2022年基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試真題試卷及解析.docx

1、2022年基金從業(yè)資格考試真題及解析考試科目：私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)一、單選題（總共100題 ）1.在我國的分類體系中，創(chuàng)業(yè)投資基金符合以下哪些條件。（ ）不投資在公開市場(chǎng)上市的企業(yè)，但是所投資未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資基金所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限投資于新三板掛牌公司僅從事創(chuàng)業(yè)投資及相關(guān)活動(dòng)的名稱和投資策略鮮明地體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)投資特點(diǎn)(1分)A、B、C、D、答案：B解析：在我國的分類體系中，符合下列全部條件時(shí)，屬于創(chuàng)業(yè)投資基金：（1 ）僅從事創(chuàng)業(yè)投資及相關(guān)活動(dòng)的；（2 ）不投資在公開市場(chǎng)上市的企業(yè)，但是所投資未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資基金所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限；（

2、3 ）名稱和投資策略鮮明地體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)投資特點(diǎn)。此處創(chuàng)業(yè)投資，是指向處于創(chuàng)業(yè)各階段的成長性企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以其所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或者相對(duì)成熟后主要通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的投資方式。因新三板掛牌公司屬于未上市公司，投資于新三板企業(yè)的基金可歸為創(chuàng)業(yè)投資基金。2.合格投資者必備的要素有（ ）。獲得證監(jiān)會(huì)認(rèn)證達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)規(guī)?；蛘呤杖胨秸J(rèn)購金額不低于規(guī)定限額具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力(1分)A、B、C、D、答案：C解析：具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)規(guī)模或者收入水平、認(rèn)購金額不低于規(guī)定限額，是合格投資者必備的三個(gè)要素。3.一般而言，擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備的條件有

3、（ ）。有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件設(shè)有專門的基金托管部門取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)(1分)A、B、C、D、答案：C解析：、項(xiàng)均屬于擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備的條件。4.根據(jù)私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法，股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，不得有（ ）行為。將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)；不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送；侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；從

4、事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng)；法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為(1分)A、B、C、D、答案：D解析：根據(jù)私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法第二十三條的規(guī)定，股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（1 ）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)；不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。（2 ）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送；侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。（3 ）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者

5、明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)。（4 ）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng)；法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。5.使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”，即（ ）；抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；拒不交代資金去向，逃避返還資金的；其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的攜帶集資款逃匿的將

6、集資款用于違法犯罪活動(dòng)的(1分)A、B、C、D、答案：D解析：使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：（1 ）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的。（2 ）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的。（3 ）攜帶集資款逃匿的。（4 ）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的。（5 ）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的。（6 ）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的。（7 ）拒不交代資金去向，逃避返還資金的。（8 ）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。6.目前，我國的股權(quán)投資基金采取非公開方式募集（私募 ），基

7、金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)不得通過（ ）等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對(duì)象宣傳推介。報(bào)刊電臺(tái)電視互聯(lián)網(wǎng)(1分)A、B、C、D、答案：D解析：目前，我國的股權(quán)投資基金采取非公開方式募集（私募 ），基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對(duì)象宣傳推介。7.股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人（ ）。凈資產(chǎn)不低于500萬元的單位凈資

8、產(chǎn)不低于1000萬元的單位金融資產(chǎn)不低于300萬元的個(gè)人最近3年年均收入不低于50萬元的個(gè)人(1分)A、B、C、D、答案：A解析：股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人：凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位。金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近3年年均收入不低于50萬元的個(gè)人。金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計(jì)劃、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品、期貨權(quán)益、期權(quán)權(quán)益等。此處的金融資產(chǎn)不包括房屋、土地、汽車等資產(chǎn)。8.使用詐騙方法非法集資，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”情形有（ ）。集資后不用于

9、生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的攜帶集資款逃匿的拒不交代資金去向，逃避返還資金的(1分)A、B、C、D、答案：D解析：使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；攜帶集資款逃匿的；將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；拒不交代資金去向，逃避返還資金的；其他可以認(rèn)定非法

10、占有目的的情形。9.下列屬于股權(quán)投資基金管理人從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)禁止行為的有（ ）。公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)(1分)A、B、C、D、答案：D解析：股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（1 ）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)。（2 ）不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。（3 ）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送。（4 ）侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。（5 ）泄露因職務(wù)便利獲取的未公

11、開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)。（6 ）從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)。（7 ）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。（8 ）從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng)。（9 ）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。10.非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任，即（ ）。個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的；單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造

12、成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的(1分)A、B、C、D、答案：D解析：非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（1 ）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的；單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的。（2 ）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的。（3 ）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸

