財(cái)務(wù)-配件管理

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財(cái)務(wù)管理細(xì)則 財(cái)務(wù)部在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下行駛財(cái)務(wù)管理，會(huì)計(jì)核稽，財(cái)務(wù)監(jiān)督以及控制職能。主要任務(wù)是：合理安排運(yùn)用工資，認(rèn)真核稽經(jīng)營(yíng)成果，準(zhǔn)確、及時(shí)、無(wú)誤提供會(huì)計(jì)報(bào)表，為總經(jīng)理及公司提供完整數(shù)字依據(jù)，承擔(dān)應(yīng)收賬務(wù)、應(yīng)付賬務(wù)、資產(chǎn)管理、成本核稽等會(huì)計(jì)職能。編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，溝通好銀行、稅務(wù)等方面關(guān)系。當(dāng)好家、理好財(cái)，做好總經(jīng)理的參謀。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)：財(cái)務(wù)部、打單員、收銀員、倉(cāng)庫(kù)保管員、采購(gòu)員采購(gòu)商品監(jiān)督和管理。1、 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)（1） 財(cái)務(wù)經(jīng)理：1、協(xié)助總經(jīng)理對(duì)公司財(cái)務(wù)、資金、成本、費(fèi)用實(shí)行宏觀(guān)管理。2、監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，財(cái)經(jīng)紀(jì)律和會(huì)計(jì)法規(guī)正確執(zhí)行，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)公司

2、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理。3、制度和審查公司所有費(fèi)用開(kāi)支手續(xù)和程序，審批各種費(fèi)用開(kāi)支，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，審核各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，制止違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的現(xiàn)象發(fā)生。4.負(fù)責(zé)公司所有往來(lái)賬目審核工作，每月中旬對(duì)供貨商所結(jié)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，保證公司往來(lái)業(yè)務(wù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性。 5、每月組織對(duì)公司庫(kù)存商品進(jìn)行核對(duì)，核查公司入賬準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找原因，避免公司造成不應(yīng)有的損失。 6、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作，審核會(huì)計(jì)、出納所有票據(jù)是否真實(shí)。填制會(huì)計(jì)憑證是否科目使用準(zhǔn)確，按照會(huì)計(jì)制度記賬、報(bào)賬。 7、負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)物資管理，定期組織公司固定資產(chǎn)及各種物品盤(pán)點(diǎn)，監(jiān)督固定資產(chǎn)和各種物品調(diào)撥使用及報(bào)廢處理的報(bào)告。 8、組織召開(kāi)財(cái)務(wù)部

3、門(mén)會(huì)議，每月下旬對(duì)全公司財(cái)、帳、物的財(cái)務(wù)人員召開(kāi)會(huì)議，總結(jié)前一段工作，提出存在問(wèn)題及解決辦法，布置今后工作內(nèi)容，聽(tīng)取合理化建議，根據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)制度并落實(shí)。 9、負(fù)責(zé)與銀行和稅務(wù)部門(mén)保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系。 10、擬定財(cái)務(wù)部門(mén)的組織機(jī)構(gòu)，提出會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)并確定會(huì)計(jì)人員的人選及不合格人員建議。 11、審核每月報(bào)表情況，對(duì)績(jī)效考核提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。 12、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常行政管理工作。2、 會(huì)計(jì)： 1、負(fù)責(zé)審核銷(xiāo)售和維修日?qǐng)?bào)、修車(chē)委托單是否規(guī)范，包括打折權(quán)限和幅度，單據(jù)填寫(xiě)項(xiàng)目是否齊全、經(jīng)理簽字等內(nèi)容。 2、認(rèn)真負(fù)責(zé)把審核無(wú)誤原始單據(jù)填制會(huì)計(jì)憑證輸入微機(jī)。 3、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)納稅申報(bào)業(yè)務(wù)。4、 認(rèn)真核

4、算各部門(mén)收入、成本、費(fèi)用、幫助財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)每月對(duì)商品核對(duì)。5、 負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)各種發(fā)票、憑證購(gòu)買(mǎi)及收、發(fā)、登、保管工作。 6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案歸檔工作。 7、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)內(nèi)部物品領(lǐng)用及保管工作。 8、督辦財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人辦各類(lèi)事項(xiàng)，完成財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦有關(guān)工作。3、 出納員1、 執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度及現(xiàn)金管理制度。2、 負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)收、交業(yè)務(wù)。3、 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理和支票使用規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫(kù)存現(xiàn)金，不得以白條頂庫(kù)。4、 嚴(yán)格執(zhí)行公司報(bào)賬制度，認(rèn)真做好現(xiàn)金憑證、辦理各項(xiàng)收、付款業(yè)務(wù)，審核確保原始憑證合法有效，內(nèi)容齊全，手續(xù)完備。5、 每月定期不定期對(duì)收銀員核對(duì)備用金及各種卡的進(jìn)、銷(xiāo)

