納稅籌劃師新大綱

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 【納稅籌劃專項培訓授課大綱】 納稅被西方社會視為人的一生躲不過的兩件事之一，我國正逐步進入法制經(jīng)濟社會，納稅已被大多數(shù)企業(yè)所接受和重視，但如何充分利用稅法規(guī)定，合理安排企業(yè)的各項經(jīng)營活動，達到減少企業(yè)稅收負擔和實現(xiàn)涉稅零風險目的的納稅籌劃活動則開展較少。本課程通過對納稅籌劃基本知識的講解，把節(jié)稅理念具體運用到企業(yè)日常成本管理、采購與銷售管理、利潤分配管理、企業(yè)新設(shè)、合并與分立、投資與融資等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，同時還對典型企業(yè)和一些重點行業(yè)的納稅籌劃作了專門的講解。幫您撥開企業(yè)納稅方面的烏云，還您的企業(yè)一片艷陽天。 通過兩天的學習，學員可以掌握以下知識：1. 牢固樹立納稅籌

2、劃基本理念，使節(jié)稅變成企業(yè)經(jīng)營決策的重要目標之一 2. 掌握具體的企業(yè)納稅籌劃方法和節(jié)稅技巧 導言：10-9=1的故事第一講 納稅籌劃理論基礎(chǔ)與技術(shù)準備專心-專注-專業(yè)第一章 納稅籌劃概述1、兩大誤區(qū)2、納稅籌劃的概念 3、納稅籌劃的基本特點第二章 納稅籌劃的知識準備1、基本知識2、延伸知識第三章 納稅籌劃人員的素質(zhì)第四章 納稅籌劃與戰(zhàn)略管理1、戰(zhàn)略管理與納稅籌劃的區(qū)別與聯(lián)系2、企業(yè)戰(zhàn)略納稅籌劃的導向3、納稅籌劃的戰(zhàn)略管理方法4、企業(yè)戰(zhàn)略管理中的納稅籌劃空間分析5、戰(zhàn)略納稅籌劃的思想第五章 納稅籌劃思想與意識（納稅籌劃十大思想）1、流 程 思 想 2、契 約 思 想 3、轉(zhuǎn) 化 思 想 4、系

3、 統(tǒng) 思 想 5、前 瞻 思 想 6、效 益 思 想 7、合 作 思 想 8、風 險 思 想 9、更 新 思 想 10、溝 通 思 想 第六章 納稅籌劃技術(shù)準備（一）常見的技術(shù)1、 免稅技術(shù) 2、 減稅技術(shù) 3、 稅率差異技術(shù)4、 分劈技術(shù) 5、 扣除技術(shù) 6、 抵免技術(shù)7、 延期納稅技術(shù) 8、 退稅技術(shù) 9、 稅收優(yōu)惠技術(shù)（二）納稅籌劃平臺技術(shù)（1）價格平臺1 價格平臺籌劃的方法2 價格平臺籌劃的模型分析3 價格平臺籌劃的案例分析4 價格平臺籌劃點評（2）優(yōu)惠平臺1 優(yōu)惠平臺籌劃的方法2 優(yōu)惠平臺籌劃的案例分析3 優(yōu)惠平臺籌劃點評 （3）漏洞平臺1 漏洞平臺籌劃的方法2 漏洞平臺籌劃的案例分

4、析3 漏洞平臺籌劃點評（4）空白平臺1 空白平臺籌劃的方法2 空白平臺籌劃的案例分析3 空白平臺籌劃點評 （5）彈性平臺1 彈性平臺籌劃的方法2 彈性平臺籌劃的案例分析3 彈性平臺籌劃點評 （6）規(guī)避平臺1 規(guī)避平臺籌劃的方法2 規(guī)避平臺籌劃的案例分析3 規(guī)避平臺籌劃點評 （7）技術(shù)平臺1 技術(shù)平臺籌劃的方法2 技術(shù)平臺籌劃的案例分析3 技術(shù)平臺籌劃點評 第七章 納稅籌劃方法精選1、 臨界點法2、 增值率法3、 增值率法在混合銷售的應(yīng)用4、 抵扣率法5、 成本利潤率法6、 增值稅類型選擇法7、 采購對象選擇法8、 業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換法第二講 生產(chǎn)、銷售型企業(yè)及房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分稅種納稅籌劃熱點、難點解析一