13、收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的。（4 ）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。11.股權(quán)投資基金的管理從規(guī)范性要求看，通常會(huì)在（ ）等方面提出要求身份標(biāo)識(shí)注冊(cè)資本辦公場(chǎng)所高管及從業(yè)人員要求(1分)A、B、C、D、答案：C解析：股權(quán)投資基金的管理，是一個(gè)責(zé)任重大、專業(yè)化要求很高的行業(yè)，需要高水準(zhǔn)的管理團(tuán)隊(duì)全身心投入。從規(guī)范性要求看，通常會(huì)在管理人身份標(biāo)識(shí)、專業(yè)化運(yùn)營要求、注冊(cè)資本、辦公場(chǎng)所、高管及從業(yè)人員資格、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度、關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)的管理等方面提出要求知識(shí)點(diǎn)行政監(jiān)管12.以非法占有為目的，使用詐騙方法非法吸收公眾存款的行為，以集資詐騙罪定罪處

14、罰。以下選項(xiàng)中可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的有（ ）。肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還破產(chǎn)倒閉之后，致使集資款不能返還集資款遺失，不能返還抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金(1分)A、B、C、D、答案：A解析：除、三項(xiàng)外，使用詐騙方法非法集資，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的情況還包括：（1 ）攜帶集資款逃匿的；（2 ）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；（3 ）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（4 ）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（5 ）其他可以認(rèn)定為非法占有目的的情形。13.設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投

15、資企業(yè)，應(yīng)至少擁有一個(gè)“必備投資者”，其應(yīng)同時(shí)滿足的條件包括（ ）。以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務(wù)在申請(qǐng)前3年其管理的資本累計(jì)不低于1億美元，且其中至少5000萬美元已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資擁有2名以上具有2年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理人員公司制創(chuàng)投企業(yè)的必備投資者，對(duì)創(chuàng)投企業(yè)的認(rèn)繳出資及實(shí)際出資分別不低于投資者認(rèn)繳出資總額及實(shí)際出資總額的30(1分)A、B、C、D、答案：C解析：項(xiàng)應(yīng)為：擁有3名以上具有3年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理人員。14.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的分類標(biāo)準(zhǔn)，與企業(yè)非公開交易私人股權(quán)投資相關(guān)的基金類型有（ ）。創(chuàng)業(yè)投資基金股權(quán)投資基金創(chuàng)業(yè)投資基金類FOF基金股權(quán)投資基金類FO

16、F基金(1分)A、B、C、D、答案：C解析：根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的分類標(biāo)準(zhǔn)，與企業(yè)非公開交易私人股權(quán)投資相關(guān)的基金類型有創(chuàng)業(yè)投資基金、股權(quán)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金類FOF基金、股權(quán)投資基金類FOF基金。15.設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)至少擁有一個(gè)“必備投資者”，其應(yīng)同時(shí)滿足的條件有（ ）。以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務(wù)在申請(qǐng)前3年其管理的資本累計(jì)不低于5000萬美元，且其中至少3000萬美元已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資擁有3名以上具有3年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理人員非法人制創(chuàng)投企業(yè)的必備投資者，對(duì)創(chuàng)投企業(yè)的認(rèn)繳出資及實(shí)際出資分別不低于投資者認(rèn)繳出資總額及實(shí)際出資總額的1，且應(yīng)對(duì)創(chuàng)投企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶

17、責(zé)任(1分)A、B、C、D、答案：B解析：項(xiàng)應(yīng)為：在申請(qǐng)前3年其管理的資本累計(jì)不低于1億美元，且其中至少5000萬美元已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資（在必備投資者為中國投資者的情形下，業(yè)績要求為：在申請(qǐng)前3年其管理的資本累計(jì)不低于1億元人民幣，且其中至少5000萬元人民幣已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資 ）。16.服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在每個(gè)_結(jié)束之日起_個(gè)月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包運(yùn)營情況報(bào)告。（ ）(1分)A、季度；6B、年度；3C、季度；3D、年度；6答案：B解析：服務(wù)外包機(jī)構(gòu)應(yīng)在每個(gè)年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包運(yùn)營情況報(bào)告。17.股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律、行政法

18、規(guī)及部門規(guī)章規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采?。?）等措施；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。行政命令行政處罰行政監(jiān)管措施移送司法機(jī)關(guān)(1分)A、B、C、D、答案：B解析：股權(quán)投資基金管理人、托管人及相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)時(shí)，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取行政監(jiān)管措施、行政處罰等處理方式；構(gòu)成犯罪的，可以移交司法機(jī)關(guān)處理。18.對(duì)違紀(jì)違法行為的主要監(jiān)督處理方式不包括（ ）。(1分)A、刑事拘留B、行政監(jiān)管措施C、行政處罰D、移送司法機(jī)關(guān)答案：A解析：行政監(jiān)管措施、行政處罰、移送司法機(jī)關(guān)構(gòu)成了對(duì)違紀(jì)違法行為的主要監(jiān)督處理方式。19.鼓勵(lì)和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資基金投資創(chuàng)業(yè)早期的小微企業(yè)。國

