第四章企業(yè)風險識別

1、第一節(jié) 風險識別的概念和特點第二節(jié) 風險清單分析法第三節(jié) 風險源分析法第四節(jié) 標準化調查法第五節(jié) 財務報表分析法第六節(jié) 流程圖法第七節(jié) 因果圖法第八節(jié) 事件樹和故障樹分析法一、風險識別的涵義一、風險識別的涵義風險識別風險識別是指風險管理人員運用有關的是指風險管理人員運用有關的知識和方法，系統(tǒng)、全面和連續(xù)地認識生知識和方法，系統(tǒng)、全面和連續(xù)地認識生產經營中所面臨的各種風險及風險事故發(fā)產經營中所面臨的各種風險及風險事故發(fā)生的潛在原因。生的潛在原因。風險識別實際就是收集有關風險識別實際就是收集有關風險因素、風險因素、風險事故風險事故和損失暴露等方面的信息，發(fā)現(xiàn)和損失暴露等方面的信息，發(fā)現(xiàn)導致潛在損失

2、的因素。導致潛在損失的因素。 風險識別是一項復雜的系統(tǒng)工程風險識別是一項復雜的系統(tǒng)工程 風險識別是一個連續(xù)、不間斷的過程風險識別是一個連續(xù)、不間斷的過程 識別風險因素識別風險因素 風險是客觀存在的，風險事故的發(fā)生也有一風險是客觀存在的，風險事故的發(fā)生也有一個從漸變到質變的過程，風險事故的發(fā)生是風險個從漸變到質變的過程，風險事故的發(fā)生是風險因素積聚、增加的結果。因此，風險識別中，最因素積聚、增加的結果。因此，風險識別中，最重要的、最困難的工作是尋找和確定風險因素，重要的、最困難的工作是尋找和確定風險因素，即識別引發(fā)風險的來源。即識別引發(fā)風險的來源。 風險識別的目的是衡量風險和規(guī)避風險風險識別的目

3、的是衡量風險和規(guī)避風險是引起或增加風險發(fā)生可能性，是引起或增加風險發(fā)生可能性，是引發(fā)風險事故發(fā)生的機會或產生損失機是引發(fā)風險事故發(fā)生的機會或產生損失機會的條件。會的條件。 風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，并風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，并不直接會導致?lián)p失。當風險因素增加到一不直接會導致?lián)p失。當風險因素增加到一定程度或者遇到某一特殊情況，才會引發(fā)定程度或者遇到某一特殊情況，才會引發(fā)風險事故。風險事故。 風險因素有三種類型：風險因素有三種類型：實質風險因素、道實質風險因素、道德風險因素、心理風險因素德風險因素、心理風險因素，是指引起損失的，是指引起損失的直接原因。風險事故是促使風險有可能變直

4、接原因。風險事故是促使風險有可能變成現(xiàn)實的事件，是引起損失的直接原因。成現(xiàn)實的事件，是引起損失的直接原因。 如導致死亡的風險因素是疾病、年齡等，如導致死亡的風險因素是疾病、年齡等，而導致死亡的直接原因是風險事故，如腦而導致死亡的直接原因是風險事故，如腦溢血等。溢血等。是指如果某項事件發(fā)生，公司會是指如果某項事件發(fā)生，公司會遭受損失的最大數(shù)額。在同等條件下，風遭受損失的最大數(shù)額。在同等條件下，風險程度越高，相關的風險就越大。險程度越高，相關的風險就越大。返回返回1 1、風險是什么？、風險是什么？2 2、風險因素是什么？、風險因素是什么？3 3、導致風險事故的主要原因和條件是什么？、導致風險事故的

