工程款催收管理制度（完整版）

1、工程款催收管理制度1、責(zé)任主體：(1) 項目經(jīng)理為項目部要款的第一責(zé)任人， 項目預(yù)算員為直接責(zé)任人； 分公司經(jīng)理為分公 司要款的第一責(zé)任人，經(jīng)營正、副科長為直接責(zé)任人；總經(jīng)理為全公司要款第一責(zé)任人，常 務(wù)副總經(jīng)理為要款分管責(zé)任人，集團(tuán)公司資金管理部對分公司做好日常配合、指導(dǎo)及督促工 作。(2) 項目預(yù)算員負(fù)責(zé)結(jié)算書及進(jìn)度報表的編制并辦理與甲方、 監(jiān)理的簽字手續(xù)， 同時協(xié)助 項目經(jīng)理參與要款工作，并辦理項目收款手續(xù)；分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長對項目要款 工作提供必要支持并負(fù)責(zé)疏通上層關(guān)系； 財務(wù)人員負(fù)責(zé)要款手續(xù)辦理工作， 并負(fù)責(zé)款項回收。(3) 財務(wù)部門建立應(yīng)收賬款帳目，明確應(yīng)收款、分期應(yīng)收賬

2、款和應(yīng)收票據(jù)的數(shù)額、期限、 應(yīng)付款等內(nèi)容。(4) 財務(wù)部門根據(jù)應(yīng)收賬款帳目， 建立應(yīng)收賬款賬齡分析表， 將應(yīng)收賬款按賬齡分為合同 期內(nèi)、進(jìn)入預(yù)警期內(nèi)、到期、逾期、最后通牒期、專業(yè)追賬期、付諸法律期和壞賬期八級， 制訂相應(yīng)的催收措施。(5) 財務(wù)部門對應(yīng)收賬款加強(qiáng)日常監(jiān)督，根據(jù)實際情況每周或每月打印出會計賬上全部接 近到期的應(yīng)收賬款記錄，提供并協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行分析和診斷，對每筆賬款作出處理意見。(6) 資金管理部于每年 10 月上旬制訂要款責(zé)任狀，并代表公司與有關(guān)責(zé)任人員簽訂到位， 針對年終要款、工程結(jié)算款、陳欠款等不同款類，明確要款指標(biāo)及各有關(guān)人員的責(zé)任，對完 成合同應(yīng)收款的超額部分給予獎勵，

3、不足部分進(jìn)行處罰。2、要款程序： 21、進(jìn)度款要款程序(1) 每月項目預(yù)算員編制進(jìn)度報表，提請監(jiān)理和業(yè)主代表審批，根據(jù)合同和已回收工程款 情況提出要款計劃數(shù)額，必要時項目預(yù)算員可請分公司經(jīng)營科協(xié)助，經(jīng)營科必須給予支持。(2) 項目經(jīng)理或預(yù)算員與業(yè)主方主管人員溝通和協(xié)商，獲取付款承諾。(3) 分公司財務(wù)科長根據(jù)項目經(jīng)理提供的付款信息，自行或委派財務(wù)科其他人員到業(yè)主方 辦理要款手續(xù)，回收資金。(4) 遇業(yè)主方工程款嚴(yán)重不到位等特殊情況，項目經(jīng)理必須及時向分公司經(jīng)理匯報，按分 公司經(jīng)理的指示辦理，必要時分公司經(jīng)理親自或指派經(jīng)營科長、副科長協(xié)助辦理。22、年終要款規(guī)定(1) 年終根據(jù)總承包公司下達(dá)的要