19、家對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)投資基金給予（ ）扶持。享受國家財(cái)政稅收扶持政策的創(chuàng)業(yè)投資基金，其投資范圍應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)規(guī)定。(1分)A、政策導(dǎo)向B、經(jīng)濟(jì)手段C、法律手段D、財(cái)政稅收答案：D解析：鼓勵(lì)和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資基金投資創(chuàng)業(yè)早期的小微企業(yè)。國家對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)投資基金給予財(cái)政稅收扶持。享受國家財(cái)政稅收扶持政策的創(chuàng)業(yè)投資基金，其投資范圍應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)規(guī)定。20.創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年（24個(gè)月 ）以上，符合條件的，可以按照其對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70，在股權(quán)持有滿（ ）年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(1分

20、)A、1B、2C、3D、4答案：B解析：國家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知（國稅發(fā)【2009】87號(hào) ）規(guī)定：創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年（24個(gè)月 ）以上，符合條件的，可以按照其對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70，在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。21.政府引導(dǎo)基金特別是通過鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資基金投資處于（ ）等創(chuàng)業(yè)早期的企業(yè)。(1分)A、種子期、起步期B、成長期、成熟期C、起步期、發(fā)展期D、發(fā)展期、成熟期答案：A解析：政府引導(dǎo)基金特別是通過鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資基金投資處于種子期、起步期等創(chuàng)業(yè)

21、早期的企業(yè)，彌補(bǔ)一般創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于成長期、成熟期的不足。22.公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式直接投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)滿（ ）年的，可以按照投資額的（ ）在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該公司創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額；當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(1分)A、1,70%B、2,70%C、3,70%D、2,60%答案：B解析：企業(yè)所得稅法實(shí)施條例第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。23.對(duì)公司型

22、創(chuàng)業(yè)投資基金而言，（ ）第三十一條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額(1分)A、企業(yè)所得稅法B、企業(yè)所得稅法實(shí)施條例C、關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知D、國家稅務(wù)總局關(guān)于有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)法人合伙人企業(yè)所得稅有關(guān)問題的公告答案：A解析：對(duì)公司型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，企業(yè)所得稅法第三十一條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額。知識(shí)點(diǎn)運(yùn)用稅收政策，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資基金增加早期投資24.天使投資個(gè)人對(duì)其投資額的（ ）尚未抵扣完的，可自注銷清算之日起36個(gè)月內(nèi)抵扣天使投資個(gè)人轉(zhuǎn)讓

23、其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應(yīng)納稅所得額。(1分)A、30B、50C、60D、70答案：D解析：天使投資個(gè)人對(duì)其投資額的70尚未抵扣完的，可自注銷清算之日起36個(gè)月內(nèi)抵扣天使投資個(gè)人轉(zhuǎn)讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權(quán)取得的應(yīng)納稅所得額。25.有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)滿（ ）年的，其法人合伙人可按照對(duì)未上市中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70抵扣該法人合伙人從該有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分得的應(yīng)納稅所得額。(1分)A、1B、2C、3D、4答案：B解析：國家稅務(wù)總局關(guān)于有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)法人合伙人企業(yè)所得稅有關(guān)問題的公告中規(guī)定，有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資

24、于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)滿2年的，其法人合伙人可按照對(duì)未上市中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70抵扣該法人合伙人從該有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分得的應(yīng)納稅所得額。26.2016年9月，國務(wù)院發(fā)布國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資持續(xù)健康發(fā)展的若干意見，為支持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展，該意見提出的具體措施包括（ ）。大力培育和發(fā)展合格投資者完善創(chuàng)業(yè)投資稅收政策優(yōu)化商事環(huán)境健全創(chuàng)業(yè)投資服務(wù)體系(1分)A、B、C、D、答案：D解析：2016年9月，國務(wù)院發(fā)布國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資持續(xù)健康發(fā)展的若干意見，為支持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展，該意見提出了16項(xiàng)具體措施，題中四項(xiàng)均在此列。27.促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的相關(guān)政策措施有（ ）。大力培育和發(fā)展合格投

25、資者完善創(chuàng)業(yè)投資稅收政策研究鼓勵(lì)長期投資的政策措施鼓勵(lì)境內(nèi)有實(shí)力的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)積極穩(wěn)妥“走出去”(1分)A、B、C、D、答案：D解析：、四項(xiàng)均屬于促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的相關(guān)政策措施。28.1998年基金管理公司在我國開始設(shè)立，（ ）在我國拉開了發(fā)展的序幕(1分)A、基金行業(yè)B、證券行業(yè)C、券商行業(yè)D、期貨行業(yè)答案：A解析：1998年基金管理公司在我國開始設(shè)立，基金行業(yè)在我國拉開了發(fā)展的序幕。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的成立與發(fā)展29.（ ）為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的地位和職責(zé)權(quán)限提供了基本的法律依據(jù)。(1分)A、證券法B、股權(quán)投資基金法C、證券投資基金法D、公司法答案：C解析：2013年6月1