5、主要原因和條件是什么？4 4、風險事故的后果是什么？、風險事故的后果是什么？5 5、風險識別的方法是什么？、風險識別的方法是什么？6 6、如何進行風險管理？、如何進行風險管理？ 風險清單分析法風險清單分析法 風險源分析法風險源分析法 標準化調查法標準化調查法 財務報表分析法財務報表分析法 因果因果圖法圖法 事件樹和故障樹分析法事件樹和故障樹分析法風險清單分析法主要分析風險主體面臨的風風險清單分析法主要分析風險主體面臨的風險因素。險因素。19771977年，美國風險和保險管理學會制定年，美國風險和保險管理學會制定了一份較全面的了一份較全面的。風險損。風險損失清單所列項目是人們已經識別的、最基失清

6、單所列項目是人們已經識別的、最基本的各類損失風險，是運用規(guī)范的方法，本的各類損失風險，是運用規(guī)范的方法，識別風險主體所面臨的潛在損失。在風險識別風險主體所面臨的潛在損失。在風險識別時，人們可以參照這個清單檢查本企識別時，人們可以參照這個清單檢查本企業(yè)所面臨的各種風險，并視情形采取各種業(yè)所面臨的各種風險，并視情形采取各種措施。措施。一、直接損失風險一、直接損失風險（一）無法控制和無法預測的損失戰(zhàn)爭、水災、風暴等（主要指自然風險）（二）可控制或可預測的損失員工疏忽、運輸、恐怖分子襲擊、爆炸等（三）一般的財務風險1、雇員的欺詐行為：造假、挪用公款、盜竊2、征用：國有化、查封、充公3、欺詐、仿造等4、

7、契約、所有權、專利權或版權的失效5、存貨短缺：神秘消失、財產遺失二、間接的或引致的損失暴露二、間接的或引致的損失暴露（一）所有直接損失暴露對下列各種人和物的影響1、供應商2、消費者等（二）資產集中（三）經濟波動（四）管理上的失誤。三、第三方責任（補償性和懲罰性損失）三、第三方責任（補償性和懲罰性損失）（一）飛行責任（二）合同責任（三）產品責任。風險損失清單表風險損失清單表1 1、風險損失清單不是識別風險的萬能方法，不可概、風險損失清單不是識別風險的萬能方法，不可概括一些企業(yè)面臨的特殊風險。括一些企業(yè)面臨的特殊風險。2 2、風險損失清單越詳細、越完善，越能全面識別企、風險損失清單越詳細、越完善，

8、越能全面識別企業(yè)面臨的各種風險，有利于風險事故的發(fā)生。業(yè)面臨的各種風險，有利于風險事故的發(fā)生。3 3、企業(yè)需要根據(jù)企業(yè)的特點，及時調整、改進風險、企業(yè)需要根據(jù)企業(yè)的特點，及時調整、改進風險損失清單，包括清單中風險的排列等。損失清單，包括清單中風險的排列等。4 4、風險損失清單只考慮了純粹風險，而沒有考慮投、風險損失清單只考慮了純粹風險，而沒有考慮投機風險。機風險。5 5、運用風險損失清單發(fā)現(xiàn)風險主體面臨的風險，可、運用風險損失清單發(fā)現(xiàn)風險主體面臨的風險，可以降低風險管理的成本。以降低風險管理的成本。 一、基本分析法 二、工作安全分析法 三、安全檢查表法 四、預先風險分析法 標準化調查法標準化調

9、查法指通過風險管理部門、保險企業(yè)、專業(yè)咨詢企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、研究機構等，就企業(yè)可能遇到的問題加以詳細調查與分析，形成報告文件供企業(yè)經營管理者使用的方法。 現(xiàn)場調查法是指風險管理部門、保險公司、現(xiàn)場調查法是指風險管理部門、保險公司、有關咨詢機構、研究機構等，就風險主體有關咨詢機構、研究機構等，就風險主體可能遭遇的風險進行詳盡的調查，并出具可能遭遇的風險進行詳盡的調查，并出具調查報告書，供風險管理者參考的一種識調查報告書，供風險管理者參考的一種識別方法。別方法。 現(xiàn)場調查法通過直接觀察風險主體的設備、現(xiàn)場調查法通過直接觀察風險主體的設備、設施和操作等，可以了解風險主體的活動設施和操作等，可以了解風險