4、款指標(biāo)，分公司經(jīng)理應(yīng)在每年10 月中旬召集生產(chǎn) ( 副)經(jīng)理、經(jīng)營科長、副科長、項目經(jīng)理、財務(wù)科長專門研究，擬定年終要款計劃，明確責(zé)任人；(2) 相關(guān)責(zé)任人根據(jù)分工積極投入要款工作，必須確保工程款回收；(3) 分公司經(jīng)理每周主持召開要款工作碰頭會，將業(yè)主承諾、資金動向及要款進(jìn)展情況相 互通氣，并針對要款過程中出現(xiàn)的問題研究具體對策，部署下階段要款方案；(4) 年終要款的操作程序參照進(jìn)度款要款程序。23、竣工結(jié)算要款規(guī)定(1) 項目預(yù)算員根據(jù)工程審計部審計后的結(jié)算書與業(yè)主辦理完結(jié)算手續(xù)，需要社會審計的 工程完成社會審計后，視為預(yù)算員在本項目的工作完成，在此之前調(diào)到新的項目后仍須承擔(dān) 原項目的結(jié)算

5、辦理工作，分公司經(jīng)營科承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)助和協(xié)調(diào)的責(zé)任。(2) 項目經(jīng)理如未調(diào)離本分公司，仍為工程結(jié)算要款的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)工程尾款和保修 金的回收工作。(3) 分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長為要款直接責(zé)任人，要給項目經(jīng)理提供必要的支持， 在項目經(jīng)理調(diào)離本分公司情況下直接負(fù)責(zé)要款工作。24、二年以上陳欠款(1) 二年以上陳欠款由分公司經(jīng)理制訂要款計劃， 并親自組織要款工作， 分公司經(jīng)營科長、 副科長根據(jù)經(jīng)理要求辦理本項事務(wù)；(2) 陳欠款的要款必須制訂時間表，每年要回的資金不得少于 40%，對正常程序無法回收 款項的，必要時分公司經(jīng)理要會同法律服務(wù)部通過訴訟途徑解決。3、其它管理規(guī)定：(1) 要款工作

6、必須滿足本分公司資金周轉(zhuǎn)要求和合同的約定，同時滿足公司上交款規(guī)定數(shù) 額，上交款中下列款項必須無條件確保： 項目使用的機(jī)械、料具，根據(jù)公司內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)計算的租金。 根據(jù)分公司人數(shù)確定的上繳資金。 應(yīng)上交的利潤。 應(yīng)上交的陳欠款。 公司墊資的計劃回收款。(2) 要款獎罰 對未能按合同約定收回的款項 (進(jìn)度款、結(jié)算款 )超過 30天的，每超過一天，按未能收 回金額的萬分之一對責(zé)任人進(jìn)行罰款，由分公司經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)營科長、項目經(jīng)理均等承擔(dān)。 要款工作列入分公司考核指標(biāo)。十、其它管理規(guī)定(文件編號：ZNJZ Z QJ 2005)1、工程業(yè)務(wù)承接獎勵及標(biāo)準(zhǔn)管理辦法 1 1、責(zé)任主體常務(wù)副總、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)根據(jù)

7、企業(yè)管理制度的規(guī)定，對分公司經(jīng)營科長上報的工程業(yè)務(wù) 承接獎勵進(jìn)行審核。1 2、獎勵標(biāo)準(zhǔn)(1) 總包國家和直屬企業(yè)的工程項目，綜合取費在 12%以上(含 12%)、平時月進(jìn)度付款在 75%以上，且不墊資，獎勵經(jīng)營人員及有關(guān)人員工程合同總造價的 0.6%;墊資額度在工程合 同總造價的20%以下(含 20%)獎0.21%;墊資額度超過工程合同總造價的 20%，經(jīng)公司董事 會評審?fù)馐┕さ?，可獎?0.14%以下?？偘鼑液椭睂倨髽I(yè)的工程項目， 綜合取費在8%-12%、平時月進(jìn)度付款在75%以上， 且不墊資，獎勵經(jīng)營人員及有關(guān)人員工程合同總造價的0.45%;墊資在工程合同總造價的20%以下(含 20%

