第一章社會保險的內(nèi)涵與外延

1、shehuibaoxian16shehuibaoxian16第一節(jié)第一節(jié) 社會保險覆蓋對象社會保險覆蓋對象一、社會保險的概念一、社會保險的概念 1.1. 19531953年在維也納召開的社會保險會議上年在維也納召開的社會保險會議上對社會保險的定義：社會保險是以法律保證的對社會保險的定義：社會保險是以法律保證的一種基本社會權(quán)利，其職能主要是以勞動為生一種基本社會權(quán)利，其職能主要是以勞動為生的人，在暫時或永久喪失勞動能力時，能夠利的人，在暫時或永久喪失勞動能力時，能夠利用這種權(quán)利來維持勞動者及其家屬的生活。用這種權(quán)利來維持勞動者及其家屬的生活。 2. 2.美國危險及保險學會社會保險術(shù)語委員會美國危

2、險及保險學會社會保險術(shù)語委員會的定義：社會保險的定義：社會保險“通常由政府采用危險集中管通常由政府采用危險集中管理方式。對于可能發(fā)生預期損失的被保險人提供理方式。對于可能發(fā)生預期損失的被保險人提供現(xiàn)金給付或醫(yī)療服務(wù)。現(xiàn)金給付或醫(yī)療服務(wù)?！?” 3. 3.陳良謹：陳良謹：社會保障教程社會保障教程：“社會保險社會保險是根據(jù)立法，由勞動者、勞動者所在的工作單位是根據(jù)立法，由勞動者、勞動者所在的工作單位或社區(qū)及國家三方面共同籌資，幫助勞動者及其或社區(qū)及國家三方面共同籌資，幫助勞動者及其親屬在遭遇年老、疾病、工傷、殘廢、生育、死親屬在遭遇年老、疾病、工傷、殘廢、生育、死亡、失業(yè)等風險時，防止收入的中斷、

3、減少和喪亡、失業(yè)等風險時，防止收入的中斷、減少和喪失以保障其基本生活需求的社會保障制度。失以保障其基本生活需求的社會保障制度?！?鄧大松：鄧大松：社會保險社會保險“社會保險是由國家通社會保險是由國家通過立法形式，為依靠勞動收入生活的工作人員及其過立法形式，為依靠勞動收入生活的工作人員及其家屬保持基本生活條件、促進社會安定而舉辦的保家屬保持基本生活條件、促進社會安定而舉辦的保險。險。” 侯文若：侯文若：保險法與保險實務(wù)全書保險法與保險實務(wù)全書“社會保社會保險，是指國家通過籌集各方資金或通過財政預算，險，是指國家通過籌集各方資金或通過財政預算，對遭遇生育、疾病、工傷、失業(yè)、年老以至死亡等對遭遇生育

4、、疾病、工傷、失業(yè)、年老以至死亡等不可規(guī)避的風險，而暫時或永久喪失勞動能力，失不可規(guī)避的風險，而暫時或永久喪失勞動能力，失去工資收人的工薪勞動者，提供一定程度的收入補去工資收人的工薪勞動者，提供一定程度的收入補償，使他們?nèi)匀荒軌蛳碛谢旧顧?quán)利，安然度過償，使他們?nèi)匀荒軌蛳碛谢旧顧?quán)利，安然度過風險，從而促進社會穩(wěn)定的一種社會政策。風險，從而促進社會穩(wěn)定的一種社會政策?！?社會保險概念包括以下要點：社會保險概念包括以下要點： （1 1）它是國家舉辦的，以解決社會問題，確保社）它是國家舉辦的，以解決社會問題，確保社會安定為目的而建立的一種社會保障制度。會安定為目的而建立的一種社會保障制度。 （

5、2 2）它是通過國家立法形式，強制實施的保險制）它是通過國家立法形式，強制實施的保險制度。度。 （3 3）它保障的對象是勞動者，享受的前提條件是）它保障的對象是勞動者，享受的前提條件是繳納了保險費，并已喪失或暫時喪失勞動能力。繳納了保險費，并已喪失或暫時喪失勞動能力。 （4 4）社會保險基金來源于國家、單位和勞動者個）社會保險基金來源于國家、單位和勞動者個人。人。 （5 5）保障的水平低于原有的生活水平，維持喪失）保障的水平低于原有的生活水平，維持喪失勞動能力的勞動者及其家屬的基本生活需要。勞動能力的勞動者及其家屬的基本生活需要。 社會保險社會保險3定義：定義：國家通過籌集各方資金或通過財政預

