1外匯與匯率教學(xué)課件

1、遼寧金融職業(yè)學(xué)院金融系 孟慶海 國(guó)際金融實(shí)務(wù) 結(jié)售匯業(yè)務(wù) 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 北京時(shí)間2015年12月1日凌晨1點(diǎn)，IMF(國(guó)際貨幣基金組織)正式宣布，人民幣2016年10月1日加入SDR(特別提款權(quán))。 距離上一輪評(píng)估歷時(shí)整整五年，IMF終于批準(zhǔn)人民幣進(jìn)入SDR。 IMF總裁拉加德在發(fā)布會(huì)上表示：“人民幣進(jìn)入SDR將是中國(guó)經(jīng)濟(jì)融入全球金融體系的重要里程碑，這也是對(duì)于中國(guó)政府在過(guò)去幾年在貨幣和金融體系改革方面所取得的進(jìn)步的認(rèn)可。”引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 任務(wù)1-1：大唐貿(mào)易有限公司經(jīng)理欲與國(guó)外客戶簽訂的出口合同，讓業(yè)務(wù)

2、員查詢USD/CNY匯率，并報(bào)告經(jīng)理。（如何匯報(bào)素質(zhì)目標(biāo)）。 (示范任務(wù)) 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確查詢匯率，正確匯報(bào)。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院這些是什么? USD CNY EUR JPY HKD GBP引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院1：什么是外匯 ?外匯Foreign Exchange(一)動(dòng)態(tài)的外匯概念 國(guó)際匯兌 一種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)(二)靜態(tài)的外匯概念靜態(tài)的外匯指的是以外國(guó)貨幣表示的，為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際債權(quán)債務(wù)結(jié)算的各種支付手段。 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院2：外匯的特點(diǎn)（1）以外幣表示的資產(chǎn)國(guó)際性（2

3、）國(guó)際支付中能夠得到償還的債權(quán)可償性（3）可自由兌換可兌性 我們通常所說(shuō)的外匯指的是靜態(tài)的引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院思 考： 1、人民幣是外匯嗎？ 2、美元是外匯嗎？ 3、你知道哪些外匯，為什么說(shuō)這些可以被稱作外匯？ “外匯一定是以外國(guó)貨幣表示的資產(chǎn)；但外國(guó)貨幣不一定都是外匯?！币?入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院思 考： 以下屬于外匯的是（ ）。A.美元銀行存款B.特別提款權(quán)C.我國(guó)居民持有美元股票D.我國(guó)中央銀行持有的美國(guó)政府債券E.日元面值的空頭支票引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院二、認(rèn)識(shí)主要外國(guó)貨幣貨幣名稱

4、 代碼美元 USD人民幣 CNY歐元 EUR日元 JPY港元 HKD英磅 GBP 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金

5、職院貨幣名貨幣名稱稱現(xiàn)匯買(mǎi)現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)入價(jià)現(xiàn)鈔買(mǎi)現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)入價(jià)現(xiàn)匯賣(mài)現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)出價(jià)現(xiàn)鈔賣(mài)現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)出價(jià)中行折中行折算價(jià)算價(jià)發(fā)布日發(fā)布日期期發(fā)布時(shí)發(fā)布時(shí)間間美元687.75682.1690.51690.51687.942016-12-0410:30:00你查到的是哪種?引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院貨幣名稱現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)人民幣匯率中間價(jià)發(fā)布時(shí)間美元632.74627.67635.28635.28634.152012.09.03 16:30:34美元632.78627.71635.32635.32634.152012.09.03 16:29:41

6、美元632.83627.76635.37635.37634.152012.09.03 16:27:24美元632.89627.82635.43635.43634.152012.09.03 16:22:16美元632.83627.76635.37635.37634.152012.09.03 16:12:57美元632.88627.81635.42635.42634.152012.09.03 16:01:48美元632.83627.76635.37635.37634.152012.09.03 15:56:51 讀懂外匯牌價(jià)引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院1：什么是匯率 ?