26、日，新修訂的證券投資基金法增設(shè)了第十二章“基金行業(yè)協(xié)會(huì)”，為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的地位和職責(zé)權(quán)限提供了基本的法律依據(jù)。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的工作職責(zé)；30.下列關(guān)于基金業(yè)協(xié)會(huì)的說法有誤的一項(xiàng)是（ ）。(1分)A、采用會(huì)員制B、從事營利性活動(dòng)C、基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員可分為普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、觀察會(huì)員、特別會(huì)員D、基金業(yè)協(xié)會(huì)有權(quán)依據(jù)會(huì)員大會(huì)的授權(quán)，對(duì)會(huì)員實(shí)施自律管理答案：B解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)采用會(huì)員制，其中證券投資基金管理人、基金托管人必須加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員，股權(quán)投資基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)是否加入基金業(yè)協(xié)會(huì)由其自行決定?；饦I(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員可分為普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、觀察會(huì)員、特別會(huì)員。知識(shí)點(diǎn)：

27、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)；31.基金業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為（ ）(1分)A、社會(huì)團(tuán)體法人B、會(huì)員代表大會(huì)C、審議理事會(huì)D、專職會(huì)長答案：B解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員代表大會(huì)，會(huì)員代表大會(huì)負(fù)責(zé)制定和修改章程。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的組成32.基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的類型不包括（ ）。(1分)A、普通會(huì)員B、聯(lián)席會(huì)員C、觀察會(huì)員D、榮譽(yù)會(huì)員答案：D解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員可分為普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、觀察會(huì)員、特別會(huì)員。33.下列關(guān)于基金業(yè)協(xié)會(huì)組成的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。(1分)A、基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)專職會(huì)長1名，專職副會(huì)長若干名B、基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)兼職副會(huì)長2名，監(jiān)事長1名，副監(jiān)事長3名C、基金業(yè)協(xié)

28、會(huì)設(shè)秘書長1名，副秘書長若干名D、會(huì)長、副會(huì)長組成會(huì)長會(huì)議，會(huì)長、專職副會(huì)長、秘書長、副秘書長組成會(huì)長辦公會(huì)答案：B解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)專職會(huì)長1名，專職副會(huì)長若干名，兼職副會(huì)長若干名，監(jiān)事長1名，副監(jiān)事長1名；設(shè)秘書長1名，副秘書長若干名。會(huì)長、副會(huì)長組成會(huì)長會(huì)議，會(huì)長會(huì)議研究討論行業(yè)發(fā)展重大問題，審議專業(yè)委員會(huì)工作情況。34.下列不屬于股權(quán)投資基金行業(yè)自律組織的行業(yè)自律內(nèi)容是（ ）。(1分)A、內(nèi)控管理B、資金監(jiān)管C、信息披露D、合同指引答案：B解析：我國目前股權(quán)投資基金行業(yè)自律組織的行業(yè)自律內(nèi)容主要集中在募集、合格投資者準(zhǔn)入、信息披露、內(nèi)控管理、合同指引、服務(wù)業(yè)務(wù)管理等方面。35.關(guān)于中國

29、證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，以下表述錯(cuò)誤的是（ ）。(1分)A、辦理非公開募集基金的登記、備案B、對(duì)會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解C、教育和組織會(huì)員遵守相關(guān)法律及行政法規(guī)D、有權(quán)對(duì)會(huì)員進(jìn)行行政處罰答案：D解析：選項(xiàng)D不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。36.2014年8月21日，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法，確認(rèn)了基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)（ ）的自律管理職責(zé)。(1分)A、基金投資B、私募基金C、債券投資D、融資融券答案：B解析：2014年8月21日，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法，確認(rèn)了基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)私募基金的自律管理職責(zé)。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的成立與發(fā)展37.基

30、金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)不包括（ ）(1分)A、制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則B、制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范C、提供會(huì)員服務(wù)D、籌備召開會(huì)員代表大會(huì)答案：D解析：依據(jù)證券投資基金法以及基金業(yè)協(xié)會(huì)章程的規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)包括：1.教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；2.依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；3.制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢査會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；4.制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)；5.提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活

31、動(dòng)；6.對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；7.依法辦理非公開募集基金的登記、備案；8.協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的工作職責(zé)38.下列關(guān)于基金業(yè)協(xié)會(huì)的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。(1分)A、基金業(yè)協(xié)會(huì)是法定自律性組織B、基金業(yè)協(xié)會(huì)是社會(huì)團(tuán)體法人C、基金業(yè)協(xié)會(huì)以營利為目的D、基金業(yè)協(xié)會(huì)采用會(huì)員制答案：C解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)是社會(huì)團(tuán)體法人，不以營利為目的。39.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，擬申請(qǐng)登記私募基金管理人存在（ ）情形，基金業(yè)協(xié)會(huì)將不予辦理登記（ ）。(1分)A、存在虛假填報(bào)、惡意欺詐等行為B、申請(qǐng)名稱過長C、年內(nèi)已申請(qǐng)過D、多次重復(fù)申請(qǐng)答案：A解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，擬