6、算，對國家通過籌集各方資金或通過財政預算，對遭遇生育、疾病、工傷、失業(yè)、年老以至死亡等不遭遇生育、疾病、工傷、失業(yè)、年老以至死亡等不可規(guī)避的風險，而暫時或永久喪失勞動能力，失去可規(guī)避的風險，而暫時或永久喪失勞動能力，失去工資收人的工薪勞動者，提供一定程度的收入補償，工資收人的工薪勞動者，提供一定程度的收入補償，使他們?nèi)匀荒軌蛳碛谢旧顧?quán)利，安然度過風險，使他們?nèi)匀荒軌蛳碛谢旧顧?quán)利，安然度過風險，從而促進社會穩(wěn)定的一種社會政策。從而促進社會穩(wěn)定的一種社會政策。3作用：作用：是社會保障體系的基礎(chǔ)和核心，在社會保障是社會保障體系的基礎(chǔ)和核心，在社會保障體系中居主導地位，是實現(xiàn)社會保障的基本綱領(lǐng)

7、。體系中居主導地位，是實現(xiàn)社會保障的基本綱領(lǐng)。 社會保障與社會保險概念的區(qū)別與聯(lián)系社會保障與社會保險概念的區(qū)別與聯(lián)系 社會保障制度社會保障制度是以國家或政府為主體，依據(jù)法是以國家或政府為主體，依據(jù)法律規(guī)定，通過國民收入再分配，對公民在暫時或律規(guī)定，通過國民收入再分配，對公民在暫時或永久失去勞動能力以及由于各種原因生活發(fā)生困永久失去勞動能力以及由于各種原因生活發(fā)生困難時給予物質(zhì)幫助，保障其基本生活的制度。難時給予物質(zhì)幫助，保障其基本生活的制度。 社會保險只是一個屬概念；社會保險只是一個屬概念；社會保障是個種概社會保障是個種概念，也就是社會保障涵蓋了社會保險的概念。念，也就是社會保障涵蓋了社會保險

8、的概念。 二者都是為了保障社會成員的基本生活，保障二者都是為了保障社會成員的基本生活，保障的范圍不同。的范圍不同。二、二、保護覆蓋的對象保護覆蓋的對象 勞動者群體：社會財富的主要創(chuàng)造者，社會勞動者群體：社會財富的主要創(chuàng)造者，社會的主要人群。的主要人群。 社會保險的覆蓋對象開始僅包括一部分勞動社會保險的覆蓋對象開始僅包括一部分勞動者，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展逐步擴大了覆蓋對象，者，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展逐步擴大了覆蓋對象，有的國家甚至擴大到了全體國民。有的國家甚至擴大到了全體國民。 IR(覆蓋率覆蓋率)= IN(受保人總數(shù)受保人總數(shù))/ P(應(yīng)參保勞動者應(yīng)參保勞動者人數(shù)人數(shù)) 100 2002年全國城鎮(zhèn)從

9、業(yè)人員年末數(shù)為年全國城鎮(zhèn)從業(yè)人員年末數(shù)為24780萬人，萬人，當年參加基本養(yǎng)老保險的職工為當年參加基本養(yǎng)老保險的職工為 11128萬人，萬人，求當年基本養(yǎng)老保險的覆蓋率。求當年基本養(yǎng)老保險的覆蓋率。 三、各種險種的覆蓋對象三、各種險種的覆蓋對象養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋范圍最廣養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋范圍最廣失業(yè)保險和工傷保險的覆蓋范圍相對較窄失業(yè)保險和工傷保險的覆蓋范圍相對較窄例如：例如：20092009年底，全國城鎮(zhèn)參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)年底，全國城鎮(zhèn)參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)2349823498萬人，參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險人數(shù)萬人，參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險人數(shù)4006140061萬萬人，參加失業(yè)保險的人