10、主體的活動和行為方式，發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患。和行為方式，發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患。 調查前的準備工作調查前的準備工作現(xiàn)場調查和訪問現(xiàn)場調查和訪問 撰寫調查報告撰寫調查報告 確定調查時間、調查地點、調確定調查時間、調查地點、調查對象、編制調查表，預先確查對象、編制調查表，預先確定需要詢問的問題，盡量避免定需要詢問的問題，盡量避免忽略、遺漏某些重要事項。忽略、遺漏某些重要事項。 密切注意那些經常引發(fā)事故的密切注意那些經常引發(fā)事故的環(huán)境和工作方式環(huán)境和工作方式 調查報告是了解風險主體風險調查報告是了解風險主體風險等級的依據(jù)，也是保險人承保等級的依據(jù)，也是保險人承保的依據(jù)。調查報告應指出標的的依據(jù)。調查報告應

11、指出標的物的危險點和整改方案。物的危險點和整改方案。 優(yōu)點：優(yōu)點：1.1.可以獲得風險主體單位風險活動的現(xiàn)場調查可以獲得風險主體單位風險活動的現(xiàn)場調查第一手資料；第一手資料；2.2.了解風險評估的資信狀況（對保險來說）；了解風險評估的資信狀況（對保險來說）；3.3.可以防止風險事故的發(fā)生。可以防止風險事故的發(fā)生。缺點：缺點：1.1.耗費的時間較多；耗費的時間較多；2.2.管理成本較高；管理成本較高；3.3.調查人員的風險管理水平決定調查的結果。調查人員的風險管理水平決定調查的結果。 財務報表分析法是由財務報表分析法是由A.H.A.H.克里德爾克里德爾19621962年提年提出的識別風險的方法。

12、出的識別風險的方法?？死锏聽栒J為，分析資產負債表等財務報表克里德爾認為，分析資產負債表等財務報表和相關的支持性文件，風險管理人員可以識別和相關的支持性文件，風險管理人員可以識別風險管理單位的財產風險、責任風險和人力資風險管理單位的財產風險、責任風險和人力資本風險等。這是因為，風險管理主體的經營活本風險等。這是因為，風險管理主體的經營活動最終會涉及貨幣或財產，運用財務報表可以動最終會涉及貨幣或財產，運用財務報表可以發(fā)現(xiàn)風險管理單位面臨的各種風險。發(fā)現(xiàn)風險管理單位面臨的各種風險。 財務報告財務報告基本報表基本報表 資產負債表資產負債表 損益表損益表 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表 股東權益變動表股東權益變動

13、表報表附注報表附注 底注底注 旁注旁注應符合公認的會計原則或會計準則的要求應符合公認的會計原則或會計準則的要求應符合有關管理機構（證券）的規(guī)定和要求應符合有關管理機構（證券）的規(guī)定和要求財務報表財務報表財務情況說明書財務情況說明書 企業(yè)經營基本情況企業(yè)經營基本情況 利潤實現(xiàn)與分配情況利潤實現(xiàn)與分配情況 資本增減與周轉情況資本增減與周轉情況 潛在的經營和財務風險潛在的經營和財務風險1. 比較分析比較分析(comparative analysis) 又稱橫向分析又稱橫向分析(horizontal analysis)，是指前后兩期財務報表間相，是指前后兩期財務報表間相同項目變化的比較分析。同項目變化

14、的比較分析。 揭示各會計項目在這段時期內所發(fā)生的絕對金額變化和百分率變化情況。揭示各會計項目在這段時期內所發(fā)生的絕對金額變化和百分率變化情況。 財務報表財務報表（資產負債表（資產負債表損益表損益表現(xiàn)金流量表等）現(xiàn)金流量表等） 財務報表財務報表（資產負債表（資產負債表利潤表利潤表現(xiàn)金流量表等）現(xiàn)金流量表等） 比較分析比較分析A 會計期間會計期間B 會計期間會計期間 絕對金額增減絕對金額增減百分率增減百分率增減又稱縱向分析又稱縱向分析(vertical analysis)(vertical analysis)，是指，是指同一期間財務報表中不同項目間的比較與同一期間財務報表中不同項目間的比較與分析，

