1流程xmfx op cb001項(xiàng)目成本管理

1、項(xiàng)目成本管理流程編制:日期: 審核:日期: 批準(zhǔn):日期: 修訂日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第1頁(yè) 共7頁(yè)流程概述流程目的規(guī)范成本流程，提高成本效率。流程范圍項(xiàng)目成本管理。定義1、目標(biāo)成本指導(dǎo)書(shū)：公司根據(jù)預(yù)期售價(jià)和目標(biāo)利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)先確定，并結(jié)合項(xiàng)目的與市場(chǎng)，競(jìng)品價(jià)格，綜合確定成本目標(biāo)值，用來(lái)指導(dǎo)工程設(shè)計(jì)、施工過(guò)程中各階段成本的指標(biāo)性文件。2、動(dòng)態(tài)成本：是項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中各個(gè)時(shí)期預(yù)計(jì)的最終成本。3、限額設(shè)計(jì)指標(biāo)：是目標(biāo)成本落實(shí)的中間環(huán)節(jié)，涉及所有成本 科目，包括 結(jié)本、機(jī)電成本、外墻、景觀綠化等各項(xiàng)成本管理科目指標(biāo)，并著重強(qiáng)

2、調(diào)各類 結(jié)本指標(biāo)如鋼筋含量、混凝土含量、 室層高、上部層高、窗地比、墻地比等。流程主導(dǎo)部門(mén)（崗位）城市公司成本部各職能部門(mén)的主要職責(zé)城市公司成本部l 負(fù)責(zé)組織編制項(xiàng)目成本估算，在可研階段、項(xiàng)目策劃階段、方案設(shè)計(jì)階段提出項(xiàng)目目標(biāo)成本；l 參加對(duì)可研階段、項(xiàng)目策劃階段、方案設(shè)計(jì)階段的評(píng)審， 提出成本相關(guān)意見(jiàn)；l 負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本的策劃與指標(biāo)l 負(fù)責(zé)實(shí)施階段目標(biāo)成本的制訂和和；總部研發(fā)部l 負(fù)責(zé)制定建造標(biāo)準(zhǔn)，推行限額設(shè)計(jì)的落地要求，負(fù)責(zé)組織成本部門(mén)提供不同 體型下的結(jié)構(gòu)限額指標(biāo)。負(fù)責(zé)按照設(shè)計(jì)限額完成項(xiàng)目概念設(shè)計(jì)、方案設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)等工作城市公司設(shè)計(jì)部l 負(fù)責(zé)按照設(shè)計(jì)限額完成項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)、專項(xiàng)設(shè)

3、計(jì)等工作；流程 KPI責(zé)任部門(mén)/崗位數(shù)據(jù)來(lái)源目標(biāo)成本變動(dòng)率城市公司成本部動(dòng)態(tài)成本月報(bào)現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)處理率城市公司成本部現(xiàn)場(chǎng)管理臺(tái)帳工程目標(biāo)成本測(cè)算的準(zhǔn)確率城市公司成本部目標(biāo)成本后評(píng)估流程關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)說(shuō)明支持文件目標(biāo)成本的建立參見(jiàn) 3.實(shí)施版項(xiàng)目目標(biāo)成本目標(biāo)成本動(dòng)態(tài)參見(jiàn) 4.動(dòng)態(tài)成本月報(bào)項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第2頁(yè) 共7頁(yè)1. 流程圖項(xiàng)目成本管理流程XMFX-OP-CB001A總部 相關(guān)部門(mén)城市公司設(shè)計(jì)部城市公司成本部城市公司財(cái)務(wù)部總部合同造價(jià)部/分管城市公司成本評(píng)審會(huì)項(xiàng)目論證流程總部合同造價(jià)部審核NN目標(biāo)成本估算(可研版）2DY審核Y評(píng)審YNN項(xiàng)目策劃流

4、程目標(biāo)成本測(cè)算(策劃版）5DY評(píng)審Y審核YN總部合同造價(jià)部審核Y方案設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)成本概算審批CP總部合同造價(jià)Y部審核N目標(biāo)成本導(dǎo)書(shū)指審核評(píng)審總部分管施工圖設(shè)計(jì)NN30天施工圖預(yù)算審核審批YNNN目標(biāo)成本（實(shí)施版）審核Y審核Y評(píng)審Y1000萬(wàn)以上、變動(dòng)超10%由總部合同造價(jià)部負(fù)責(zé)。工程竣工結(jié)算NN審批審批YYN項(xiàng)目成本后評(píng)估審批Y項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算書(shū)總裁審批NN10D審核審批成本數(shù)據(jù)庫(kù)存檔Y項(xiàng)目決算階段項(xiàng)目施工階段設(shè)計(jì)階段項(xiàng)目論證、策劃階段本流程審批權(quán)責(zé)參見(jiàn)權(quán)責(zé)手冊(cè)表成本部分項(xiàng)目成本動(dòng)態(tài)控制采購(gòu)項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第3頁(yè) 共7頁(yè)2. 流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：步驟工

