試驗四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1、實驗四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實驗?zāi)康摹空莆沼糜袳RP-U8務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。【實驗內(nèi)容】1. 填制憑證2.審核憑證3修改憑證【實驗要求】 1. 以“501”的身份設(shè)置常用摘要并審核憑證。2. 以“502”的身份進(jìn)行除設(shè)置常用摘要并審核憑證以外的業(yè)務(wù)進(jìn)行操作。3. 以“503”的身份進(jìn)行出納簽字?！緦嶒炠Y料】1. 常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1報銷辦公費(fèi)2發(fā)工資3出差借款1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： (1)1月8日，以現(xiàn)金支付辦公費(fèi)800元。 (2) 1月8日，以建行存款1300元支付銷售部修

2、理費(fèi)。 (3) 1月12日，銷售給哈欣公司庫存商品一批 (4) 1月22日，收到楊明償還借款7000元3.常用憑證摘要：從建行提現(xiàn)金，憑證類別為付款憑證，科目編碼為1001和100201【操作指導(dǎo)】1憑證管理填制憑證增加憑證_輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù)1）(1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。(3) 選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2003/01/02”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。(4) 輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“550201”，借方金額“800”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金額“80

3、0”。(5) 單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意： 采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級的科目編碼。 金額不能為“零”; 紅字以“”號表示。 可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。修改憑證(1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。(3) 對于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要

4、修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項，待鼠標(biāo)變形時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改相關(guān)信息。(4) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。注意： 未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。 若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。 外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬

5、系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。沖銷憑證(1) 在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。(2) 輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號”等信息。(3) 單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。注意： 通過紅字沖銷法增加的憑證，應(yīng)視同正常憑證進(jìn)行保存和管理。 制作紅字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要再編制正確的蘭字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。刪除憑證作廢憑證(1) 先查詢到要作廢的憑證。(2) 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“作廢/恢復(fù)”命令。(3) 憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證已作廢。注意： 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，

6、只顯示“作廢”字樣。 作廢憑證不能修改，不能審核。 在記賬時，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。 賬簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯”|“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。整理憑證(1) 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“憑證刪除/整理”命令，打開“選擇憑證期間”對話框。(2) 選擇要整理的“月份”。(3) 單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。(4) 選擇真正要刪除的作廢憑證。(5) 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對剩下憑證重新排號。注意： 如果作廢憑證不

7、想保留時，則可以通過“憑證刪除/整理”功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號。 只能對未記賬憑證作憑證整理。 已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。出納簽字出納簽字(1) 執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。 (2) 輸入查詢條件：單擊“全部”單選按鈕，輸入月份“2004.01”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。(4) 雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。(6) 單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出

8、”按鈕。注意： 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。 憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。 可以執(zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進(jìn)行出納簽字。審核憑證以“501”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。(1) 執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。(2) 輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。(3) 雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審

9、核憑證窗口。(4) 檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。(5) 單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意： 審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時，還需要有對制單人所制憑證的審核權(quán)。 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯。 審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。記賬(1) 執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步”按鈕。(3) 第二步顯示記賬報告，如果需要打印記賬報告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕。 (4) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試算平衡表”對話框，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框