首次盡職調(diào)查問(wèn)題清單模板(根據(jù)實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)手寫(xiě)板2010

1、首次盡職調(diào)查問(wèn)題清單一、 行業(yè)及業(yè)務(wù)情況l 行業(yè)及業(yè)務(wù)發(fā)展1. 行業(yè)背景1.1. 請(qǐng)列表說(shuō)明××行業(yè)市場(chǎng)最近五年主要產(chǎn)品銷售量、銷售額、價(jià)格水平的歷史數(shù)據(jù)（請(qǐng)注明數(shù)據(jù)來(lái)源）1.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕緦?duì)于未來(lái)五年××行業(yè)市場(chǎng)發(fā)展情況的展望和預(yù)計(jì)的銷售量、銷售額、價(jià)格水平和增長(zhǎng)速度。請(qǐng)按公司具體產(chǎn)品列表分類，如：××、××、××等1.3. 請(qǐng)說(shuō)明未來(lái)五年××行業(yè)（含細(xì)分行業(yè)）市場(chǎng)需求的主要驅(qū)動(dòng)力、可能的抑制因素，面臨的機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)1.4. 請(qǐng)?zhí)峁┆?dú)立第三方的專業(yè)咨詢或顧問(wèn)報(bào)告以及對(duì)

2、15;×行業(yè)（含細(xì)分行業(yè)）相關(guān)的研究報(bào)告2. 競(jìng)爭(zhēng)情況2.1. 請(qǐng)概述××市場(chǎng)整體競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)和主要競(jìng)爭(zhēng)模式2.2. 請(qǐng)介紹公司產(chǎn)品所屬的每一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的特點(diǎn)，包括市場(chǎng)容量、競(jìng)爭(zhēng)程度、價(jià)格區(qū)間、地理分布等2.3. 詳述公司不同產(chǎn)品在不同市場(chǎng)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手(含國(guó)內(nèi)外)，及為應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)而采取的具體措施(如質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間等)2.4. 與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在以下方面的比較以及主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)：地域、戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)能、技術(shù)、產(chǎn)品種類、產(chǎn)品售價(jià)及功能比較、原材料采購(gòu)系統(tǒng)、銷售渠道、售后服務(wù)、品牌形象、成本結(jié)構(gòu)/成本加成、近期的進(jìn)展，例如產(chǎn)能/產(chǎn)量/銷售計(jì)劃、降價(jià)、新合資

3、公司/投資等2.5. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯爸饕?jìng)爭(zhēng)對(duì)手在上述產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)中過(guò)去五年年市場(chǎng)占有率，以及每類產(chǎn)品預(yù)期未來(lái)五年的市場(chǎng)占有率3. 業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略3.1. 公司認(rèn)為未來(lái)五年面臨的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)機(jī)會(huì)主要來(lái)自哪些方面？最大的挑戰(zhàn)是什么？ 3.2. 請(qǐng)介紹公司未來(lái)五年在研發(fā)、制造、市場(chǎng)開(kāi)拓等方面的整體戰(zhàn)略，及公司在上述方面的行業(yè)合作伙伴關(guān)系及對(duì)未來(lái)合作的構(gòu)想與計(jì)劃3.3. 請(qǐng)說(shuō)明公司主要產(chǎn)品未來(lái)五年公司的重點(diǎn)目標(biāo)市場(chǎng)（分區(qū)域、最終用戶所在行業(yè)、用戶類型），并結(jié)合目標(biāo)行業(yè)未來(lái)五年市場(chǎng)需求量分析l 產(chǎn)品采購(gòu)及銷售1 產(chǎn)品分類1.1 請(qǐng)說(shuō)明公司每一主要產(chǎn)品的基本用途，主要客戶和增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)因素1.2 請(qǐng)列出公司產(chǎn)品近五