8、)獎0.14%;墊資超過工程合同總造價的 20%，經(jīng)公司董事會評審?fù)馐┕さ模?可獎勵0.112%以下。(3) 如是50強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)商的工程業(yè)務(wù)，其他情況同上，獎勵標(biāo)準(zhǔn)按(1)(2)條的55%計算。 如是一般企業(yè)的工程業(yè)務(wù)，獎勵標(biāo)準(zhǔn)則按第 (1)(2)條的35%計算。(4) 如是分包的工程業(yè)務(wù)，其他情況同上，獎勵標(biāo)準(zhǔn)按第(1)條第(3)條的50%計算。(5) 根據(jù)所承接項目的讓利程度和實際進(jìn)度付款情況，公司可對上述獎勵比例進(jìn)行調(diào)整， 調(diào)整幅度原則上在50%以內(nèi)。(6) 對公司員工介紹承接的工程業(yè)務(wù)，按照上述標(biāo)準(zhǔn)的1/2獎勵給介紹承接業(yè)務(wù)的人員。(7) 對社會中介人員介紹的工程業(yè)務(wù)，獎勵工程合同

9、總造價的0.53%，具體額度視工程總包、分包、墊資額度、付款方式及取費標(biāo)準(zhǔn)等情況而定，如特別好的項目可超過3%。(8) 以上獎勵不重復(fù)計獎，如：同一業(yè)主、同一工地的后續(xù)工程不得再收取中介費。(9) 分公司承接工程獎勵分配系數(shù)如下：信息員 2,經(jīng)營科長2,經(jīng)理1.5,經(jīng)營副科長1, 副經(jīng)理1，總工0.8，技術(shù)質(zhì)檢科長0.8，其余參加投標(biāo)的預(yù)算、技術(shù)等相關(guān)人員 0.9。上述人 員未參加相關(guān)活動的不能享受。(10) 對于項目竣工結(jié)算利潤超過10%的工程，超過部分的10%作為對分公司經(jīng)營人員的 獎勵。(11) 每一個季度對所有信息成功率進(jìn)行考評，信息成功率 20%以下不獎罰，20%以上每提 高一個百分

10、點獎勵500元。獎罰比例：信息員50%經(jīng)營科長35%分公司經(jīng)理15%信息成 功率的標(biāo)準(zhǔn)：已經(jīng)進(jìn)入投標(biāo)階段或正在密切洽談。由公司市場經(jīng)營部進(jìn)行獎罰。13、獎勵申報辦法(1) 經(jīng)分公司評審簽字后，分公司經(jīng)營科長負(fù)責(zé)將申請單上報常務(wù)副總。(2) 常務(wù)副總接受申請單后簽訂意見上報總經(jīng)理。(3) 總經(jīng)理簽字確認(rèn)后負(fù)責(zé)上報董事長進(jìn)行簽字確認(rèn)。14、罰則(1) 如分公司因為業(yè)務(wù)銜接出現(xiàn)窩工問題，每次罰分公司經(jīng)理、經(jīng)營科長每人 2000 元， 由總公司常務(wù)副總、生產(chǎn)副總、總經(jīng)理實施處罰權(quán)。(2) 如分公司因短期行為、思想保守等因素導(dǎo)致應(yīng)該能夠承接而不能主動承攬項目，每發(fā) 現(xiàn)一次罰分公司經(jīng)理 5000元，經(jīng)營科

11、長 3000 元。如總公司常務(wù)副總、總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)類似行為 不及時制止并進(jìn)行處罰，對總經(jīng)理、常務(wù)副總分別罰款 5000 元，由董事長行使處罰權(quán)。(3) 如分公司未做好業(yè)務(wù)跟蹤信息臺賬，未及時進(jìn)行決策并派出信息員對信息進(jìn)行跟蹤 的，每條信息市場經(jīng)營部罰分公司經(jīng)理、經(jīng)營科長各 100 元。(4) 如經(jīng)營科長未及時對當(dāng)?shù)厥袌鲞M(jìn)行分析，并上報市場經(jīng)營部市場分析報告 ，對分 公司經(jīng)營科長罰款 100 元。市場經(jīng)營部行使處罰權(quán)。(5) 利用公司名義幫助別人承接工程業(yè)務(wù)， 或利用職務(wù)之便在公司之外私自經(jīng)營與公司性 質(zhì)相同的業(yè)務(wù)，均屬違反中華人民共和國公司法第五十八至六十三條的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)后罰 沒上年度和本年度工資

