財(cái)務(wù)部前臺(tái)崗位職責(zé)與考核

1、精選1.出納崗位（1）負(fù)責(zé)現(xiàn)金（包括所有分公司）的收取、支付及保管工作，及時(shí)傳遞相關(guān)票據(jù)。現(xiàn)金的收、付、保管應(yīng)符合公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下不得私自借出現(xiàn)金。違反規(guī)定的，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（2）及時(shí)做好應(yīng)收票據(jù)的登記、保管、支付，每一個(gè)工作日上午8點(diǎn)前向總會(huì)計(jì)師報(bào)送庫存銀行承兌匯票明細(xì)表，對(duì)即將到期的票據(jù)進(jìn)行清點(diǎn)，于到期日前7天通知銀行出納會(huì)計(jì)辦理托收手續(xù)。現(xiàn)金出納在應(yīng)收承兌匯票到期前7日內(nèi)未交銀行出納辦理托收手續(xù)的罰款20元。（3）負(fù)責(zé)保管銷售部所繳納的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)抵押單據(jù)的借出、收回、登記、保管工作。（4）堅(jiān)持現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清月結(jié)，每個(gè)季度與部里指定的會(huì)計(jì)人

2、員共同對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并填寫盤點(diǎn)清單。若有盤點(diǎn)差異，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告。是由于工作疏忽造成，具體經(jīng)辦人員承擔(dān)責(zé)任。（5）與現(xiàn)金有關(guān)的單據(jù)要及時(shí)傳遞至相關(guān)會(huì)計(jì)手中，對(duì)現(xiàn)金明細(xì)賬記載數(shù)與現(xiàn)金庫存有差異的，應(yīng)及時(shí)核對(duì)，找出原因。督促相關(guān)做賬人員及時(shí)入賬，未及時(shí)入賬，督促后仍不入賬，處具體做賬人員20元/次罰款。（6）負(fù)責(zé)憑證的整理工作，應(yīng)于次月底前將上一月憑證整理完畢。督促相關(guān)會(huì)計(jì)人員及時(shí)打印當(dāng)天憑證，未及時(shí)打印憑證，督促后仍不打印，處具體做賬人員20元/次罰款。（7）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。2、銀行出納崗位職責(zé)（ 1）負(fù)責(zé)銀行存款

3、進(jìn)、出業(yè)務(wù)，根據(jù)審核后的憑證，正確填寫各種支票或其他銀行支付憑證，辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)取得進(jìn)、出的銀行單據(jù)，傳遞至相關(guān)會(huì)計(jì)入賬，未經(jīng)審核的單據(jù)不得辦理支付、劃轉(zhuǎn)手續(xù)。因賬號(hào)錯(cuò)誤或者其他原因造成款項(xiàng)需要重新匯出的，待收到款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)審核的記賬憑證重新辦理款項(xiàng)匯出業(yè)務(wù)。未按規(guī)定手續(xù)辦理支付、劃轉(zhuǎn)處20元/次罰款。因工作失誤造成款項(xiàng)重匯或多匯，處100元/次罰款。（ 2）負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章，對(duì)日常業(yè)務(wù)處理流程外需用章的，要取得部門領(lǐng)導(dǎo)同意后方可用章。（ 3）辦理將到期銀行承兌匯票的托收手續(xù)，每一個(gè)工作日早上8點(diǎn)上網(wǎng)查詢各存款銀行的余額，書面報(bào)至總會(huì)計(jì)師和部領(lǐng)導(dǎo)。每天根據(jù)網(wǎng)上銀行的記錄，認(rèn)真核對(duì)，對(duì)客戶