10、數(shù)人，參加失業(yè)保險的人數(shù)1271512715萬人，工傷保險參萬人，工傷保險參保人數(shù)保人數(shù)1486114861萬人，生育保險參保人數(shù)萬人，生育保險參保人數(shù)1086010860萬人。萬人。四、社會保險范圍擴大的意義四、社會保險范圍擴大的意義1.1.保護了更多的人群保護了更多的人群2.2.增強了社會保險的實力增強了社會保險的實力3.3.有利于建立公平的市場競爭環(huán)境有利于建立公平的市場競爭環(huán)境第二節(jié) 風險與社會保險項目一、一、 人身風險與工作風險人身風險與工作風險（一）各類風險中社會保險防范的風險的特點：（一）各類風險中社會保險防范的風險的特點： 風險會中斷工資收入風險會中斷工資收入 普遍性必然發(fā)生普

11、遍性必然發(fā)生 個體無法抗拒個體無法抗拒 客觀存在的風險客觀存在的風險 有規(guī)律可循的風險有規(guī)律可循的風險 具有必然性和偶然性相結(jié)合的風險具有必然性和偶然性相結(jié)合的風險 （二）通過以下調(diào)查考察工作中面臨的風險：（二）通過以下調(diào)查考察工作中面臨的風險： 對河南省新鄉(xiāng)市餐飲業(yè)農(nóng)民工社會保障情況的調(diào)查對河南省新鄉(xiāng)市餐飲業(yè)農(nóng)民工社會保障情況的調(diào)查1.1.調(diào)查對象調(diào)查對象 本次調(diào)查以在河南省新鄉(xiāng)市市區(qū)餐飲業(yè)工作的所本次調(diào)查以在河南省新鄉(xiāng)市市區(qū)餐飲業(yè)工作的所有農(nóng)民工為總體，采取整群抽樣方法選取調(diào)查對象。有農(nóng)民工為總體，采取整群抽樣方法選取調(diào)查對象。 2. 2.資料收集方法資料收集方法 本次調(diào)查采取問卷法收集資

12、料。問卷由本次調(diào)查采取問卷法收集資料。問卷由4141個封閉個封閉型問題構(gòu)成，主要詢問農(nóng)民工現(xiàn)有的社會保障和對型問題構(gòu)成，主要詢問農(nóng)民工現(xiàn)有的社會保障和對社會保障的需求情況。問卷采取個別發(fā)送自填的方社會保障的需求情況。問卷采取個別發(fā)送自填的方法。問卷的發(fā)放和收取均有河南師范大學公共事務(wù)法。問卷的發(fā)放和收取均有河南師范大學公共事務(wù)學院勞動與社會保障專業(yè)學院勞動與社會保障專業(yè)0505級級3737名本科生完成。由名本科生完成。由被調(diào)查對象當場填寫，當場收回。實際發(fā)放問卷被調(diào)查對象當場填寫，當場收回。實際發(fā)放問卷468468份，收回份，收回464464份，有效回收率為份，有效回收率為99.199.1。

13、3. 3.資料整理與分析資料整理與分析 全部調(diào)查問卷經(jīng)核實后，統(tǒng)一進行手工統(tǒng)計分全部調(diào)查問卷經(jīng)核實后，統(tǒng)一進行手工統(tǒng)計分析。分析類型主要為單變量的描述統(tǒng)計和雙變量析。分析類型主要為單變量的描述統(tǒng)計和雙變量的交互分類統(tǒng)計。的交互分類統(tǒng)計。 河南省新鄉(xiāng)市餐飲業(yè)農(nóng)民工面臨的人身風險和河南省新鄉(xiāng)市餐飲業(yè)農(nóng)民工面臨的人身風險和社會風險的調(diào)查社會風險的調(diào)查（三）在工業(yè)化社會中的風險：（三）在工業(yè)化社會中的風險：生育、年老、疾病、死亡、失業(yè)、工傷、殘障。生育、年老、疾病、死亡、失業(yè)、工傷、殘障。 二、社會保險的項目二、社會保險的項目 應(yīng)對以上風險社會保險設(shè)立了：應(yīng)對以上風險社會保險設(shè)立了： 養(yǎng)老保險、失業(yè)保

