(jié)算方式 匯款及案例 托收及案例 信用證及案例 銀行保函、備用信用證及案例 5國(guó)際結(jié)算融資 進(jìn)口貿(mào)易融資及案例 出口貿(mào)易融資及案例 單據(jù)的基本知識(shí) 單據(jù)的審核及案例 單據(jù)制作及范例 4國(guó)際結(jié)算單據(jù) 16l1. 國(guó)際結(jié)算的概念、基本種類以及基本內(nèi)容是什么？l2. 國(guó)際結(jié)算涉及的法律和國(guó)際慣例有哪些？l3. 銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用是什么？它具備怎樣的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)？17【案例【案

22、例11】結(jié)算方式與單據(jù)】結(jié)算方式與單據(jù) 瑞典某跨國(guó)公司購(gòu)買合同中的支付條款瑞典某跨國(guó)公司購(gòu)買合同中的支付條款lTHE SUPPLIER AGREES THAT THE BUYER WILL EFFECT PAYMENTS UNDER THE TERM OF T/T AGAINST RECEIPT OF B/L BY FAX.lHONG KONG SUPPLIERS AGREE THAT THE BUYER WILL EFFECT PAYMENTS UNDER THE TERM OF CAD(CASH AGAINST DOCUMENTS) .lONLY IN CASE OF NEW SUPPLI

23、ERS AND FIRST ORDER TO THEM, THE BUYER MIGHT AGREE TO EFFECT PAYMENTS UNDER L/C TERMS. THE L/C CHARGES ON THE BUYERS SIDE WILL BE BRON BY THE BUYER AND THE L/C CHARGES ON THE SUPPLIERS SIDE WILL BE BRON BY THE SUPPLIER. THE BILL OF LADING WILL BE MADE OUT TO ORDER AND NOTIFY THE BUYER.l IN CASE THAT

24、 THE SUPPLIER STILL INSIST ON L/C TERMS EVEN AFTER THE FIRST ORDER, THE SUPPLIER AGREE TO TAKE OVER ALL L/C CHARGES ON HIM AS WELL AS THE BUYERS SIDE. 18還貸還貸提示匯票提示匯票例：紐約例：紐約A公司向倫敦公司向倫敦B企業(yè)購(gòu)買企業(yè)購(gòu)買10萬美元貨物，倫敦萬美元貨物，倫敦C公司向紐約公司向紐約D出口商出口商也購(gòu)買了價(jià)值也購(gòu)買了價(jià)值10萬美元的商品，倫敦萬美元的商品，倫敦B企業(yè)向企業(yè)向C公司借款公司借款10萬美元需要償還萬美元需要償還現(xiàn)金交易方式下

25、：現(xiàn)金交易方式下：紐約紐約 倫敦倫敦 商品商品 A BA B 現(xiàn)金現(xiàn)金 商品商品 D CD C 現(xiàn)金現(xiàn)金票據(jù)出現(xiàn)后，可以代替輸送黃金：票據(jù)出現(xiàn)后，可以代替輸送黃金： 紐約紐約 倫敦倫敦 商品商品 A BA B 商品商品 D CD C 匯票（匯票（A A付款）付款）匯票（匯票（A付款）付款）付款付款19 美洲銀行香港分行收到瑞士的一家銀行于美洲銀行香港分行收到瑞士的一家銀行于1989年年7月月28日寄來的日寄來的一封面函并附來一份電開信用證，要求美洲銀行在核對(duì)一封面函并附來一份電開信用證，要求美洲銀行在核對(duì)有權(quán)簽字人有權(quán)簽字人的簽字的簽字后通知香港的受益人。信用證金額為后通知香港的受益人。信用證金額為329萬美元，裝運(yùn)的貨物