5、、存的工作。按財(cái)務(wù)制度及時(shí)編制現(xiàn)金及銀行收付業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)，負(fù)責(zé)編制“銀行日?qǐng)?bào)表”“現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表”每日上交財(cái)務(wù)經(jīng)理。6、 每月負(fù)責(zé)對(duì)全體人員工資審核及發(fā)放。7、 每月核對(duì)銀行對(duì)賬單并做好銀行調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金、銀行存款隨時(shí)與總分類(lèi)賬戶(hù)核對(duì)，每月編制現(xiàn)金流量表。8、 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤(pán)點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬、物相符確?，F(xiàn)金安全。四、收銀員： 收銀員按照銷(xiāo)售，維修單據(jù)金額收銀，先打單后收銀，防止跑單漏項(xiàng)。作好洗車(chē)現(xiàn)金收入登記。每天收入與大廳主管對(duì)賬后把現(xiàn)金存入銀行，任何采購(gòu)員或部門(mén)負(fù)責(zé)人一律不允許從銷(xiāo)售款中支取現(xiàn)金購(gòu)商品或其它使用。每天核對(duì)商品銷(xiāo)售

6、與現(xiàn)金是否相符。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)、短必須上報(bào)財(cái)務(wù)處理。如查出長(zhǎng)、短不報(bào)一律追究個(gè)人責(zé)任（罰款1050元）。短款個(gè)人墊付，長(zhǎng)款要上交。因?yàn)殚L(zhǎng)款原因大多是沒(méi)有開(kāi)票造成。收銀員長(zhǎng)款及時(shí)匯報(bào)按長(zhǎng)款20%獎(jiǎng)勵(lì)收銀員?，F(xiàn)金做到日清日結(jié)。交款單注明現(xiàn)金收入、支票收入、刷卡收入、賒賬收入（賒賬收入只包括實(shí)際消費(fèi)收入）多記賬部分一律記入手工賬，收銀員要保管好欠款收入單據(jù)。收銀員保管好欠款收入單據(jù)，每月與會(huì)計(jì)對(duì)賬，如丟失賬單按實(shí)際欠款收入賠償。 庫(kù) 管1、 監(jiān)督對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨收發(fā)、領(lǐng)取和保管是否正確、手續(xù)是否完備。2、 對(duì)采購(gòu)員采購(gòu)商品價(jià)格做出比較并監(jiān)督，如果采購(gòu)價(jià)格不合理不予蓋章入庫(kù)，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、 定期核對(duì)商品、做

7、到賬、貨相符。4、 參與庫(kù)存清查盤(pán)點(diǎn)、對(duì)盤(pán)虧、盤(pán)盈商品督促有誤的及時(shí)查清原因，分別不同情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可調(diào)賬。5、 負(fù)責(zé)審核所有進(jìn)貨單、入庫(kù)單、內(nèi)部調(diào)拔單及采、退單是否正確，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正同時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。6、 監(jiān)督每日各種單據(jù)是否及時(shí)結(jié)算、不允許壓?jiǎn)?，日清日結(jié)。7、 月末協(xié)助會(huì)計(jì)對(duì)商品購(gòu)、銷(xiāo)、存進(jìn)行對(duì)賬。8、 負(fù)責(zé)庫(kù)房日常管理及安全工作。一、庫(kù)管員： 庫(kù)管員是保管庫(kù)存商品第一責(zé)任人。嚴(yán)格按照保管崗位責(zé)任制執(zhí)行、切實(shí)防火、防盜、防事故的重要性。由于保管不善造成責(zé)任事故由庫(kù)管員負(fù)責(zé)，照價(jià)賠償。做好出、入庫(kù)記錄，保證出、入庫(kù)物品數(shù)量與單據(jù)記錄數(shù)量是否一致。經(jīng)常核對(duì)實(shí)物和帳面金額是否一致。按照采購(gòu)

8、員進(jìn)貨原始憑證打單入帳。進(jìn)貨憑證應(yīng)有主管經(jīng)理和使用部的負(fù)責(zé)人簽字方可入帳。如果是現(xiàn)金進(jìn)貨應(yīng)做入庫(kù)、出庫(kù)賬務(wù)處理。應(yīng)對(duì)購(gòu)進(jìn)商品進(jìn)行比對(duì)確保質(zhì)量，為公司控制成本提供依據(jù)。庫(kù)管配合采購(gòu)每月負(fù)責(zé)給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)一份庫(kù)存商品清單，把商品進(jìn)行分類(lèi)（滯銷(xiāo)、暢銷(xiāo)）使庫(kù)存合理、避免給公司造成浪費(fèi)和損失。庫(kù)管員每月對(duì)庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)一次，如發(fā)現(xiàn)庫(kù)管員不負(fù)責(zé)造成損失一津按進(jìn)價(jià)賠償。所有出、入庫(kù)商品都應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，合格后辦理出、入庫(kù)手續(xù)。出入庫(kù)商品都要當(dāng)面點(diǎn)清簽字確認(rèn)。2、 采購(gòu)員：1、 采購(gòu)員遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)公司形象，廉潔奉公，不準(zhǔn)私拿回扣，不準(zhǔn)假公濟(jì)私，損害公司利益。2、 嚴(yán)格按照采