4、年按產(chǎn)品劃分的銷售額及銷售量，并分產(chǎn)品按地區(qū)、最終用戶所在行業(yè)、最終用戶類型進(jìn)行細(xì)分1.3 請(qǐng)?zhí)峁┕窘迥晁挟a(chǎn)品的價(jià)格變化一覽表并請(qǐng)說(shuō)明價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)1.4 請(qǐng)?jiān)斒龉镜漠a(chǎn)品與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品相比的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)2 采購(gòu)2.1 請(qǐng)闡述采購(gòu)策略及過(guò)程2.2 請(qǐng)?zhí)峁┙曛饕牧系馁?gòu)買(mǎi)量、金額、及價(jià)格變動(dòng)，并提供前十大供應(yīng)商的名稱及其采購(gòu)量、價(jià)格、分別占年度總采購(gòu)額的百分比2.3 請(qǐng)簡(jiǎn)介供應(yīng)商供貨價(jià)格的大體走勢(shì)，原材料成本變動(dòng)的主要驅(qū)動(dòng)因素2.4 公司采購(gòu)國(guó)內(nèi)及國(guó)外主要原材料的程序及付款方法如何？每年訂貨多少次？?jī)r(jià)格及其趨勢(shì)？2.5 如公司在國(guó)外采購(gòu)原材料，采購(gòu)周期分別需要多長(zhǎng)？公司怎樣控制外匯風(fēng)險(xiǎn)2

5、.6 請(qǐng)公司列出各主要原材料供貨商一覽表（該名單應(yīng)包括供貨商的地理位置、供應(yīng)種類、數(shù)量和價(jià)格及其變動(dòng)趨勢(shì)、與公司的關(guān)系，及所占原料供應(yīng)總額的百分比）。公司是否有些原材料依靠某些不可替代的供貨商？2.7 公司之正常原材料存貨量可維持多久之正常生產(chǎn)量的要求？3 產(chǎn)品銷售3.1 請(qǐng)介紹公司的各種銷售渠道和各種產(chǎn)品的銷售模式，并介紹對(duì)選取或側(cè)重某一銷售渠道的原因，及公司未來(lái)對(duì)銷售和分銷渠道發(fā)展的計(jì)劃是什么？3.2 請(qǐng)按不同的銷售渠道對(duì)收入及利潤(rùn)進(jìn)行細(xì)分3.3 請(qǐng)分產(chǎn)品提供在近五年的前十大客戶的名稱及其銷售量、銷售價(jià)、分別占年度總銷售額的百分比3.4 請(qǐng)?zhí)峁┕镜匿N售員平均創(chuàng)造的收入、激勵(lì)結(jié)構(gòu)3.5 過(guò)

6、去三年每年的銷售費(fèi)用有多少？未來(lái)的銷售費(fèi)用預(yù)算有多少？3.6 請(qǐng)介紹公司收款方式（如分期付款、按揭、融資租賃等）及對(duì)銷售、利潤(rùn)率的影響，并詳述公司壞賬處理程序、信用政策及貨款收回政策3.7 請(qǐng)?jiān)斒龉就卣钩隹跇I(yè)務(wù)的歷史（產(chǎn)品、國(guó)家、銷量、價(jià)格等）及往后如何有計(jì)劃地開(kāi)拓海外市場(chǎng)4 價(jià)格策略4.1 公司如何制定產(chǎn)品出廠售價(jià)及零售價(jià)，代理商是否參與并如何影響產(chǎn)品定價(jià)；如何根據(jù)市場(chǎng)和客戶接受能力對(duì)價(jià)格作出相應(yīng)調(diào)整4.2 請(qǐng)按產(chǎn)品列表說(shuō)明過(guò)去五年產(chǎn)品價(jià)格的變化，并預(yù)測(cè)未來(lái)五年產(chǎn)品價(jià)格可能的變化5 售后服務(wù)5.1 公司如何為其產(chǎn)品提供售后服務(wù)？是否有辦事處、維修點(diǎn)，數(shù)量及分布情況5.2 如何處理客戶投訴?