7、匯率Foreign Exchange RATE外匯行市 匯價(jià) 一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，是以一種貨幣表示另一種貨幣的價(jià)格。 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院2：匯率表示方法(1)直接標(biāo)價(jià)法（應(yīng)付標(biāo)價(jià)法） 以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算應(yīng)付多少本國(guó)貨幣。 外幣數(shù)值不變，匯率變化時(shí)，本幣數(shù)值變化。USD/CNY=6.3415 GBP/USD=1.5540 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 2010年9月1日美元對(duì)人民幣匯率的中間價(jià)為： USD/CNY6.8126 2011年9月1日美元對(duì)人民幣匯率的中間價(jià)為：USD/CNY 6.3859 2

8、011年9月1日美元對(duì)人民幣匯率的中間價(jià)為： USD/CNY 6.3485升 值本幣數(shù)額變少，本幣升值，外幣貶值。貶 值本幣數(shù)額變多，本幣貶值，外幣升值。 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院(2)間接標(biāo)價(jià)法（應(yīng)收標(biāo)價(jià)法） 以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算應(yīng)收多少外國(guó)貨幣。 本幣數(shù)值不變，匯率變化時(shí)，外幣數(shù)值變化。 歐元、英鎊、澳元等使用單接標(biāo)價(jià)法。 GBP/USD=1.5540 ERU/USD=1.3004升 值外幣數(shù)額變少，外幣升值，本幣貶值。貶 值外幣數(shù)額變多，外幣貶值，本幣升值。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 (3) 美元標(biāo)價(jià)法（紐約標(biāo)

9、價(jià)法） 以一定單位的美元為標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算應(yīng)兌換多少其他貨幣。 美元數(shù)值不變，匯率變化時(shí)，本幣數(shù)值變化。 除歐元、英鎊、澳元、新元，美元標(biāo)價(jià)法已經(jīng)在國(guó)際外匯市場(chǎng)上通行。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 【思考】 在法蘭克福，某天匯率為EUR/USD 1.2876。一個(gè)月后匯率變?yōu)?EUR/USD 1.2896。 問(wèn)：1、此為何種標(biāo)價(jià)法？ 2、USD升值還是貶值？ 。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 閱讀外匯牌價(jià) 1.買(mǎi)入價(jià) 銀行向同業(yè)或客戶買(mǎi)入外匯時(shí)使用的匯率。 2.賣(mài)出價(jià) 銀行向同業(yè)或客戶賣(mài)出外匯時(shí)使用的匯率。 3.中間價(jià) 買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià)的平均數(shù)

10、。 4.現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià) 現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)指銀行買(mǎi)入外幣現(xiàn)鈔、客戶賣(mài)出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院1.人民幣兌外幣的匯率都是采用直接標(biāo)價(jià)法。2. 現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)中間價(jià)賣(mài)出價(jià)。3.匯率一般保留五位有效數(shù)字，最后一位為零時(shí)，也要寫(xiě)出來(lái)。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 1.假設(shè)你是銀行柜員，請(qǐng)判斷以下表示匯率方法中，哪種是買(mǎi)入價(jià)，哪種是賣(mài)出價(jià)： USD/CNY=6.3291/6.3545 HKD/CNY=0.8132/0.8165 EUR/CNY=8.2164/8.28252.以下哪個(gè)是買(mǎi)入價(jià)哪個(gè)是賣(mài)出價(jià)？ EUR/USD=1.13