15、主要是通過編制百分比報表進行分分析，主要是通過編制百分比報表進行分析。析。 揭示出各個項目的數(shù)據(jù)在公司財務中的相揭示出各個項目的數(shù)據(jù)在公司財務中的相對意義。對意義。 便于不同規(guī)模的公司之間進行可比便于不同規(guī)模的公司之間進行可比。 財務報表財務報表（資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等） 流動資產其他長期資產無形資產長期投資固定資產資產總額貨幣資金短期投資應收賬款存貨 百分比報表分析編制 將連續(xù)多年的財務報表的數(shù)據(jù)，集中在一將連續(xù)多年的財務報表的數(shù)據(jù)，集中在一起，選擇其中某一年份作為起，選擇其中某一年份作為基期基期，計算每，計算每一期間一期間各項目各項目對基期同一項目的百分比或對基期同一項目的百分比

16、或指數(shù)。指數(shù)。某期趨勢百分比報告期金額某期趨勢百分比報告期金額基期金額基期金額 揭示各期間財務狀況的發(fā)展趨勢。揭示各期間財務狀況的發(fā)展趨勢。 3. 各會計期間各會計期間 財務報表財務報表（資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表等） 財務報表財務報表（資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表等） 財務報表財務報表（資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表等） 財務報表財務報表（資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表等） 財務報表財務報表（資產負債表利潤表現(xiàn)金流量表等） ABCD假定假定A會計期間會計期間為為基期基期各會計期間的同一項目之間的比較分析各會計期間的同一項目之間的比較分析利用各種因素之間的數(shù)量依存關系利用各種因素之間的數(shù)量依存關系 ，通

17、，通過因素替代，從數(shù)額上測定各因素變動對過因素替代，從數(shù)額上測定各因素變動對某項綜合性經濟指標的影響程度。某項綜合性經濟指標的影響程度。 具體方法有兩種：具體方法有兩種： 一是連環(huán)替代法一是連環(huán)替代法 二是差額分析法二是差額分析法 利用會計報表上的相關會計數(shù)據(jù)計算出各種利用會計報表上的相關會計數(shù)據(jù)計算出各種財務比率指標進行分析。財務比率指標進行分析。 揭示同一張財務報表中不同項目之間或不同揭示同一張財務報表中不同項目之間或不同財務報表的有關項目之間所存在的內在聯(lián)系。財務報表的有關項目之間所存在的內在聯(lián)系。1.1.盈利能力分析盈利能力分析2.2.資產管理效率分析資產管理效率分析( (周轉率分析、

18、營運能力分析周轉率分析、營運能力分析) )3.3.償債能力分析償債能力分析5.5.增長能力分析增長能力分析4.4.市場價值比率分析市場價值比率分析6.6.現(xiàn)金流量能力分析現(xiàn)金流量能力分析營運能力、償債能力、盈利能力http:/ ST國農2007年12月31日凈資產收益率總資產凈利率業(yè)主權益乘數(shù)銷售凈利率總資產周轉率凈利潤銷售收入銷售收入總資產銷售收入成本總額銷售成本期間費用其他支出流動資產長期資產可持續(xù)增長率可持續(xù)增長率凈資產收益率凈資產收益率1股利支付率股利支付率銷售凈利率銷售凈利率總資產周轉率總資產周轉率財務杠桿作用財務杠桿作用優(yōu)點：財務報表能綜合反映一個風險管理單位的財務優(yōu)點：財務報表能