7、 以往三年內(nèi)用戶投訴主要集中在哪些方面？ 5.3 請(qǐng)?zhí)峁┕臼酆蠓?wù)與其它競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較情況5.4 公司是否對(duì)產(chǎn)品提供保修?保修費(fèi)用約為多少？是否預(yù)提了保修費(fèi)？5.5 公司如何對(duì)售后服務(wù)所需要的備品、備件進(jìn)行管理？l 研發(fā)和生產(chǎn)1. 產(chǎn)品研發(fā)策略4.1 公司現(xiàn)擁有的核心技術(shù)及技術(shù)優(yōu)勢(shì)，產(chǎn)品專利情況4.2 公司現(xiàn)有技術(shù)引進(jìn)情況，并請(qǐng)?zhí)峁┕九c外界知名公司及專業(yè)機(jī)構(gòu)之研究合作關(guān)系及其它引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目及相關(guān)協(xié)議4.3 公司與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比在技術(shù)支持方面的優(yōu)勢(shì)和不足4.4 公司歷史上，現(xiàn)今及未來(lái)五年的產(chǎn)品以及技術(shù)研發(fā)情況介紹，包括產(chǎn)品與研發(fā)方向、研發(fā)策略、研發(fā)人員以及結(jié)構(gòu)、歷史上的研發(fā)資金投入、歷史上

8、的研發(fā)項(xiàng)目成功與收益情況2. 生產(chǎn)設(shè)施2.1. 請(qǐng)?zhí)峁┟恳活惍a(chǎn)品近五年以及公司計(jì)劃未來(lái)五年的生產(chǎn)能力及能力擴(kuò)張計(jì)劃 2.2. 對(duì)所有設(shè)施：如有產(chǎn)權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┰瓉?lái)的成本/建造或購(gòu)買(mǎi)的時(shí)間/每年折舊和維護(hù)成本；如是租賃，請(qǐng)?zhí)峁┏杀?合同條款/合同的終止時(shí)間/可轉(zhuǎn)讓性/等2.3. 請(qǐng)簡(jiǎn)介不同產(chǎn)品如何分享生產(chǎn)設(shè)施？如共享生產(chǎn)設(shè)施，請(qǐng)?jiān)斒鲑M(fèi)用是如何攤分？ 2.4. 公司設(shè)備中專用設(shè)備的大致比重如何？公司之生產(chǎn)設(shè)備的先進(jìn)性及技術(shù)水平，是否比競(jìng)爭(zhēng)者（國(guó)內(nèi)及國(guó)外）先進(jìn)？ 2.5. 請(qǐng)?zhí)峁┰诮曩?gòu)入生產(chǎn)設(shè)備的資本支出及維修及保養(yǎng)所支付費(fèi)用2.6. 公司有沒(méi)有與其它生產(chǎn)商以合同形式生產(chǎn)公司產(chǎn)品或公司為其它公司生產(chǎn)

9、產(chǎn)品。如有，請(qǐng)介紹外購(gòu)、外協(xié)占銷售收入比例，并提供相關(guān)合同3. 生產(chǎn)過(guò)程3.1. 請(qǐng)?zhí)峁┥a(chǎn)過(guò)程流程圖3.2. 請(qǐng)簡(jiǎn)介獨(dú)特的生產(chǎn)工藝及設(shè)施4. 質(zhì)量保證4.1. 請(qǐng)簡(jiǎn)介公司的產(chǎn)品檢驗(yàn)過(guò)程及檢驗(yàn)設(shè)施；有無(wú)對(duì)公司適用的產(chǎn)品質(zhì)量、安全、災(zāi)害防御措施或環(huán)境方面的任何特殊規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)？4.2. 如何制定產(chǎn)品生產(chǎn)的重要品質(zhì)指標(biāo)？過(guò)往的生產(chǎn)合格率是多少？4.3. 請(qǐng)?zhí)峁┙戤a(chǎn)品的退貨和維修率，公司有沒(méi)有退貨或工廠召回情況？并說(shuō)明上述項(xiàng)目如何影響公司產(chǎn)品成本二、 財(cái)務(wù)歷史情況與預(yù)測(cè)1. 歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)1.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯埃ㄆ煜赂綄俟荆┙甑膶徲?jì)報(bào)告（含附注）、資產(chǎn)（含土地）評(píng)估報(bào)告1.2. 主要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)