14、險、工傷保險、醫(yī)療保險。養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、醫(yī)療保險。第三節(jié) 社會保險目標取向與功能 一、目標取向一、目標取向 保障基本生活促進社會穩(wěn)定保障基本生活促進社會穩(wěn)定 基本生活的厘定：基本生活的厘定： 原則：高于最低生活保障標準，低于遭遇風險前的原則：高于最低生活保障標準，低于遭遇風險前的工資。工資。 方法：平均工資法、最低工資法、恩格爾系數(shù)法、方法：平均工資法、最低工資法、恩格爾系數(shù)法、最低生活標準法最低生活標準法 如如: :波蘭按全國平均工資的波蘭按全國平均工資的3636計發(fā)失業(yè)津貼，不計發(fā)失業(yè)津貼，不考慮失業(yè)者本人過去工資多少及其他情況，均發(fā)給同考慮失業(yè)者本人過去工資多少及其他情況，

15、均發(fā)給同一標準的失業(yè)津貼。吉爾吉斯斯坦按法定最低工資的一標準的失業(yè)津貼。吉爾吉斯斯坦按法定最低工資的100100發(fā)放失業(yè)津貼，格魯吉亞按最低最低生活保障發(fā)放失業(yè)津貼，格魯吉亞按最低最低生活保障標準的標準的200200發(fā)放失業(yè)津貼。發(fā)放失業(yè)津貼。 二、基本功能二、基本功能1.1.收入補償收入補償2.2.促進社會穩(wěn)定促進社會穩(wěn)定3.3.擴大勞動力再生產(chǎn)擴大勞動力再生產(chǎn)4.4.促進社會公正促進社會公正5.5.有助于經(jīng)濟運行有助于經(jīng)濟運行第四節(jié) 社會保險構(gòu)建原則 一、一、 第一職業(yè)收入補償原則第一職業(yè)收入補償原則: :第一職業(yè)、收入喪失第一職業(yè)、收入喪失二、二、 國家行為原則：國家行為原則：模式的選擇

16、、實施方法、財模式的選擇、實施方法、財政稅收支持政稅收支持三、三、 公平與效率原則公平與效率原則: :黨的十六大提出黨的十六大提出“初次分配初次分配注重效率，再分配注重公平注重效率，再分配注重公平” ” 黨的十七大提出黨的十七大提出“要堅持和完善按勞分配為要堅持和完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度，健全勞動、主體、多種分配方式并存的分配制度，健全勞動、資本、技術(shù)、管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的資本、技術(shù)、管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的制度，初次分配和再分配都要處理好效率和公平制度，初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關(guān)系，再分配更加注重公平的關(guān)系，再分配更加注重公平”。 四、四、

17、 權(quán)利與義務(wù)對等原則權(quán)利與義務(wù)對等原則 盡義務(wù)才享有權(quán)益，但權(quán)益與義務(wù)并不成正盡義務(wù)才享有權(quán)益，但權(quán)益與義務(wù)并不成正比關(guān)系。權(quán)益義務(wù)對等原則是對整個投保群體。比關(guān)系。權(quán)益義務(wù)對等原則是對整個投保群體。 五、五、 自我保障與互助共濟原則自我保障與互助共濟原則 即強調(diào)自我保障，也強調(diào)社會互助共濟。即強調(diào)自我保障，也強調(diào)社會互助共濟。 六、六、 社會保險與經(jīng)濟水平相適應(yīng)原則社會保險與經(jīng)濟水平相適應(yīng)原則 社會保險的保障水平即不能過高也不能過低社會保險的保障水平即不能過高也不能過低第五節(jié) 社會保險與商業(yè)保險 一、社會保險與商業(yè)保險的異同：一、社會保險與商業(yè)保險的異同：1.1.商業(yè)保險的類別商業(yè)保險的類別

18、 根據(jù)保險標的的不同，可分為：根據(jù)保險標的的不同，可分為：（1 1）財產(chǎn)保險：投保人根據(jù)合同約定）財產(chǎn)保險：投保人根據(jù)合同約定 , , 向保險人向保險人交付保險費交付保險費 , , 保險人按保險合同的約定對所承保險人按保險合同的約定對所承保的財產(chǎn)及其有關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造保的財產(chǎn)及其有關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失承擔賠償責任的保險。包括：海上保險、成的損失承擔賠償責任的保險。包括：海上保險、火險、運輸險、工程險等等；火險、運輸險、工程險等等；第五節(jié) 社會保險與商業(yè)保險 （2 2）人身保險：人身保險是關(guān)于人的身體本身、）人身保險：人身保險是關(guān)于人的身體本身、人的健康、人的生命的保