5、、稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）增值稅籌劃方法技巧綜述身份認定避稅案例身份選擇的技巧進項稅額轉(zhuǎn)出技巧出售資產(chǎn)避稅案例創(chuàng)造條件避稅案例企業(yè)分立避稅案例（二）增值稅籌劃案例分析1、舊貨處理企業(yè)補稅12萬2、適應(yīng)不同發(fā)票需求廠子分設(shè)降低稅負3、適當價格銷售己用物品的納稅籌劃4、加價代銷的納稅籌劃5、企業(yè)合并的增值稅籌劃案例及分析6、其他案例二、營業(yè)稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（以房地產(chǎn)企業(yè)為主）（一）營業(yè)稅籌劃方法技巧綜述關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移定價的籌劃技巧包裝物的籌劃技巧委托加工的籌劃技巧連續(xù)生產(chǎn)的籌劃技巧（二）營業(yè)稅籌劃案例分析1、建筑工程承包的籌劃案例2、企業(yè)銷售與安裝業(yè)務(wù)分開可節(jié)稅3、納稅人莫忽視印花

6、稅籌劃4、縮小帳面價值與評估價值的籌劃案例5、不同的開發(fā)模式可節(jié)稅6、集團資金拆借的稅收籌劃案例分析7、房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：從直接出售到資本運作8、租金分為二避稅弄巧成拙9、在建工程轉(zhuǎn)讓雙方節(jié)稅共贏10、誰來修建廠房個人投資者的籌劃案例11、代收費用并入房價的籌劃案例12、其他案例三、個人所得稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）個人所得稅籌劃方法技巧綜述個人身份認定的避稅籌劃技巧分次申報的避稅技巧扣除境外所得的避稅技巧工資化福利的避稅技巧勞務(wù)報酬化工資的避稅技巧工資化勞務(wù)報酬的避稅技巧（二）個人所得稅籌劃案例分析1、贈與稅籌劃案例2、不同類型獎金的個人所得稅籌劃3、選好出租對象實現(xiàn)“雙贏”4、工資薪酬最優(yōu)分

7、配籌劃5、勞務(wù)收入的籌劃6、“包干”獎金的籌劃案例7、年終銷售提成尋求節(jié)稅方略8、合理分解收入的個稅籌劃案例9、其他案例四、消費稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）消費稅籌劃方法技巧綜述關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移定價的籌劃技巧包裝物的籌劃技巧委托加工的籌劃技巧連續(xù)生產(chǎn)的籌劃技巧（二）消費稅籌劃案例分析1、成套銷售的籌劃2、包裝物的納稅籌劃3、設(shè)立獨立核算部門，進行轉(zhuǎn)移價格的籌劃4、自行生產(chǎn)還是委托加工籌劃案例5、五、新企業(yè)所得稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）企業(yè)所得稅籌劃方法技巧綜述（1）、內(nèi)外資企業(yè)適用統(tǒng)一的企業(yè)所得稅法的影響分析（2）、統(tǒng)一規(guī)范稅前扣除辦法和標準及收入的解讀與應(yīng)用分析1、企業(yè)公益捐贈扣除2、實行

8、計稅工資新扣除制度3、企業(yè)研發(fā)費用實行新扣除方法-研究開發(fā)費用的“五變?nèi)蛔儭?、內(nèi)外資企業(yè)廣告費扣除比例的調(diào)整分析5、應(yīng)稅收入、不征稅收入、免稅收入及所得稅的計算規(guī)定的內(nèi)容（3）、資產(chǎn)的稅務(wù)處理一致性分析1、固定資產(chǎn)稅前扣除辦法的新內(nèi)容2、無形資產(chǎn)稅前扣除辦法的新方法3、長期待攤費用稅前扣除辦法的新改革4、投資資產(chǎn)稅前扣除辦法的新方式5、存貨稅前扣除辦法的新變化（4）、統(tǒng)一稅收優(yōu)惠政策的解讀（5）、“擴、保、替、消”四種方式整合的分析與運用（6）、5年過渡期的解析與企業(yè)納稅籌劃的實際運用（7）、“特別納稅調(diào)整”與反避稅介紹及案例分析（二）企業(yè)所得稅籌劃案例分析所得稅策劃操作案例1：怎樣“廣告