10、目分析1.2.1. 資產(chǎn)1.2.1.1. 請(qǐng)介紹公司以及旗下附屬公司所擁有的土地、房產(chǎn)等情況 （包括用途、地點(diǎn)，面積、年限和最新估價(jià)等），請(qǐng)?zhí)峁┩恋刈C、房產(chǎn)證、土地出讓或使用合同、付款憑證、他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)等）等資料1.2.1.2. 請(qǐng)介紹公司以及旗下附屬公司所擁有的無(wú)形資產(chǎn)情況（包括入賬、攤銷、最新估價(jià)、使用年限、獲得途徑等），并請(qǐng)?zhí)峁┕局饕a(chǎn)品或服務(wù)的技術(shù)專利證書(shū)1.2.2. 應(yīng)收帳款1.2.2.1. 請(qǐng)說(shuō)明公司應(yīng)收帳款管理原則：包括信用風(fēng)險(xiǎn)控制、壞賬核銷原則等1.2.2.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟窘迥甑膽?yīng)收帳款帳齡分析1.2.2.3. 請(qǐng)比較公司與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)的歷史變

11、化1.2.2.4. 請(qǐng)?zhí)峁┳钚碌膽?yīng)收帳款明細(xì)余額表1.2.3. 存貨 1.2.3.1. 請(qǐng)說(shuō)明公司的存貨管理原則1.2.3.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟窘迥臧串a(chǎn)品細(xì)分的產(chǎn)成品存貨金額數(shù)據(jù)1.2.3.3. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟咀钚碌拇尕浗痤~，并按照原材料、半成品、產(chǎn)成品細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)1.2.3.4. 請(qǐng)比較公司與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的歷史變化1.2.4. 應(yīng)付帳款1.2.4.1. 請(qǐng)分析公司及旗下附屬公司近五年應(yīng)付帳款情況1.2.4.2. 請(qǐng)比較公司與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)的歷史變化1.2.5. 負(fù)債1.2.5.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟灸壳皳碛械囊延眉拔从玫男庞妙~度1.2.5.

12、2. 對(duì)于公司及旗下附屬公司最新的每筆未償大額借款，請(qǐng)?zhí)峁航痤~、利率、還款時(shí)間以及其他主要條款，特別包括對(duì)于提前還款的限制、對(duì)于公司進(jìn)一步融資的限制、對(duì)于公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)比例的要求等，并提供借款和抵押擔(dān)保等協(xié)議1.2.5.3. 請(qǐng)分析公司及旗下附屬公司目前的負(fù)債水平及未來(lái)融資能力，并請(qǐng)根據(jù)公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況及與借款人的關(guān)系估計(jì)目前的最大借債能力1.2.5.4. 請(qǐng)說(shuō)明公司的目標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率和目標(biāo)長(zhǎng)期與短期負(fù)債比例1.2.5.5. 清介紹公司及旗下附屬公司目前的長(zhǎng)期及短期融資成本如何？1.2.5.6. 請(qǐng)說(shuō)明公司為第三方（及第三方為公司）做出的擔(dān)保及其他或有負(fù)債1.3. 請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明其他大額資產(chǎn)

13、負(fù)債表項(xiàng)目1.4. 主要收入與支出項(xiàng)目分析1.4.1. 請(qǐng)分產(chǎn)品提供近五年的產(chǎn)量、銷量和平均銷售價(jià)格1.4.2. 請(qǐng)分產(chǎn)品提供近五年的毛利總額并分析歷史變動(dòng)趨勢(shì)1.4.3. 請(qǐng)?zhí)峁┙迥曛饕a(chǎn)品營(yíng)業(yè)成本主要細(xì)分項(xiàng)目（如材料、人工、制造費(fèi)用及折舊攤銷等），并請(qǐng)分析歷史變動(dòng)趨勢(shì)1.4.4. 請(qǐng)?zhí)峁└?jìng)爭(zhēng)者同類產(chǎn)品的毛利率，并比較毛利率水平的差異1.4.5. 請(qǐng)列表提供近五年的銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目的細(xì)分，并分析每項(xiàng)主要費(fèi)用的歷史變動(dòng)趨勢(shì)及驅(qū)動(dòng)因素1.4.6. 請(qǐng)說(shuō)明公司所享有的優(yōu)惠所得稅待遇。 這些待遇在未來(lái)五年會(huì)如何變化？1.5. 主要現(xiàn)金流項(xiàng)目分析1.5.1. 請(qǐng)說(shuō)明公司及旗下附屬公司