5、作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重要輸入重要輸出1、項(xiàng)目可研階段1. 總部投資發(fā)展部組織項(xiàng)目可研論證；2. 總部合同造價(jià)部組織城市公司成本部編制項(xiàng)目成本估算表并審核，總部財(cái)務(wù)資金部提供財(cái)務(wù)指標(biāo)；3. 地塊獲取后，總部合同造價(jià)部組織對(duì)項(xiàng)目成本估算表（目標(biāo)成本可研版）的評(píng)審，報(bào)成本評(píng)審會(huì)審批，后續(xù)目標(biāo)成本。地塊信息、項(xiàng)目概念規(guī)劃草案項(xiàng)目成本估算表2、項(xiàng)目策劃階段1. 城市公司總經(jīng)辦組織項(xiàng)目策劃論證；2. 總部合同造價(jià)部組織城市公司成本部依據(jù)概念 設(shè)計(jì)， 組織進(jìn)行工程成本測(cè)算，組織編制項(xiàng)目成本測(cè)算表。3. 總部財(cái)務(wù)資金部提供相關(guān) 指標(biāo)。4. 城市公司成本部負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目成本測(cè)算表（目標(biāo)成本策劃版）作為項(xiàng)目策劃報(bào)告的一

6、部分，由成本評(píng)審會(huì)審批后成為下階段設(shè)計(jì)的目標(biāo)成本。概念設(shè)計(jì)項(xiàng)目成本測(cè)算表3、方案設(shè)計(jì)階段1. 總部 研發(fā)部根據(jù)項(xiàng)目成本測(cè)算進(jìn)行方案設(shè)計(jì)，并組織對(duì)方案設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)審。2. 總部合同造價(jià)部根據(jù)設(shè)計(jì)部門(mén)的方案設(shè)計(jì)，審核城市公司提交的“設(shè)計(jì)概算”，并與項(xiàng)目成本測(cè)算進(jìn)行對(duì)比，是否超出項(xiàng)目成本測(cè)算中的工程成本，對(duì)于成本增加的問(wèn)題通過(guò)綜合評(píng)審決定是否調(diào)整方案設(shè)計(jì)或增加成本，然后進(jìn)行項(xiàng)目總成本概算，考慮形成下階段的目標(biāo)成本。3. 城市公司成本部將“項(xiàng)目成本概算”（目標(biāo)成本方案版）提交成本分管 審核，經(jīng)成本評(píng)審會(huì)審批成為下階段設(shè)計(jì)的目標(biāo)成本，總部財(cái)務(wù)資金部、城市公司財(cái)務(wù)部備案。4. 城市公司成本部根據(jù)城市

7、公司設(shè)計(jì)部的方案設(shè)計(jì)編制目標(biāo)成本 指導(dǎo)書(shū)，明確項(xiàng)目成本 目標(biāo)及責(zé)任，指、部品或建造標(biāo)準(zhǔn)；限額設(shè) 計(jì) 指 標(biāo)（ 鋼 筋 含量、砼含量、窗地比、墻地比、結(jié)構(gòu)層高必需提供）； 項(xiàng)目成本概算項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第4頁(yè) 共7頁(yè)導(dǎo)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)決策。4、施工圖設(shè)計(jì)階段1. 項(xiàng)目目標(biāo)成本實(shí)施版應(yīng)在項(xiàng)目總平 圖紙及單體設(shè)計(jì)方案通過(guò)主管部門(mén)審批通過(guò)后，由合同造價(jià)部組織城市公司成本部編制，經(jīng)城市公司分管 與總經(jīng)理審批，及合同造價(jià)部審核后提報(bào)成本評(píng)審會(huì)審批后實(shí)施，作 項(xiàng)目成本 的最終目標(biāo)與上限。編制時(shí)間不應(yīng)遲于施工圖設(shè)計(jì)完成后一 內(nèi)。實(shí)施版目標(biāo)成本的管銷(xiāo)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、 測(cè)