19、綜合反映一個風險管理單位的財務狀況、經濟成果和風險暴露情況。狀況、經濟成果和風險暴露情況。缺點：缺點： 專業(yè)性強；專業(yè)性強； 該種方法是財務信息的真實性為基礎來識別風險該種方法是財務信息的真實性為基礎來識別風險的，如果報務報表數(shù)據(jù)不真實，該種方法的應用就的，如果報務報表數(shù)據(jù)不真實，該種方法的應用就受到限制。受到限制。對于財務比率分析法來說，在應用時要注意財務比對于財務比率分析法來說，在應用時要注意財務比率的有效性、財務比率的可比性、財務比率的相關率的有效性、財務比率的可比性、財務比率的相關性、財務信息的可靠性和財務比率的比較方式。性、財務信息的可靠性和財務比率的比較方式。 流程圖法是將風險主體

20、按照生產經營的流程圖法是將風險主體按照生產經營的過程、按照活動內在的邏輯聯(lián)系繪成流程過程、按照活動內在的邏輯聯(lián)系繪成流程圖，針對流程中的關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調圖，針對流程中的關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調查風險、識別風險的辦法。一般來說，風查風險、識別風險的辦法。一般來說，風險主體的經營規(guī)模越大，生產工藝越復雜，險主體的經營規(guī)模越大，生產工藝越復雜，流程圖分析就越具有優(yōu)勢。流程圖分析就越具有優(yōu)勢。原料倉庫原料倉庫生產車間生產車間1生產車間生產車間2產成品車間產成品車間簡單流程圖流程路線的復雜程度流程路線的復雜程度流程圖流程圖簡單流程圖簡單流程圖復雜流程圖復雜流程圖內部流程圖內部流程圖外部流程圖外部流程圖價

21、值形態(tài)流程圖價值形態(tài)流程圖實物形態(tài)流程圖實物形態(tài)流程圖流程的內容流程的內容流程圖的表現(xiàn)形式流程圖的表現(xiàn)形式供應商供應商1供應商供應商2供應商供應商3原料倉庫原料倉庫生產車間生產車間1生產車間生產車間2包裝車間包裝車間成品倉庫成品倉庫1成品倉庫成品倉庫2成品倉庫成品倉庫3零售商零售商4零售商零售商3零售商零售商2零售商零售商1 流程圖可以比較清楚地顯示企業(yè)生產經營活動流程圖可以比較清楚地顯示企業(yè)生產經營活動各個環(huán)節(jié)的風險。在流程中，一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，各個環(huán)節(jié)的風險。在流程中，一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，可能就會引發(fā)風險，從而導致危機?？赡芫蜁l(fā)風險，從而導致危機。 流程圖強調某一事物的結果。流程圖只是生

22、產、流程圖強調某一事物的結果。流程圖只是生產、經營過程中的簡單概括，其目的是揭示生產、經經營過程中的簡單概括，其目的是揭示生產、經營過程中的風險，并不是尋求損失的原因。營過程中的風險，并不是尋求損失的原因。 流程圖的解釋流程圖簡表、流程圖解釋表流程圖的解釋流程圖簡表、流程圖解釋表階段采購原料階段可能發(fā)生的事故供應不及時供應不及時導致事故發(fā)生的原因 供貨商無法供應原材料、采購員出現(xiàn)意外供貨商無法供應原材料、采購員出現(xiàn)意外可能產生的結果企業(yè)減產、支付工傷費用企業(yè)減產、支付工傷費用流程圖解釋表 流程圖不能識別企業(yè)面臨的一切風險。流程圖不能識別企業(yè)面臨的一切風險。因此，必須根據(jù)風險管理單位的性質、規(guī)因

