改制上市工作流程和進(jìn)度安排表上課講義

1、改制上市工作流程和進(jìn)度安排表工作階段和工作內(nèi)容工作內(nèi)容說(shuō)明第一階段：股份制改制階段1選聘公司改制上市有關(guān)的中介 機(jī)構(gòu)；中介機(jī)構(gòu)包括：保薦人、審計(jì)、 評(píng)估和律師等；2證券公司協(xié)調(diào)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì) 擬上市公司集團(tuán)進(jìn)行首次盡職 調(diào)查；盡職調(diào)查工作貫穿于整個(gè)改 制、上市過(guò)程中，是確定集團(tuán) 改制方案、上市計(jì)劃和提交首 發(fā)（IPO）申請(qǐng)的基礎(chǔ)；3審計(jì)機(jī)構(gòu)出具集團(tuán)公司及主要 子公司06年度初步審計(jì)報(bào)告；同時(shí)預(yù)審04、05年財(cái)務(wù)報(bào)表；4除大股東外的其他股東的遴選管理層股東、戰(zhàn)略投資者的加 入等5確定公司改制方案；中介機(jī)構(gòu)形成初步意見(jiàn)后與公 司商定改制方案，包括：明確 上市主體，確定整體變更設(shè)立 股份公司的基準(zhǔn)日

2、，確定股份 公司名稱、股本規(guī)模和結(jié)構(gòu)， 并制定相關(guān)的資產(chǎn)剝離、股權(quán) 轉(zhuǎn)讓等方案；6公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，決議整 體變更設(shè)立股份公司；需考慮利潤(rùn)分配方案；7審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)需要出具整體變 更基準(zhǔn)日審計(jì)報(bào)告；8評(píng)估機(jī)構(gòu)出具整體變更基準(zhǔn)日 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；要求：上市主體的凈資產(chǎn)評(píng)估 值三股份公司股本9公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議決議整體 變更設(shè)立股份公司，簽署發(fā) 起人協(xié)議；10審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)資并出具驗(yàn)資 報(bào)告；10公司召開(kāi)職工代表大會(huì)，股份 公司創(chuàng)立大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事召開(kāi)職代會(huì)選舉股份公司監(jiān)事1名；召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議審議章會(huì)會(huì)議；程，選舉股份公司第一屆董事 會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員并決定其報(bào)酬 等；召開(kāi)第一屆董事會(huì)第一次 會(huì)議，

3、選舉董事長(zhǎng)，選聘董秘、 總經(jīng)理、副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人， 確定機(jī)構(gòu)設(shè)置等；召開(kāi)第一屆 監(jiān)事會(huì)會(huì)議選舉監(jiān)事會(huì)主席；11公司向工商局辦理設(shè)立股份公 司的變更登記手續(xù)，領(lǐng)取股份 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照；向江蘇省或蘇州市工商局辦理 設(shè)立股份公司的變更登記手 續(xù)；（含名稱預(yù)核準(zhǔn)）第二階段：上市輔導(dǎo)階段1公司配合證券公司提供輔導(dǎo)備 案材料，向證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局 申請(qǐng)備案并進(jìn)入輔導(dǎo)期；（3個(gè) 月）主要包括，向證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管 局進(jìn)行輔導(dǎo)備案，提供董事、 監(jiān)事、其他高管簡(jiǎn)歷、輔導(dǎo)協(xié) 議、輔導(dǎo)計(jì)劃和方案等；2證券公司協(xié)調(diào)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì) 擬上市公司集團(tuán)進(jìn)行輔導(dǎo)期盡 職調(diào)查；發(fā)行人、保薦人、律師和會(huì)計(jì) 師召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)，商定輔導(dǎo)、首 發(fā)工

4、作時(shí)間安排；輔導(dǎo)期內(nèi)， 視實(shí)際情況，召開(kāi)各機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào) 會(huì)，共同解決輔導(dǎo)期發(fā)現(xiàn)的問(wèn) 題；3完善公司早程、內(nèi)控制度；主要包括：公司章程修訂稿， 股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議 事規(guī)則，獨(dú)董制度工作細(xì)則， 總經(jīng)理工作規(guī)則，董秘工作細(xì) 貝關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外投資、擔(dān) 保決策制度，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制 度和信息披露制度，募集資金 專項(xiàng)存儲(chǔ)制度等；4物色并確疋獨(dú)立重事人選；獨(dú)立董事人數(shù)不低于董事會(huì)成 員數(shù)的三分之一，建議由業(yè)內(nèi) 專家、會(huì)計(jì)、法律、資本運(yùn)作 人士擔(dān)任；5股份公司確定擬投資項(xiàng)目，完 成可研報(bào)告，確定項(xiàng)目批復(fù)（備 案）的內(nèi)容、途徑及日程安排；要求：緊緊圍繞主業(yè)，項(xiàng)目具 有良好的盈利前景或在業(yè)內(nèi)有 重要地位或影響；

5、6股份公司緊密配合中介機(jī)構(gòu)提包括：輔導(dǎo)總結(jié)報(bào)告、驗(yàn)收申供輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)材料，通過(guò)輔 導(dǎo)驗(yàn)收；請(qǐng)及整個(gè)輔導(dǎo)工作底稿等；第三階段：IPO申報(bào)材料準(zhǔn)備階段1擬上市公司集團(tuán)配合各中介機(jī) 構(gòu)的持續(xù)盡職調(diào)查工作，為首 發(fā)作準(zhǔn)備；期間，視實(shí)際情況，召開(kāi)各機(jī) 構(gòu)協(xié)調(diào)會(huì)，共同解決首發(fā)材料 制作過(guò)程中的問(wèn)題；2進(jìn)行募投項(xiàng)目的專家認(rèn)證和環(huán) 評(píng)等工作，并完成募投項(xiàng)目的 審批或備案；3股份公司與中介機(jī)構(gòu)共同確定 首發(fā)方案；期間發(fā)行人、保薦人、律師和 會(huì)計(jì)師召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)，討論并確 疋發(fā)行方案；4召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審議首發(fā)事 宜，并遞交股東大會(huì)審議；5審計(jì)機(jī)構(gòu)完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作， 提供04、05、06年經(jīng)審計(jì)的財(cái) 務(wù)報(bào)表和附注；預(yù)審

6、 2007年1-9月份財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；6會(huì)計(jì)師出具正式審計(jì)報(bào)告和申 報(bào)需要的文件；正式出具申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì) 報(bào)告、內(nèi)部控制見(jiàn)證報(bào)告、對(duì) 發(fā)行人納稅情況出具意見(jiàn)、財(cái) 務(wù)差異情況說(shuō)明及鑒證意見(jiàn)和 會(huì)計(jì)師聲明（審計(jì)機(jī)構(gòu)和驗(yàn)資 機(jī)構(gòu)聲明）；7召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)審議董事會(huì) 通過(guò)的首發(fā)事宜；8公司與各中介機(jī)構(gòu)協(xié)作完成招 股說(shuō)明書初稿；9董事會(huì)審核招股說(shuō)明書初稿；10完成提交給北京證監(jiān)會(huì)的首發(fā) 申請(qǐng)材料；11完成法律意見(jiàn)書、律師工作報(bào) 告；12證券公司安排項(xiàng)目?jī)?nèi)部審核并 出具發(fā)行保薦書；13股份公司向證監(jiān)會(huì)正式提交股 份公司IPO全套申報(bào)材料；股份公司會(huì)同保薦人將全套材 料上報(bào)證監(jiān)會(huì)，與證監(jiān)會(huì)溝通， 配合審核，并根據(jù)