14、歷史資本開(kāi)支預(yù)算的執(zhí)行情況1.5.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟窘臧串a(chǎn)品大類劃分的資本性支出1.5.3. 請(qǐng)說(shuō)明公司及旗下附屬公司的股利政策1.6. 關(guān)聯(lián)交易1.6.1. 公司主要關(guān)聯(lián)方介紹：包括公司控股股東及其控制的子公司、公司投資子公司、公司高級(jí)管理人員及其控制公司等關(guān)聯(lián)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)及近期經(jīng)營(yíng)情況1.6.2. 請(qǐng)?zhí)峁┙迥旯九c上述關(guān)聯(lián)方的往來(lái)款交易，并細(xì)分為銷售采購(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收應(yīng)付款，提供服務(wù)以及公司內(nèi)部之間的資金拆借、擔(dān)保等1.6.3. 請(qǐng)為每項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易提供詳細(xì)說(shuō)明 （包括金額 、交易目的、交易條款、利率等）2. 基于業(yè)務(wù)規(guī)劃的未來(lái)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（重點(diǎn)）2.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕疚迥陸?zhàn)略規(guī)

15、劃，近三年財(cái)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況、以及近三年的年初規(guī)劃和年終總結(jié)2.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕疚磥?lái)五年在手或潛在業(yè)務(wù)明細(xì)表，請(qǐng)結(jié)合公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)和未來(lái)可能新增業(yè)務(wù)分產(chǎn)品詳述公司未來(lái)五年業(yè)務(wù)規(guī)劃，并結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及財(cái)務(wù)模擬Excel表）2.3.2.4. 資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目2.4.1. 請(qǐng)列表預(yù)測(cè)公司及旗下附屬公司未來(lái)五年維持正常經(jīng)營(yíng)所需的最低現(xiàn)金余額2.4.2. 請(qǐng)列表預(yù)測(cè)公司及旗下附屬公司未來(lái)五年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)及控制目標(biāo)2.4.3. 請(qǐng)列表預(yù)測(cè)公司及旗下附屬公司未來(lái)五年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)及控制目標(biāo)2.4.4. 請(qǐng)列表預(yù)測(cè)公司及旗下附屬公司未來(lái)五年應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)及控制目標(biāo)

16、2.4.5. 請(qǐng)分析公司及旗下附屬公司未來(lái)五年應(yīng)收帳款和存貨減值或潛虧的預(yù)算2.5. 損益表主要項(xiàng)目2.5.1. 請(qǐng)按產(chǎn)品細(xì)分現(xiàn)有產(chǎn)品和新產(chǎn)品，并提供其未來(lái)五年銷售量，市場(chǎng)份額和平均價(jià)格2.5.2. 請(qǐng)按產(chǎn)品細(xì)分提供每項(xiàng)大類產(chǎn)品營(yíng)業(yè)成本細(xì)分（材料、人工、制造費(fèi)用及折舊攤銷）。請(qǐng)列表分產(chǎn)品預(yù)測(cè)未來(lái)五年的毛利率2.5.3. 請(qǐng)?zhí)峁╀N售費(fèi)用，管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用未來(lái)五年的預(yù)測(cè)明細(xì)表。公司將如何控制這三項(xiàng)成本？2.6. 現(xiàn)金流量表主要項(xiàng)目2.6.1. 請(qǐng)?jiān)斒龉炯捌煜赂綄俟疚磥?lái)五年按產(chǎn)品細(xì)分的資本性支出，并列表說(shuō)明各年度支出情況（分房屋建筑物、土地、機(jī)器設(shè)備）2.6.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟局卮?/p>

17、資本支出項(xiàng)目的預(yù)計(jì)平均建設(shè)期2.6.3. 請(qǐng)預(yù)計(jì)公司及旗下附屬公司的資本性開(kāi)支何時(shí)達(dá)到較為穩(wěn)定的水平？2.6.4. 請(qǐng)估計(jì)未來(lái)五年公司及旗下附屬公司每年的折舊及攤銷額2.6.5. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟疚磥?lái)五年每年研發(fā)開(kāi)支的詳細(xì)計(jì)劃，并說(shuō)明研發(fā)開(kāi)支資本化和費(fèi)用化的比例3. 財(cái)務(wù)管理3.1. 清說(shuō)明公司過(guò)去三年內(nèi)部控制程序？3.2. 請(qǐng)介紹研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和固定資產(chǎn)投資費(fèi)用從工程概預(yù)算到?jīng)Q算的程序。投資計(jì)劃制定的原則和審批程序如何？是否有最低項(xiàng)目收益率的規(guī)定？哪一級(jí)公司擁有投資決策權(quán)？3.3. 請(qǐng)說(shuō)明融資決策程序和審批程序3.4. 請(qǐng)說(shuō)明公司及旗下附屬公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方式和程序，并提供預(yù)測(cè)與實(shí)際結(jié)果的