11、24/1.1329引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院任務(wù)2：大唐貿(mào)易有限公司經(jīng)理欲與英國(guó)客戶達(dá)成89.5萬(wàn)英鎊的貿(mào)易合同，需核算結(jié)匯后收入人民幣的數(shù)額，請(qǐng)查并報(bào)告經(jīng)理。（如何匯報(bào)素質(zhì)目標(biāo)）。 (學(xué)練任務(wù)) 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確選擇匯率，正確核算結(jié)匯收入。任務(wù)2：大唐貿(mào)易有限公司經(jīng)理欲與英國(guó)客戶達(dá)成89.5萬(wàn)英鎊的貿(mào)易合同，需核算結(jié)匯后收入人民幣的數(shù)額，請(qǐng)查并報(bào)告經(jīng)理。（如何匯報(bào)素質(zhì)目標(biāo)）。 (學(xué)練任務(wù)) 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確選擇匯率，正確核算結(jié)匯收入。任務(wù)2：大唐貿(mào)易有限公司經(jīng)理欲與英國(guó)客戶達(dá)成89.5萬(wàn)英鎊的貿(mào)易合同，需核算結(jié)匯后收入人民幣的數(shù)額，請(qǐng)查并報(bào)告經(jīng)理。（如何匯報(bào)素質(zhì)目

12、標(biāo)）。 (學(xué)練任務(wù)) 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確選擇匯率，正確核算結(jié)匯收入。任務(wù)2：大唐貿(mào)易有限公司經(jīng)理欲與英國(guó)客戶達(dá)成89.5萬(wàn)英鎊的貿(mào)易合同，需核算結(jié)匯后收入人民幣的數(shù)額，請(qǐng)查詢GBP/CNY匯率，并報(bào)告經(jīng)理。（如何匯報(bào)素質(zhì)目標(biāo)）。 (學(xué)練任務(wù)) 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確查詢匯率，正確匯報(bào)。 如何查詢外匯牌價(jià)、讀懂外匯牌價(jià)？STEP1：找到專業(yè)網(wǎng)站STEP2：查看并閱讀外匯牌價(jià)STEP3：匯報(bào)引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 外匯與匯率 1：什么是外匯?外匯的特點(diǎn)是什么? 以外國(guó)貨幣表示的，為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間債權(quán)債務(wù)結(jié)算的各種支付手段。 （1）以外幣表示的資產(chǎn) （2）國(guó)際支

13、付中能夠得到償還的債權(quán) （3）可自由兌換2.什么是匯率?如何閱讀外匯牌價(jià)? 一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，是以一種貨幣表示另一種貨幣的價(jià)格。買(mǎi)入價(jià) 賣(mài)出價(jià) 中間價(jià) 現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院任務(wù)3:大唐貿(mào)易有限公司從日本進(jìn)口價(jià)值5000萬(wàn)日元的設(shè)備，需核算購(gòu)匯所需人民幣金額，請(qǐng)查詢JPY/CNY的匯率，并報(bào)經(jīng)理。(考核任務(wù))驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：正確查詢匯率，正確閱讀外匯牌價(jià)表；正確進(jìn)行匯報(bào)。引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 結(jié)購(gòu)匯業(yè)務(wù)核算 STEP1：選擇匯率 1.結(jié)匯時(shí)選擇買(mǎi)入價(jià) 2. 購(gòu)匯時(shí)選擇賣(mài)出價(jià)STEP2： 計(jì)算 1.直接標(biāo)價(jià)法時(shí)使用乘法。 2.間接標(biāo)價(jià)法時(shí)使用除法。STEP3：匯報(bào) 注意的問(wèn)題：1.禮貌 2.匯報(bào)全面 3.表達(dá)清晰 引 入任 務(wù)示 范 學(xué) 練小 結(jié)考 核總 結(jié)拓 展遼金職院 外匯與匯率 1：什么是外匯?外匯的特點(diǎn)是什么? 以外國(guó)貨幣表示的，為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間債權(quán)債務(wù)結(jié)算的各種支付手段。 （1）以外幣表示的資產(chǎn) （2）國(guó)際支付中能夠得到償還的債權(quán) （3）可自由兌換2.什么是匯率?如何閱讀外匯牌價(jià)? 一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，是以一種貨幣表示另一種貨幣的價(jià)格。買(mǎi)入價(jià)