4、已匯款但銀行未提供入賬單據(jù)的，要求銀行及時(shí)辦理補(bǔ)充單據(jù)的手續(xù)。（ 4）月末根據(jù)銀行的對(duì)賬單，進(jìn)行余額核對(duì)，每月3日前完成銀行余額調(diào)節(jié)表的編制，且要經(jīng)各銀行蓋章認(rèn)可并裝訂成冊(cè)。對(duì)上月調(diào)節(jié)表中的差異數(shù)額應(yīng)在次月進(jìn)行入賬，督促相關(guān)會(huì)計(jì)辦理入賬手續(xù)，必要時(shí)可匯報(bào)部領(lǐng)導(dǎo)處理。未按照規(guī)定的時(shí)間完成工作，每延遲一次扣20元。（ 5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。3. 銀行信貸業(yè)務(wù)職責(zé)（ 1）負(fù)責(zé)各家銀行貸款業(yè)務(wù)以及設(shè)備房地產(chǎn)評(píng)估、抵押登記業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票的開具、銀行承兌匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（ 2）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)費(fèi)用的核算。財(cái)務(wù)費(fèi)用入賬每月2日完成，未及時(shí)入賬，每出

5、現(xiàn)一次扣20元。（ 3）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。4. 工程崗位職責(zé)（ 1）月底最后一天完成固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提，固定資產(chǎn)清理科目的結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目成本科目的結(jié)轉(zhuǎn)，未及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，每出現(xiàn)一次扣20元。（ 2）項(xiàng)目上付款要設(shè)置臺(tái)賬，嚴(yán)格按照合同規(guī)定執(zhí)行，項(xiàng)目結(jié)束要及時(shí)的進(jìn)行決算。（ 3）每月4日前完成固定資產(chǎn)投資報(bào)表。未及時(shí)完成，每出現(xiàn)一次扣20元。（ 4）每周五做成本分析說明報(bào)吳總會(huì)。（ 5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。5. 費(fèi)用崗位職責(zé)（ 1）月底最后一天完成工資及獎(jiǎng)金分配，確保分派到每個(gè)成本中

6、心的金額正確無誤，未及時(shí)入賬，每出現(xiàn)一次扣20元。（ 2）負(fù)責(zé)日常費(fèi)用的報(bào)銷；原始單據(jù)未履行報(bào)批程序，或漏批而入帳的或者原始單據(jù)取得不合規(guī)而給予入帳的，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（ 3）負(fù)責(zé)相關(guān)考核表的編制：包括：化工、液體、石子、外貿(mào)銷售考核表的編制；工資費(fèi)用分配表的編制。（ 4）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。5. 材料核算崗位：崗位一（1）負(fù)責(zé)股份公司物資采購業(yè)務(wù)的日常報(bào)銷，包括：原材料、燃料、輔助材料、備品備件、包裝物等采購入庫業(yè)務(wù)以及各單位領(lǐng)用、分配的核算、各原、輔材料、燃料的估價(jià)核算；同時(shí)負(fù)責(zé)與設(shè)備部核對(duì)大宗原材料、燃料實(shí)物帳

7、，對(duì)帳單要經(jīng)雙方簽字認(rèn)可。要有計(jì)劃的做好對(duì)大宗原材料、燃料的盤點(diǎn)工作。（2）原材料、燃料分配及原材料估價(jià)每月1日完成；原材料分析表每月5日完成；物資供應(yīng)部門目標(biāo)考核表每月6日完成；各種原材料、燃料對(duì)賬表每月20日前完成；未及時(shí)完成，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（3）日常付款未履行報(bào)批程序，或漏批而入帳的，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（4）負(fù)責(zé)所涉物資采購業(yè)務(wù)債權(quán)債務(wù)往來核對(duì)，每月至少核對(duì)25家，每年至少核對(duì)一次，雙方對(duì)帳確認(rèn)后，要形成對(duì)帳單。未完成核對(duì)任務(wù)，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。崗位二（1