32、申請(qǐng)登記私募基金管理人存在虛假填報(bào)、惡意欺詐行為等情形的，基金業(yè)協(xié)會(huì)將不予辦理登記。40.依據(jù)證券投資基金法以及基金業(yè)協(xié)會(huì)章程的規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)不包括（ ）。(1分)A、教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益B、依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求C、擬定私募投資基金合格投資者標(biāo)準(zhǔn)、信息披露規(guī)則D、制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分答案：C解析：依據(jù)證券投資基金法以及基金業(yè)協(xié)會(huì)章程的規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)包括：教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；

33、依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試，資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)；提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)；對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；依法辦理非公開募集基金的登記、備案；協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。C項(xiàng)屬于中國證監(jiān)會(huì)的職責(zé)。41.（ ）年基金管理公司在我國開始設(shè)立，基金行業(yè)在我國拉開了發(fā)展的序幕。(1分)A、1996B、1997C、1998D、1999答案：C解析：1998年

34、基金管理公司在我國開始設(shè)立，基金行業(yè)在我國拉開了發(fā)展的序幕。知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的演變；42.監(jiān)事會(huì)是基金業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其職權(quán)包括（ ）。監(jiān)督本團(tuán)體章程、會(huì)員代表大會(huì)各項(xiàng)決議的實(shí)施情況并向會(huì)員代表大會(huì)報(bào)告審議通過自律規(guī)則、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范選舉和罷免監(jiān)事長、副監(jiān)事長列席理事會(huì)會(huì)議，監(jiān)督理事會(huì)的工作(1分)A、B、C、D、答案：D解析：項(xiàng)屬于基金業(yè)協(xié)會(huì)理事會(huì)的職權(quán)之一。43.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人，其應(yīng)履行的職責(zé)包括（ ）。提供會(huì)員服務(wù)組織行業(yè)交流推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)(1分)A、B、IVC、D、答案：D解析：中國證券

35、投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人，其應(yīng)履行的職責(zé)包括提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)。44.中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)包括（ ）。辦理股權(quán)投資基金管理人登記辦理股權(quán)投資基金備案對(duì)股權(quán)投資基金活動(dòng)進(jìn)行自律管理對(duì)私募投資基金活動(dòng)進(jìn)行行政管理(1分)A、B、C、D、答案：A解析：中國基金業(yè)協(xié)會(huì)履行下列職責(zé)：（1 ）教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益。（2 ）依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求。（3 ）制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給

36、予紀(jì)律處分。（4 ）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（5 ）提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)。（6 ）對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解。（7 ）依法辦理非公開募集基金的登記、備案。（8 ）協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。45.基金業(yè)協(xié)會(huì)是社會(huì)團(tuán)體法人的特點(diǎn)有（ ）。市場(chǎng)主體自愿成立自愿成立的成員自愿出資成立自己的團(tuán)體財(cái)產(chǎn)或者基金，該財(cái)產(chǎn)或者基金屬于團(tuán)體所有成員共同制定團(tuán)體的章程以自己所有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任(1分)A、B、C、D、答案：A解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)是社會(huì)團(tuán)體法人。所謂社會(huì)團(tuán)體法人，是指由市場(chǎng)主體自

37、愿組織成立的從事社會(huì)公益、學(xué)術(shù)研究、文學(xué)藝術(shù)等活動(dòng)的一種法人。這種法人一般具有下述特點(diǎn)：市場(chǎng)主體自愿成立；自愿成立的成員自愿出資成立自己的團(tuán)體財(cái)產(chǎn)或者基金，該財(cái)產(chǎn)或者基金屬于團(tuán)體所有；成員共同制定團(tuán)體的章程；以自己所有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；不以營利為目的。46.基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員代表大會(huì)行使的職權(quán)有（ ）。選舉和罷免理事、監(jiān)事審議理事會(huì)工作報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告，審議監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告制定和修改會(huì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)決定本團(tuán)體的合并、分立、終止事項(xiàng)(1分)A、B、C、D、答案：D解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員代表大會(huì)。會(huì)員代表大會(huì)負(fù)責(zé)制定和修改章程，其行使的職權(quán)還包括：選舉和罷免理事、監(jiān)事；審議理事會(huì)工作報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告