23、此，必須根據(jù)風險管理單位的性質、規(guī)模以及每種方法的用途將各種方法結合起模以及每種方法的用途將各種方法結合起來使用。來使用。 流程圖是否準確，決定風險管理部門流程圖是否準確，決定風險管理部門識別風險的準確性。流程圖需要準確地反識別風險的準確性。流程圖需要準確地反映企業(yè)生產經營活動的全貌，不得有疏漏映企業(yè)生產經營活動的全貌，不得有疏漏和錯誤。和錯誤。 流程圖識別風險的管理成本比較高。流程圖識別風險的管理成本比較高。因果圖法因果圖法是從導致風險事故的因素出發(fā)，是從導致風險事故的因素出發(fā)，推導出可能發(fā)生的結果；推導出可能發(fā)生的結果；事故樹法事故樹法是從風是從風險事故的結果出發(fā)，推導出引發(fā)事故的原險事故

24、的結果出發(fā)，推導出引發(fā)事故的原因。因。因果圖法是日本東京大學教授石川馨因果圖法是日本東京大學教授石川馨19531953年首次提出的。其用因果法分析影響年首次提出的。其用因果法分析影響產品質量的因素，獲得了很大的成功，并產品質量的因素，獲得了很大的成功，并被世界許多國家的風險管理部門采納。被世界許多國家的風險管理部門采納。因果圖法是一種用于分析風險事故與影因果圖法是一種用于分析風險事故與影響風險事故原因之間關系的比較有效的分響風險事故原因之間關系的比較有效的分析方法。析方法。因果圖是將導致風險事故的原因歸納為因果圖是將導致風險事故的原因歸納為類別和子原因，畫成形似魚刺的圖，又稱類別和子原因，畫成

25、形似魚刺的圖，又稱“魚刺圖魚刺圖”。主骨主骨風險事故風險事故中骨中骨小骨小骨大骨大骨 確定風險事故；確定風險事故； 主骨在引發(fā)風險事故的過程中起決定作用；主骨在引發(fā)風險事故的過程中起決定作用；大骨是影響結果的主要原因（第一層次原因）大骨是影響結果的主要原因（第一層次原因）中骨是影響大骨的原因（第二層原因）中骨是影響大骨的原因（第二層原因）小骨是影響中骨的原因（第三層原因）小骨是影響中骨的原因（第三層原因） 根據(jù)影響因素的重要程度，將具有顯著影響的重要因素標示出來。根據(jù)影響因素的重要程度，將具有顯著影響的重要因素標示出來。尺寸波動尺寸波動產品不合格產品不合格運作運作零件零件操作者操作者機器機器零

26、件和材料零件和材料操作方法操作方法穩(wěn)定穩(wěn)定失恒失恒磨損磨損工具工具檢驗檢驗變形變形方法方法尺寸不合格產品因果圖尺寸不合格產品因果圖因果圖示例因果圖示例印刷不清楚印刷不清楚材料方面材料方面環(huán)境方面環(huán)境方面人為方面人為方面設備方面設備方面方法方面方法方面字太小字太小燈光太暗燈光太暗燈光太強燈光太強常揉眼睛常揉眼睛常盯屏幕常盯屏幕先天近視先天近視意外傷害意外傷害桌椅高度桌椅高度屏幕質量屏幕質量坐車看書坐車看書走路看書走路看書躺著看書躺著看書距離過近距離過近看書方法不對看書方法不對長時間看書不休息長時間看書不休息近視近視 分析患近視的原因分析患近視的原因圖：混凝土強度不足因果分析圖圖：混凝土強度不足因

27、果分析圖人員項項 目目序序 號號原原 因因對對 策策負責人負責人期期 限限人人1基本知識差基本知識差 對工人進行教育培訓；做好技術交對工人進行教育培訓；做好技術交底工作；學習操作規(guī)程及質量標準底工作；學習操作規(guī)程及質量標準。2責任心不強，有情緒責任心不強，有情緒 加強組織工作，明確責任建立工作加強組織工作，明確責任建立工作崗位責任制；關心工人生活崗位責任制；關心工人生活工工 藝藝3配合比不準配合比不準 重新設計試配重新設計試配4水灰比控制不嚴水灰比控制不嚴 嚴格計量嚴格計量材材 料料5水泥用量不足水泥用量不足 嚴格水泥計量嚴格水泥計量6骨料含泥量大骨料含泥量大 清洗過篩，用前檢驗清洗過篩，用前