8、）負(fù)責(zé)水泥公司物資采購業(yè)務(wù)的日常報(bào)銷，包括：原材料、燃料、輔助材料、備品備件、包裝物等采購入庫業(yè)務(wù)以及各單位領(lǐng)用、分配的核算、各原、輔材料、燃料的估價(jià)核算。（2）負(fù)責(zé)水泥憑證裝訂。憑證裝訂應(yīng)于次月底前將上一月憑證裝訂完畢，憑證裝訂及時(shí)、整齊、擺放有序。未及時(shí)裝訂，處20元/次罰款。6. 銷售核算崗位職責(zé)崗位一（ 1）負(fù)責(zé)PVA、高強(qiáng)高模、切片、膠粉、氧氣、乙炔氣、水泥、建筑石子等產(chǎn)品的銷售核算，編制記賬憑證，次月第一天上午完成所有憑證的入賬任務(wù)。未及時(shí)入賬，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（ 2）負(fù)責(zé)PVA、高強(qiáng)高模、切片、膠粉、氧氣、乙炔、水泥、建筑石子銷售的增值稅專用發(fā)票的價(jià)格以及欠款、擔(dān)

9、保情況審核，審核無誤后開具增值稅專用發(fā)票，做好票據(jù)的開具、紅字沖銷、以及發(fā)票作廢等環(huán)節(jié)的管理工作，并負(fù)責(zé)票據(jù)及時(shí)傳遞。未按規(guī)定的單價(jià)、品種開出銷售發(fā)票，或工作疏忽導(dǎo)致發(fā)票開錯(cuò)的，處經(jīng)辦人員20元/次罰款；未及時(shí)傳遞發(fā)票和匯票單據(jù)的，處經(jīng)辦人員20元/次罰款。發(fā)票未及時(shí)作廢的，處經(jīng)辦人員20元/次罰款。（ 3）每月3日完成銷項(xiàng)稅的計(jì)提，并核對(duì)KE30表與總賬是否相符，每月4日完成主營業(yè)務(wù)利潤明細(xì)表編制工作，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（ 4）銀行承兌匯票的審查、收取、登記、復(fù)印、傳遞工作。銀行承兌收取未履行程序，或因工作疏忽，收取有問題的匯票，處經(jīng)辦人員20元/次罰款。（ 5）完成領(lǐng)導(dǎo)

10、交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。崗位二（1）每月6日前，按所屬銷售區(qū)域歸集客戶的存、欠情況，以明細(xì)表的形式下發(fā)到各銷售部，對(duì)于欠款較多的客戶應(yīng)查明原因，履行催繳手續(xù)，并報(bào)送部領(lǐng)導(dǎo)。未及時(shí)報(bào)送部門領(lǐng)導(dǎo)，處經(jīng)辦人員20元/次罰款。（2）及時(shí)與客戶進(jìn)行往來核對(duì)，每月至少核對(duì)25家，每年至少核對(duì)一次，雙方對(duì)帳確認(rèn)后，要形成對(duì)帳單，并編制對(duì)帳單裝訂成冊(cè)。未完成核對(duì)任務(wù)，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（3）每月10前提供化工銷售部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核數(shù)據(jù)。未及時(shí)完成考核工作，對(duì)具體經(jīng)辦人員處20元/次罰款。（4）負(fù)責(zé)進(jìn)出口部往來賬的核對(duì)工作，以及與出口有關(guān)的代理費(fèi)、

11、結(jié)匯費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)、入賬工作。要保證入賬準(zhǔn)確及時(shí)，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（5）每月5日前完成主要產(chǎn)品銷售統(tǒng)計(jì)表、銷售費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表。保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（6）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作的，每出現(xiàn)一次扣20元。7. 稅務(wù)崗位職責(zé)（ 1）負(fù)責(zé)進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅、出口退稅的入賬以及核對(duì)工作。做好稅率差計(jì)提的臺(tái)賬登記工作。未及時(shí)登記，每出現(xiàn)一次扣20元。（ 2）負(fù)責(zé)增值稅的申報(bào)，每月15日前完成增值稅申報(bào)工作；保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（ 3）負(fù)責(zé)出口退稅的申報(bào)，每月15日前完成出口退稅申報(bào)工作；保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（ 4）負(fù)責(zé)水泥資源綜合利用退（免）增值稅申報(bào)的相關(guān)工作。保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20元。（ 5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作推諉，不完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作