38、，審議監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；制定和修改會(huì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；決定本團(tuán)體的合并、分立、終止事項(xiàng)；決定其他應(yīng)由會(huì)員代表大會(huì)審議的重大事宜。47.基金業(yè)協(xié)會(huì)采用（ ）(1分)A、公司制B、會(huì)員制C、獨(dú)立制D、合伙制答案：B解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)采用會(huì)員制，其中證券投資基金管理人、基金托管人必須加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員，股權(quán)投資基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)是否加入基金業(yè)協(xié)會(huì)由其自行決定知識(shí)點(diǎn)：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)48.下列關(guān)于出具法律意見書應(yīng)重點(diǎn)核查的內(nèi)容，說法錯(cuò)誤是（ ）。(1分)A、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的高管人員是否具備基金從業(yè)資格B、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否收到刑事處罰C、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)及其高管人員是否受到行業(yè)協(xié)會(huì)的紀(jì)律處分D、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)最近2年涉

39、訴或仲裁的情況答案：D解析：（科目三教材第十章第2節(jié)P256 ）出具法律意見書應(yīng)重點(diǎn)核查的內(nèi)容包括：1.是否依法在中國境內(nèi)設(shè)立并有效存續(xù)；2.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的工商登記文件所記載的經(jīng)營范圍是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的名稱和經(jīng)營范圍中是否含有“基金管理”“投資管理”“資產(chǎn)管理”“股權(quán)投資”“創(chuàng)業(yè)投資”等與基金管理人業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)的字樣；以及基金管理人名稱中是否含有“私募”相關(guān)字樣申請(qǐng)機(jī)構(gòu)最近3年涉訴或仲裁的情況；3.是否符合私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法第二十二條專業(yè)化經(jīng)營原則，說明申請(qǐng)機(jī)構(gòu)主營業(yè)務(wù)是否為私募基金管理業(yè)務(wù)；申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的工商經(jīng)營范圍或?qū)嶋H經(jīng)營業(yè)務(wù)中，是否兼營可能與私募投資基金業(yè)

40、務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)、是否兼營與“投資管理”的買方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)、是否兼營其他非金融業(yè)務(wù)；4.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否有直接或間接控股或參股的境外股東；若有，應(yīng)說明穿透后其境外股東是否符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求和基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定；5.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否具有實(shí)際控制人；若有，請(qǐng)說明實(shí)際控制人的身份或工商注冊(cè)信息，以及實(shí)際控制人與申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的控制關(guān)系，并說明實(shí)際控制人能夠?qū)C(jī)構(gòu)起到的實(shí)際支配作用；6.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否存在子公司（持股5%以上的金融企業(yè)、上市公司及持股20%以上的其他企業(yè) ）、分支機(jī)構(gòu)和其他關(guān)聯(lián)方（受同一控股股東/實(shí)際控制人控制的金融企業(yè)、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu) ），若有，請(qǐng)說明情況及其子公司、關(guān)聯(lián)方是否已

41、登記為基金管理人；7.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否按規(guī)定具有開展私募基金管理業(yè)務(wù)所需的從業(yè)人員、營業(yè)場(chǎng)所、資本金等企業(yè)運(yùn)營基本設(shè)施和條件；8.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否已制定風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。是否已經(jīng)根據(jù)其擬申請(qǐng)的私募基金管理業(yè)務(wù)類型建立了與之相適應(yīng)的制度，包括運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度，信息披露制度，機(jī)構(gòu)內(nèi)部交易記錄制度，防范內(nèi)幕交易、利益沖突的投資交易制度，合格投資者風(fēng)險(xiǎn)揭示制度，合格投資者內(nèi)部審核流程及相關(guān)制度、私募基金宣傳推介、募集相關(guān)規(guī)范制度等；9.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否與其他機(jī)構(gòu)簽署了基金外包服務(wù)協(xié)議，并說明其外包服務(wù)協(xié)議情況，是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)；10.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的高管人員是否具備基金從業(yè)資格，高管崗位設(shè)置是否符合基金業(yè)協(xié)會(huì)的要

42、求。高管人員包括法定代表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人委派代表、總經(jīng)理、副總經(jīng)理（如有 ）和合規(guī)/風(fēng)控負(fù)責(zé)人等；11.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否受到刑事處罰、金融監(jiān)管部門行政處罰或者被采取行政監(jiān)管措施；申請(qǐng)機(jī)構(gòu)及其高管人員是否受到行業(yè)協(xié)會(huì)的紀(jì)律處分；是否在資本市場(chǎng)誠信數(shù)據(jù)庫中存在負(fù)面信息；是否被列入央信被執(zhí)行人名單；是否被列入全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法企業(yè)名錄；是否在“信用中國”網(wǎng)站上存在不良信用記錄等；12.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)最近三年涉訴或仲裁的情況；13.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)提交的登記申清材料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；14.經(jīng)辦律師及律師事務(wù)所認(rèn)為需要說明的其他事項(xiàng)。49.基金業(yè)協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人選擇符合（