28、檢驗設設 備備7振搗器、攪拌器常壞振搗器、攪拌器常壞 加強維修，增加設備加強維修，增加設備環(huán)環(huán) 境境8場地亂場地亂 清理現(xiàn)場清理現(xiàn)場9氣溫低氣溫低 采用保溫措施采用保溫措施對策計劃表對策計劃表 風險原因調查是否充分，影響因果圖風險原因調查是否充分，影響因果圖分析的結論；分析的結論； 不同風險管理者對風險因素重要度的不同風險管理者對風險因素重要度的認識不同，會影響因果圖分析的結論。認識不同，會影響因果圖分析的結論。 風險管理者的觀念影響因果圖分析的風險管理者的觀念影響因果圖分析的結論。可以采取數(shù)據(jù)分析來分析風險因素結論?？梢圆扇?shù)據(jù)分析來分析風險因素的重要性。的重要性。 一、事件樹分析法（ETA

29、） 二、故障樹分析法（FTA）事故樹法是從某一事故出發(fā)，運用邏輯推事故樹法是從某一事故出發(fā)，運用邏輯推理的方法尋找引發(fā)事故的原因，即從結果推理的方法尋找引發(fā)事故的原因，即從結果推導出引發(fā)風險事故的原因。這是我國國家標導出引發(fā)風險事故的原因。這是我國國家標準局規(guī)定的事故分析的技術方法之一。準局規(guī)定的事故分析的技術方法之一。理論基礎：任何一個事故的發(fā)生，必定是理論基礎：任何一個事故的發(fā)生，必定是一系列事件按時間順序相繼出現(xiàn)的結果，前一系列事件按時間順序相繼出現(xiàn)的結果，前一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事件發(fā)展過程中，每一事件有兩種可能的狀態(tài)，件發(fā)展過程中，

30、每一事件有兩種可能的狀態(tài)，即成功和失敗。即成功和失敗。行人過馬路行人過馬路冒險通過冒險通過順利通過順利通過順利通過順利通過順利通過順利通過有車有車無車無車車前通過車前通過車輛過后通過車輛過后通過有充足時間有充足時間沒有充足時間沒有充足時間司機采取司機采取緊急措施緊急措施司機未采取措施司機未采取措施措施有效措施有效措施無效措施無效車禍車禍車禍車禍2022-4-2950出門未帶傘不下雨（A）成功下雨（A）在室內（B）成功在室外（B）附近有避雨處（C）危險附近無避雨處（C）失敗失敗出門未帶傘是否會被雨淋事件樹分析出門未帶傘是否會被雨淋事件樹分析P1=A+A*BP2=A*B*CP3=A*B*C2022

31、-4-2951沖床不沖手手在外（A）安全在內（A）沖頭在上（B）安全往下（B）及時躲避（C）危險未及時躲避（C）失敗失敗沖床不沖手事件樹分沖床不沖手事件樹分析析P1=A+A*BP2=A*B*CP3=A*B*C 事故樹分析是一個動態(tài)的過程。事故事故樹分析是一個動態(tài)的過程。事故的發(fā)生是一連串事件連續(xù)失敗的結果，而的發(fā)生是一連串事件連續(xù)失敗的結果，而且是一環(huán)扣一環(huán)，形成一個事故鏈。若有且是一環(huán)扣一環(huán)，形成一個事故鏈。若有一個不失敗。一個不失敗。 可能指出防止事故發(fā)生的途徑；可能指出防止事故發(fā)生的途徑； 能夠找出消除事故的根本措施（人車能夠找出消除事故的根本措施（人車在時間和空間上分離）。在時間和空間上分離）。2022-4-2953 切爾諾貝利核泄露事故、美國的挑戰(zhàn)者號升空后爆炸和印度的博