19、險。包括：人壽險（生人的健康、人的生命的保險。包括：人壽險（生存保險、死亡保險、兩全保險）、健康險、意外存保險、死亡保險、兩全保險）、健康險、意外傷害險等；傷害險等；（3 3）責任保險：保險人承保被保險人的民事?lián)p害）責任保險：保險人承保被保險人的民事?lián)p害賠償責任的險種。包括：公眾責任保險、第三者賠償責任的險種。包括：公眾責任保險、第三者責任險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險、職業(yè)責責任險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險、職業(yè)責任保險等。任保險等。 社會保險與商業(yè)保險中的人身保險發(fā)生重疊社會保險與商業(yè)保險中的人身保險發(fā)生重疊. .社會保險與商業(yè)人身保險的異同點社會保險與商業(yè)人身保險的異同點（1 1）相同

20、點：）相同點：第一，社會保險和商業(yè)人身保險處置的風險類第一，社會保險和商業(yè)人身保險處置的風險類別極其相似，提供的經(jīng)濟保障有很大部分是別極其相似，提供的經(jīng)濟保障有很大部分是相互重疊的。相互重疊的。第二，二者基于相同的風險集中與分散的技術(shù)第二，二者基于相同的風險集中與分散的技術(shù)機制。機制。第三，功能相近都對被保險人遭遇風險給予補第三，功能相近都對被保險人遭遇風險給予補償，消除投保人的后顧之憂。償，消除投保人的后顧之憂。（2 2）相異點：）相異點：1.1.目標取向不同目標取向不同2.2.采取的手段不同采取的手段不同3.3.遵從的原則不同遵從的原則不同4.4.覆蓋對象不同覆蓋對象不同5.5.資金來源不

21、同，理賠有別資金來源不同，理賠有別6.6.約束機制不同約束機制不同二、商業(yè)保險對社會保險的補充1.1.覆蓋面上的補充：幫助社會保險覆蓋其未能覆蓋覆蓋面上的補充：幫助社會保險覆蓋其未能覆蓋的群體。的群體。2.2.保障水平上的補充：幫助社會保險受保者有更舒保障水平上的補充：幫助社會保險受保者有更舒適的生活。適的生活。北京一家高檔醫(yī)院的普通病房每天收費四百多元人民幣 和睦家醫(yī)院的病房。每次就診的費用是80美金，普通病房一天收費是800美金，孕婦順產(chǎn)4天的服務(wù)收費則需要8000美金。企業(yè)年金由具備企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)管理的法規(guī)依據(jù) 2006 2006年年9 9月，勞動和社會保障部發(fā)布月，勞動和社

22、會保障部發(fā)布關(guān)于進一關(guān)于進一步加強社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知步加強社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知，要求在，要求在20042004年之前建立的企業(yè)年金計劃要在年之前建立的企業(yè)年金計劃要在20072007年之前移交年之前移交給具備資格的機構(gòu)管理運營。給具備資格的機構(gòu)管理運營。 2006 2006年年9 9月月1 1日，國家勞動和社會保障部曾發(fā)布了日，國家勞動和社會保障部曾發(fā)布了3434號文件規(guī)定，在號文件規(guī)定，在企業(yè)年金試行辦法企業(yè)年金試行辦法和和企業(yè)年企業(yè)年金基金管理試行辦法金基金管理試行辦法頒布后，新建立的企業(yè)年金計頒布后，新建立的企業(yè)年金計劃要由具備企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)管理運營，劃要由具備企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)管理運營， 社會保險經(jīng)辦機構(gòu)不再接收新的企業(yè)年金計劃，社會保險經(jīng)辦機構(gòu)不再接收新的企業(yè)年金計劃，之前所經(jīng)辦的企業(yè)年金也必須在之前所經(jīng)辦的企業(yè)年金也必須在20072007年底之前移交給年底之前移交給具備資格的機構(gòu)管理運營。具備資格的機構(gòu)管理運營。商業(yè)保險與新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的融合 浙江省、河南省新鄉(xiāng)市等地區(qū)在新型農(nóng)村合作浙江省、河南省新鄉(xiāng)市等地區(qū)在新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度中采取委托保險公司進