43、 ）相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具法律意見書。(1分)A、中華人民共和國律師法律B、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法C、中華人民共和國證券投資基金法D、律師事務(wù)所管理辦法答案：B解析：凡在中國境內(nèi)依法設(shè)立、可就中國法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的律師事務(wù)所及其中國執(zhí)業(yè)律師，均可受聘按照基金管理人登記法律意見書指引的要求m具法律意見書?；饦I(yè)協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人選擇符合律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具法律意見書。知識(shí)點(diǎn)：法律意見書；50.有關(guān)防范利益沖突要求的說法錯(cuò)誤的是（ ）。(1分)A、基金管理人管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的，應(yīng)當(dāng)

44、建立防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制B、基金管理人不得兼營與私募基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)C、基金管理人不得兼營與“投資管理”的買方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)D、私募證券投資基金類管理人可以兼營“投資咨詢”業(yè)務(wù)答案：D解析：防范利益沖突要求：（1 ）基金管理人管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的，應(yīng)當(dāng)建立防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。（2 ）基金管理人不得兼營與私募基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)，與“投資管理”的買方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)，其他非金融業(yè)務(wù)；私募證券投資基金類管理人不得兼營“投資咨詢”業(yè)務(wù)。51.各類私募基金募集完畢后的（ ）個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)對(duì)所募集的基金進(jìn)行備案。(1分)A、10B、2

45、0C、30D、60答案：B解析：各類私募基金募集完畢后的20個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)對(duì)所募集的基金進(jìn)行備案知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則和基本要求52.股權(quán)投資基金管理人提供的登記申請(qǐng)材料完備的，應(yīng)由（ ）為私募基金管理人辦理登記手續(xù)。(1分)A、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)B、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)C、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)D、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)答案：A解析：基金管理人進(jìn)行登記與基金備案，主要通過基金業(yè)協(xié)會(huì)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)提交相關(guān)材料或信息。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的方式；53.基金管理人進(jìn)行登記與基金備案，主要通過（ ）的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)提交相關(guān)材料或信息(1分)A、交易所B、證監(jiān)會(huì)C、證券

46、業(yè)協(xié)會(huì)D、基金業(yè)協(xié)會(huì)答案：D解析：基金管理人進(jìn)行登記與基金備案，主要通過基金業(yè)協(xié)會(huì)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)提交相關(guān)材料或信息知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的方式和內(nèi)容54.基金管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的要求報(bào)送信息，所報(bào)送的信息的形式和內(nèi)容應(yīng)符合法律、法規(guī)和自律規(guī)則的規(guī)定屬于報(bào)送信息的（ ）。(1分)A、真實(shí)性B、準(zhǔn)確性C、完整性D、合規(guī)性答案：D解析：基金管理人進(jìn)行管理人登記和基金備案，應(yīng)確保其通過資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)提交材料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和有效，不得虛構(gòu)、捏造、偽造不實(shí)或已無效的信息進(jìn)行填報(bào)。（1 ）真實(shí)性?；鸸芾砣松暾?qǐng)登記，應(yīng)當(dāng)通過資產(chǎn)報(bào)送業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)，如實(shí)填報(bào)基金管理

47、人基本信息、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息。在基金備案時(shí)，應(yīng)根據(jù)私募基金的主要投資方向注明基金類別，如實(shí)填報(bào)基金名稱、資本規(guī)模、投資者、基金合同（公司章程或者合伙協(xié)議，以下統(tǒng)稱基金合同 ）等基本信息。（2 ）準(zhǔn)確性。基金管理人申請(qǐng)登記和基金備案時(shí)，應(yīng)填報(bào)準(zhǔn)確的信息，所填報(bào)的信息內(nèi)容應(yīng)保證質(zhì)量，盡可能詳盡、具體，且表述準(zhǔn)確規(guī)范。（3 ）完整性?；鸸芾砣伺兜男畔⒃趦?nèi)容上必須完整，不得有重大遺漏。（4 ）合規(guī)性?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的要求報(bào)送信息，所報(bào)送的信息的形式和內(nèi)容應(yīng)符合法律、法規(guī)和自律規(guī)則的規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則；

48、55.基金管理人通過（ ）持續(xù)報(bào)送信息是實(shí)現(xiàn)行業(yè)自律監(jiān)管的重要基礎(chǔ)性措施之一。(1分)A、證券基金登記備案系統(tǒng)B、股指期權(quán)登記備案系統(tǒng)C、私募基金注冊(cè)系統(tǒng)D、私募基金登記備案系統(tǒng)答案：D解析：基金管理人通過私募基金登記備案系統(tǒng)持續(xù)報(bào)送信息是實(shí)現(xiàn)行業(yè)自律監(jiān)管的重要基礎(chǔ)性措施之一。56.基金運(yùn)行期間，基金管理人、基金托管人發(fā)生變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（ ）個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。(1分)A、1B、3C、5D、10答案：C解析：基金運(yùn)行期間，如發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告：（1 ）基金合同發(fā)生重大變化；（2 ）基金發(fā)生清盤或清算；（3 ）基金管理人、基金托管人