18、歷史差異3.5. 請(qǐng)介紹公司主要收入與成本費(fèi)用項(xiàng)目的確認(rèn)原則3.6. 有無(wú)利息資本化的規(guī)定？如有，請(qǐng)介紹有關(guān)規(guī)定3.7. 請(qǐng)介紹各類無(wú)形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的攤銷方式與年限3.8. 公司歷史上的壞帳變動(dòng)情況如何，公司采取了什么措施減低壞賬？怎樣處理和控制逾期欠款、外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)防范的原則和措施，有無(wú)采用金融衍生品等手段規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)三、 法律1. 歷史沿革1.1. 請(qǐng)按年份順序敘述歷史沿革、重大業(yè)務(wù)等情況（如產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)開(kāi)拓、新公司設(shè)立）1.2. 公司及旗下附屬公司當(dāng)前的股權(quán)結(jié)構(gòu)、各股東介紹、自成立起歷史上的股權(quán)變更情況介紹，歷次股權(quán)變更的材料（包括但不限于董事會(huì)、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓

19、協(xié)議、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)評(píng)估報(bào)告）1.3. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟緺I(yíng)業(yè)執(zhí)照（有當(dāng)期的工商年檢章）、請(qǐng)?zhí)峁┕咀罱迥瓿?.2之外的的董事會(huì)、股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議1.4. 請(qǐng)?zhí)峁﹪?guó)稅和地稅登記證、公司適用的主要稅種和稅率，任何適用于公司的免、退、減稅優(yōu)惠政策的批準(zhǔn)文件、最近三年的完稅憑證1.5. 請(qǐng)?zhí)峁┕窘?jīng)營(yíng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)所需要的一切批準(zhǔn)、許可、授權(quán)、特許等資質(zhì)文件，包括其失效日期1.6. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌煜赂綄俟居嘘P(guān)發(fā)展的歷史背景材料，如其前身的組建（包括出資協(xié)議、公司章程、股東協(xié)議、批準(zhǔn)證書(shū)以及有關(guān)政府批文）、注銷文件（包括清算報(bào)告、董事會(huì)和股東會(huì)決議、工商和稅務(wù)注銷通知書(shū)），以及成立后的收購(gòu)、出售

20、、重組等文件1.7. 歷史上和正在進(jìn)行的改革以及重組的情況，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理層、資產(chǎn)、人員、管理架構(gòu)、組織架構(gòu)、責(zé)權(quán)分配等方面在重組過(guò)程中的變化，有何遺留問(wèn)題1.8. 歷史上和正在進(jìn)行的引進(jìn)外資、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、股權(quán)多元化、重組上市、兼并收購(gòu)等活動(dòng)的情況和下一步計(jì)劃2. 組織結(jié)構(gòu)2.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕緝?nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能部門(mén)和各部門(mén)的職責(zé)功能范圍、以及員工人數(shù)分布和各部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人2.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌淙肯聦俜?子公司（含長(zhǎng)期投資）的關(guān)系圖，并列表說(shuō)明公司名稱、股東名稱、股權(quán)比例、股權(quán)性質(zhì)以及在該等股權(quán)之上是否存在權(quán)利限制（如是否存在第三方的優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)、擔(dān)保、分紅限制等）。