8、算需報(bào) 財(cái)務(wù)資金部審核。2. 城市公司設(shè)計(jì)部組織施工圖設(shè)計(jì)，并組織城市公司成本部、分管 等進(jìn)行評(píng)審，城市公司成本部完成施工圖預(yù)算并提出成本意見(jiàn)。城市公司成本部負(fù)責(zé)根據(jù)施工圖設(shè)計(jì)成果進(jìn)行施工圖預(yù)算及修正目標(biāo)成本，并編制工程量進(jìn)行招標(biāo)準(zhǔn)備。3. 總包施工圖預(yù)算報(bào)成本分管審核，總部合同造價(jià)部復(fù)審后執(zhí)行。總平圖、單體方案或擴(kuò)初設(shè)計(jì)圖、施工圖項(xiàng)目目標(biāo)成本（實(shí)施版）5、實(shí)施階段1. 城市公司項(xiàng)目部根據(jù)工程進(jìn)展安排，提出材料設(shè)備進(jìn)場(chǎng)需求計(jì)劃，由成本部組織招標(biāo)確定工程施工 及材料供應(yīng)商；2. 在總包和分包工程施工過(guò)程中，城市公司項(xiàng)目部、設(shè)計(jì)單位出具的設(shè)計(jì)變更單，按照設(shè)計(jì)變更管理流程審批后實(shí)施；城市公司項(xiàng)目部根

9、據(jù)工程需要簽發(fā)的現(xiàn)場(chǎng)簽證單，按工程 管理流程審批后實(shí)施；3. 城市公司成本部每月對(duì)工程的動(dòng)態(tài)成本進(jìn)行分析，當(dāng)?shù)竭_(dá)或者超出警戒線時(shí)，及時(shí)發(fā)出 書(shū)，具體結(jié)果可由成本管理信息系統(tǒng)予以體現(xiàn)。4. 按照城市公司成本部的要求編制責(zé)任成本 臺(tái)帳，每 定期向城市公司成本部報(bào)送項(xiàng)目成本月報(bào)，城設(shè)計(jì)變更單現(xiàn)場(chǎng)簽證單招標(biāo)采購(gòu)管理臺(tái)帳項(xiàng)目成本月報(bào)項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第5頁(yè) 共7頁(yè)3.要求：序號(hào) 名稱 附表 1、模板-項(xiàng)目目標(biāo)成本體系表（實(shí)施版）實(shí)施版目標(biāo)成本體系表（格式）.xls2、項(xiàng)目成本估算表項(xiàng)目成本估算表（ 格式）.xls3、成本信息搜集表估價(jià)指標(biāo)分析、建安成本指

10、標(biāo)表成本信息搜集表結(jié)算分析.xls市公司成本部對(duì)項(xiàng)目成本費(fèi)用變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)。并在每末向合同造價(jià)部報(bào)送項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本月報(bào)。6、工程竣工結(jié)算1. 項(xiàng)目工程通過(guò)竣工驗(yàn)收后，城市公司成本部負(fù)責(zé)將竣工資料備齊（參見(jiàn)結(jié)算資料交接單）進(jìn)行項(xiàng)目工程竣工結(jié)算審核。2. 結(jié)算金額100 萬(wàn)，且結(jié)算金額在合同范圍內(nèi)的由類項(xiàng)目公司成本部審核通過(guò)后，報(bào)城市公司副總經(jīng)理進(jìn)行審批； 100 萬(wàn)<結(jié)算金額1000 萬(wàn)，且結(jié)算金額變動(dòng)比例10% 報(bào)城市公司總經(jīng)理審批；主體總包工程、及結(jié)算金額 1000 萬(wàn)，且結(jié)算金額變動(dòng)比例10%，報(bào)總部合同造價(jià)部審核。結(jié)算完成均需提供結(jié)算報(bào)告及結(jié)算確認(rèn)書(shū)3. 竣工結(jié)算完成后，由城市公司成本部負(fù)責(zé)組織進(jìn)行項(xiàng)目成本后評(píng)估，報(bào)總部合同造價(jià)部審批。結(jié)算報(bào)告成本后 評(píng)估報(bào)告7、項(xiàng)目決算階段1. 城市公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算；2. 城市公司財(cái)務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目成本費(fèi)用完成“項(xiàng)目決算書(shū)”報(bào)城市公司總經(jīng)理審核“項(xiàng)目決算書(shū)”，報(bào)地產(chǎn)機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。項(xiàng)目決算書(shū)項(xiàng)目成本管理流程編號(hào)：XMFX-OP-CB001A版號(hào)：A/1頁(yè)碼：第6頁(yè) 共7頁(yè)序