9、”才節(jié)稅所得稅策劃操作案例2：境外保險費的策劃技巧所得稅策劃操作案例3：物流企業(yè)彌補虧損有技巧所得稅策劃操作案例4：巧妙分配管理費用可合理節(jié)稅所得稅策劃操作案例5：利用貸款投資可節(jié)稅所得稅策劃操作案例6：公益捐贈也有策劃空間所得稅策劃操作案例7：預(yù)繳企業(yè)所得稅策劃案例分析所得稅策劃操作案例8：巧選記賬匯率策劃企業(yè)所得稅所得稅策劃操作案例9：分離銷售部增加費用扣除的策劃所得稅策劃操作案例10：企業(yè)所得稅匯繳中的權(quán)益分析所得稅策劃操作案例11：再投資退稅節(jié)稅案例所得稅策劃操作案例12：企業(yè)銷售費用的稅收策劃所得稅策劃操作案例13：調(diào)整減值準備避免重復繳稅所得稅策劃操作案例14：費用巧安排節(jié)稅效果佳

10、所得稅策劃操作案例15：企業(yè)整體資產(chǎn)置換的策劃實例所得稅策劃操作案例16：用備抵法核算壞賬損失所得稅策劃操作案例17：利用再投資優(yōu)惠政策節(jié)稅所得稅策劃操作案例18：優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)可節(jié)稅所得稅策劃操作案例19：公司轉(zhuǎn)讓需控制非股權(quán)交易額所得稅策劃操作案例20：出版企業(yè)所得稅納稅策劃方案所得稅策劃操作案例21：二稅合并前瞻性稅務(wù)策劃系列案例：第三講 企業(yè)專項經(jīng)濟活動納稅籌劃熱點、難點解析1、企業(yè)融資與納稅籌劃運作2、合同簽訂與納稅籌劃運作3、物資采購與納稅籌劃運作4、生產(chǎn)管理與納稅籌劃運作5、技術(shù)研發(fā)與納稅籌劃運作6、市場營銷與納稅籌劃運作7、薪酬激勵與納稅籌劃運作8、收益分配與納稅籌劃運作9、并購

11、重組與納稅籌劃運作個人簡歷【講師介紹】顧瑞鵬：注冊會計師、注冊稅務(wù)師、高級納稅籌劃師。中國企業(yè)聯(lián)合會“注冊納稅籌劃師”特聘培訓講師。上海稅收籌劃研究中心研究員和培訓師師；“商戰(zhàn)名家”網(wǎng)入庫專家、廣東培訓網(wǎng)特聘高級培訓顧問。中國納稅籌劃“十大思想”理論第一人，對納稅籌劃進行了長期研究和實踐，形成自己獨到的認識和見解，并長于區(qū)域經(jīng)濟的研究，將其運用于實際操作中。深入淺出的“杜甫”似講解和幽默、隨和、互動的授課風格，深得學員的喜愛。 現(xiàn)任蘇州中聯(lián)財務(wù)咨詢有限公司副總經(jīng)理，蘇州學院全職講師，除了中企聯(lián)，還兼任中央財經(jīng)大學、浙江大學、南京農(nóng)業(yè)大學、合肥工業(yè)大學、安徽理工大學、南京大學、南京航空航天大學特

12、聘講師；ERP 財務(wù)管理系統(tǒng)應(yīng)用專家認證培訓師；先后在北京、上海、湖北、湖南、安徽、河南、浙江、江蘇、廣東等地舉辦近百場納稅籌劃講演，并為首鋼集團、寶鋼集團、廣東地質(zhì)勘探局、浙江波導集團、杉杉集團、奧克斯集團、江蘇雙魚集團、上海船舶總公司、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國電信、中國移動、中國平安保險公司，友邦保險、中國人壽保險等多家企業(yè)提供財稅咨詢。 【培訓收益】1、 將散亂的知識進行“梳理”，系統(tǒng)了解納稅籌劃的基本理論，以及嶄新的“納稅籌劃生命周期”理論、納稅籌劃的各種技巧，更利于實操。2、 分稅種的納稅籌劃難點、熱點詳細解析，助您解決工作中的問題。3、 案例解析新企業(yè)所得稅策劃技巧，讓您更容易理解和