21、同時(shí)請(qǐng)?zhí)峁└鞴鞠嗷ソ徊娉止?、共同持股的情況2.3. 請(qǐng)?zhí)峁┕镜墓芾砑軜?gòu)、管理層次與報(bào)告體系、管理層激勵(lì)機(jī)制描述2.4. 請(qǐng)介紹公司管理層的薪資結(jié)構(gòu)，基本工資、獎(jiǎng)金、各項(xiàng)福利等各占總收入的比重2.5. 請(qǐng)?zhí)峁┙迥旯九c其分子公司或長(zhǎng)期投資單位之間以及分子公司或長(zhǎng)期投資單位之間進(jìn)行的買(mǎi)賣(mài)交易、借貸款或服務(wù)的材料，可按下表列示賣(mài)方名稱、買(mǎi)方名稱、交易內(nèi)容、交易數(shù)量和交易金額：買(mǎi)方賣(mài)方交易內(nèi)容交易數(shù)量交易金額2.6. 公司是否就某一特定產(chǎn)品銷售或融資借貸依賴某一供應(yīng)商、客戶或公司原股東、其他長(zhǎng)期投資單位？依賴程度及其表現(xiàn)如何？2.7. 上述相關(guān)公司之間是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題？ 3. 人力資源3.1

22、. 請(qǐng)按部門(mén)提供公司最新的員工數(shù)3.2. 請(qǐng)簡(jiǎn)要介紹公司員工按業(yè)務(wù)崗位的構(gòu)成及按不同文化程度的比例3.3. 請(qǐng)?zhí)峁┲饕?、高?jí)管理人員及公司技術(shù)骨干名單，簡(jiǎn)歷，與公司的聘用合同3.4. 請(qǐng)?zhí)峁┕竟潭ü?、臨時(shí)工、勞務(wù)派遣的比例3.5. 請(qǐng)?zhí)峁┳罱旯镜膯T工流失率3.6. 現(xiàn)有員工的主要激勵(lì)機(jī)制（工資、獎(jiǎng)金等的決定基礎(chǔ)）以及激勵(lì)機(jī)制的執(zhí)行情況3.7. 公司在過(guò)去五年有沒(méi)有勞工短缺問(wèn)題或勞資糾紛問(wèn)題？如有請(qǐng)?jiān)斒鲎罱K處理結(jié)果如何？3.8. 公司管理、研發(fā)、市場(chǎng)等關(guān)鍵崗位對(duì)于特定人員的依賴性如何？公司如何采取措施留住上述關(guān)鍵人才？3.9. 請(qǐng)?zhí)峁┕窘】岛桶踩闹饕芾硪?guī)定，并提供員工工傷的歷史紀(jì)

23、錄3.10. 請(qǐng)概述五險(xiǎn)一金政策，及公司代繳保險(xiǎn)或其它費(fèi)用的情況，提取或繳納的標(biāo)準(zhǔn)或基礎(chǔ)是什么，并說(shuō)明公司就此方面是否存在任何潛在負(fù)債3.11. 請(qǐng)介紹公司正式員工的基本工資、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)貼，近五年公司所有正式員工發(fā)生的人工成本（包括五險(xiǎn)一金）為多少？正式員工平均年收入為多少？3.12. 請(qǐng)介紹公司所需負(fù)擔(dān)的離退休職工的基本工資和其它福利、補(bǔ)貼、及公司代繳保險(xiǎn)或其它費(fèi)用的情況，提取或繳納的標(biāo)準(zhǔn)或基礎(chǔ)是什么。近五年公司所有離退休職工發(fā)生的人工成本（包括前述各項(xiàng)）為多少？離退休職工平均年收入為多少？其中由公司支付的有多少3.13. 在過(guò)去三年的改革重組過(guò)程中，重組人員的成本每年分別為多少，根據(jù)今后的改革重組計(jì)劃，估計(jì)相關(guān)的人員重組成本將為多少？4. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)4.1. 公司擁有或使用的專利、商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)記、注冊(cè)圖案、商號(hào)、商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、品牌、標(biāo)識(shí)、域名、分許可權(quán)、版權(quán)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的清單及全部注冊(cè)文件、證書(shū)（包括其在海外注冊(cè)的情況及相應(yīng)證書(shū)）4.2. 因侵犯任何知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利而提起或可能提起的任何申訴，異議或索賠、仲裁、訴訟的詳情4.3. 公司（作為轉(zhuǎn)讓方、受讓方、許可方、被許可方）與第三方訂立的有關(guān)專利、商標(biāo)、專有技術(shù)的轉(zhuǎn)讓、許可協(xié)議，以及有關(guān)重要技術(shù)合作、開(kāi)發(fā)或共享協(xié)議，及有關(guān)的登記注冊(cè)文件5. 訴訟、擔(dān)保及重大合同（標(biāo)的金額為300萬(wàn)元人民