9、購(gòu)流程做好采購(gòu)工作，把好質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)禁采購(gòu)偽劣產(chǎn)品。如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)質(zhì)次價(jià)高，商品弄虛作假，假公濟(jì)私者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按成本價(jià)自負(fù)，并處罰工資10%。3、 擬好采購(gòu)計(jì)劃，分輕重緩急，憑單采購(gòu)，精打細(xì)算，貨比三家需要報(bào)價(jià)配件應(yīng)先報(bào)價(jià)再購(gòu)貨。4、 保證急用商品采購(gòu)及時(shí)性，因采購(gòu)影響經(jīng)營(yíng)的要追究采購(gòu)員責(zé)任。采購(gòu)員采購(gòu)商品按公司規(guī)定登記供貨商電話(huà)，聯(lián)系人。明知故犯者每發(fā)現(xiàn)一次罰款10元。5、 購(gòu)回商品需要主管、副店長(zhǎng)驗(yàn)收合格簽字后方可辦理入庫(kù)手續(xù)，采購(gòu)員憑商品入庫(kù)單和發(fā)票，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后到財(cái)務(wù)報(bào)賬。發(fā)現(xiàn)不合格商品，由采購(gòu)員與廠(chǎng)家或供貨商進(jìn)行退換，并走退貨手續(xù)單。6、 如是現(xiàn)金采購(gòu)，由庫(kù)管員留一聯(lián)存根，營(yíng)業(yè)

10、員一聯(lián)，余下二聯(lián)進(jìn)貨單同收據(jù)或發(fā)票一同交財(cái)務(wù)報(bào)賬。如是賒銷(xiāo)商品，庫(kù)管員留一聯(lián)，供貨商一聯(lián)，營(yíng)業(yè)員一聯(lián)（結(jié)算時(shí)必須持有進(jìn)貨單據(jù)方可結(jié)算）剩余一聯(lián)交財(cái)務(wù)入賬。7、 進(jìn)貨單據(jù)原則上每天交財(cái)務(wù)（特殊情況不超五天），每月終最后一天必須把所有購(gòu)買(mǎi)材料入庫(kù)交財(cái)務(wù)報(bào)賬，保證財(cái)務(wù)月底進(jìn)行成本核算工作。3、 打單員： 車(chē)間、大廳每筆業(yè)務(wù)必須經(jīng)會(huì)計(jì)核算購(gòu)買(mǎi)材料和庫(kù)房商品，會(huì)計(jì)每天必須要求入庫(kù)，每天銷(xiāo)售商品和維修項(xiàng)目，會(huì)計(jì)必須及時(shí)打單銷(xiāo)賬，做到一單一結(jié)算。欠款收入、預(yù)收款每天必須統(tǒng)計(jì)入賬，日清日結(jié)，不能隨便補(bǔ)進(jìn)貨單和出庫(kù)單據(jù)。進(jìn)貨單據(jù)日期不能隨便更改，商品售價(jià)由采購(gòu)統(tǒng)一制定。每天出、入庫(kù)單據(jù)第二天必須交財(cái)務(wù)入賬，嚴(yán)格管理應(yīng)收賬款。月底欠款單據(jù)與應(yīng)收賬款，款、賬相符。每月定時(shí)抽查班組商品核對(duì)，堵塞商品損失漏洞。每月交財(cái)務(wù)各一份報(bào)表：1、營(yíng)業(yè)收入2、進(jìn)貨總金額3、各項(xiàng)出庫(kù)金額4應(yīng)收賬物明細(xì)表（注明對(duì)方單位電話(huà)、聯(lián)系人）4、 收銀員： 收銀員按照銷(xiāo)售，維修單據(jù)金額收銀，先打單后收銀，防止跑單漏項(xiàng)。作好洗車(chē)現(xiàn)金收入登記。每天收入與大廳主管對(duì)賬后把現(xiàn)金存入銀行，任何采購(gòu)員或部門(mén)負(fù)責(zé)人一律不允許從銷(xiāo)售款中支取現(xiàn)金購(gòu)商品或其它使用。每天核對(duì)商品銷(xiāo)售與現(xiàn)金是否相符。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)、短必須上報(bào)財(cái)務(wù)處理。如查出長(zhǎng)、短不報(bào)一律追究個(gè)人責(zé)任（罰款1050元