12、作為賠償損失， 如果是業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)員， 還要賠償不低于 20 萬元的 信息費、企業(yè)無形資產(chǎn)費用和日常業(yè)務(wù)費用，公司有權(quán)解除其勞動合同并按公司法第五十八 條六十三條的規(guī)定追究其相應(yīng)責(zé)任。(6) 如所承接項目因業(yè)務(wù)合同評審時未能有效把關(guān)等原因?qū)е绿潛p， 虧損部分的 10由分 公司經(jīng)營人員承擔(dān)，分配比例同獎勵比例，由常務(wù)副總行使處罰權(quán)； 10由總公司參與評審 人員承擔(dān)，由董事長行使處罰權(quán)。(7) 如因合同文本出現(xiàn)漏洞導(dǎo)致公司最終蒙受虧損，根據(jù)存在漏洞條款的性質(zhì)，損失部分 的 10由分公司合同起草人、直接評審責(zé)任人、分公司經(jīng)理承擔(dān)，由常務(wù)副總行使處罰權(quán)； 10由總公司直接評審人承擔(dān)，由董事長行使處罰

13、權(quán)。如當(dāng)事人明確對該條款提出異議而未 被采納，則免于處罰。 如合同文本未經(jīng)評審程序而擅自簽訂的， 合同簽訂人承擔(dān) 10的處罰。(8) 如總公司因業(yè)務(wù)銜接出現(xiàn)嚴(yán)重人員誤工問題，每次罰總公司經(jīng)理層每人5000 元，由董事長行使處罰權(quán)。2、分公司社會信息員管理辦法(1) 分公司為了拓寬業(yè)務(wù)渠道，可以招聘社會兼職信息員，總公司常務(wù)副總、總經(jīng)理負(fù)責(zé) 對招聘的社會兼職信息員進(jìn)行把關(guān)。(2) 常務(wù)副總、總經(jīng)理負(fù)責(zé)對分公司上報的 聘用社會信息員申請表 中的信息進(jìn)行審批。(3) 常務(wù)副總、總經(jīng)理在信息員試用期滿后，根據(jù)信息員的工作情況，對信息員的報酬、待遇進(jìn)行審核3、工程投標(biāo)補貼管理辦法3 1、責(zé)任主體常務(wù)副總

14、：根據(jù)企業(yè)管理制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)對分公司經(jīng)營科上報的工程投標(biāo)補貼申請 表進(jìn)行審批。3 2、獎勵標(biāo)準(zhǔn)(1) 補貼對象為參加投標(biāo)的項目預(yù)算人員 (包括翻樣) 、項目技術(shù)人員及異地抽調(diào)人員，其 他人員不屬補貼范圍；補貼標(biāo)準(zhǔn)按投標(biāo)工程的建筑面積計算：30000m2(含30000m2)以下工程，給予補貼1500 元，30000-50000桿(含 50000m2)補貼 2000 元，50000-800000?(含 80000m2)補貼 3000 元， 80000-100000(含10萬m2)補貼3500元，100000m2以上補貼4000元。以上金額為補貼對 象所得的補貼總額；(3) 對甲方提供的清單報價的投標(biāo)工程，按上述標(biāo)準(zhǔn)的70%給予補貼，按費率投標(biāo)的工程按上述標(biāo)準(zhǔn)的 20%給予補貼；(4) 對中標(biāo)工