49、發(fā)生變更；（4 ）對(duì)基金持續(xù)運(yùn)行、投資者利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的其他事件。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的基本內(nèi)容；57.根據(jù)現(xiàn)行自律規(guī)則，基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起6個(gè)月內(nèi)仍未備案首只基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會(huì)將采?。?）的措施。(1分)A、責(zé)令改正B、公開譴責(zé)C、注銷該基金管理人登記D、出具警示函答案：C解析：新登記的股權(quán)投資基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起6個(gè)月內(nèi)仍未備案首只股權(quán)投資基金產(chǎn)品的，中國基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷該基金管理人登記。58.下列情況在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會(huì)將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請(qǐng)的是（ ）(1分)A、基金管理人按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)B、已登

50、記的基金管理人因違反企業(yè)信息公示暫行條例相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單C、已登記的基金管理人按要求提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告D、已登記的基金管理人有民間融資情況答案：B解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會(huì)將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請(qǐng)：基金管理人未按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)的；已登記的基金管理人因違反企業(yè)信息公示暫行條例相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單的；已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告的。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的方式和內(nèi)容59.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后（

51、）個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。(1分)A、5B、10C、15D、20答案：D解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。60.一旦私募基金管理人作為異常機(jī)構(gòu)公示，即使整改完畢，至少（ ）個(gè)月后才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)。(1分)A、3B、6C、9D、12答案：B解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，基金業(yè)協(xié)會(huì)將其列人異常機(jī)構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺(tái)對(duì)外公示，一旦基金管理人作為異常機(jī)構(gòu)公示，即使整改完畢，至少6個(gè)月后才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)：（1 ）基金管理人未按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)累計(jì)達(dá)2次

52、的；（2 ）已登記的基金管理人因違反企業(yè)信息公示暫行條例相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單的；（3 ）已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告的。61.引入（ ）的監(jiān)督和約束，本身就是股權(quán)投資基金行業(yè)自律和社會(huì)監(jiān)督的重要力量。(1分)A、法律中介機(jī)構(gòu)B、會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)C、信息中介機(jī)構(gòu)D、第三方中介機(jī)構(gòu)答案：A解析：為了進(jìn)一步完善股權(quán)投資基金登記備案制度，引導(dǎo)基金管理人規(guī)范其自身和基金的治理，基金業(yè)協(xié)會(huì)引入法律中介機(jī)構(gòu)，要求律師事務(wù)所按照證券法律服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)基金管理人進(jìn)行盡職調(diào)查并出具核查的法律意見書，通過律師事務(wù)所的專業(yè)性為基金管理人背書，增強(qiáng)基金管理人的公信度，

53、合理防范包括股權(quán)投資基金在內(nèi)的各類私募基金登記申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。62.在中國境內(nèi)開展各類非公開募集的基金管理業(yè)務(wù)，均需在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記為（ ）(1分)A、法定代表人B、執(zhí)行事務(wù)合伙人C、基金管理人D、基金托管人答案：C解析：在中國境內(nèi)開展各類非公開募集的基金管理業(yè)務(wù)，均需在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記為基金管理人。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則和基本要求63.基金管理人申請(qǐng)登記，應(yīng)當(dāng)通過資產(chǎn)報(bào)送業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)，如實(shí)填報(bào)基金管理人基本信息、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息指的是信息報(bào)送的（ ）(1分)A、真實(shí)性B、準(zhǔn)確性C、完整性D、合規(guī)性答案：A解析：真實(shí)性?；鸸芾?/p>

54、人申請(qǐng)登記，應(yīng)當(dāng)通過資產(chǎn)報(bào)送業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)，如實(shí)填報(bào)基金管理人基本信息、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則和基本要求64.基金管理人進(jìn)行登記并開展基金管理業(yè)務(wù)通常應(yīng)滿足的基本要求不包括（ ）(1分)A、主體資格要求B、專業(yè)化經(jīng)營要求C、防范利益沖突要求D、制定和執(zhí)行要求答案：D解析：基金管理人進(jìn)行登記并開展基金管理業(yè)務(wù)通常應(yīng)滿足如下基本要求：1.主體資格要求；2.專業(yè)化經(jīng)營要求；3.防范利益沖突要求；4.運(yùn)營基本設(shè)施和條件要求。知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則和基本要求65.各類股權(quán)投資基金募集完畢，基金管理人進(jìn)行基金備案，通常應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送以下材料或信息不包括（ ）(1分)A、主要投資方向及根據(jù)主要投資方向注明的基金類別B、基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議C、委托托管機(jī)構(gòu)托管基金財(cái)產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送托管協(xié)議D、高級(jí)管理人員的基本信息答案：D解析：各類股權(quán)投資基金募集完畢，基金管理人進(jìn)行基金備案，通常應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送以下材料或信息：主要投資方向及根據(jù)主要投資方向注明的基金類別；基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議。資金募集過程中向投資者提供基金招募說明書的，應(yīng)當(dāng)報(bào)送基金招募說明書。以公司、合伙等企