試論國有商業(yè)銀行風險的成因及防范

1、試論國有商業(yè)銀行風險的成因及防范         論文關(guān)鍵詞商業(yè)  銀行風險   風險防范論文摘要商業(yè)銀行風險是金融風險的表現(xiàn)形式之一，關(guān)系國家經(jīng)濟穩(wěn)定和金融安全。股份制改革背景下，特別在我國加入WT0后，國有銀行的風險防范問題，尤為值得關(guān)注。本丈在界定商業(yè)銀行風險基礎(chǔ)上，分析我國國有商業(yè)銀行風險的戍因，并提出防范和化解風險建議。國有商業(yè)銀行是我國金融結(jié)構(gòu)體系的主體風險問題由來已久，制約商業(yè)銀行發(fā)展在股份制改造背景下，以及我國加入W TO國有商業(yè)銀行的風險防范問題尤為重要。一、商業(yè)銀行

2、風險的界定商業(yè)銀行風險是金融風險的一種表現(xiàn)形式，由于商業(yè)銀行處于不確定性環(huán)境中加之內(nèi)部制度上的缺陷和管理上的漏洞暴露導致銀行價值遭受貶損或者收益發(fā)生損失的可能性。商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣的性質(zhì)，導致其經(jīng)營中的每一項業(yè)務都伴隨著較高風險，包括存款的吸收，貸款的發(fā)放以及衍生金融產(chǎn)品的推出和中介業(yè)務的開展。商業(yè)銀行風險在很大程度上緣自自身管理弊病管理弊病被忽視或得不到根治不斷積累和加深在外界風險環(huán)境的刺激下就可能發(fā)生危機。新巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行經(jīng)營風險進行了明確分類具體包括：信用風險、市場風險，操作風險和流動性風險各種風險之間相互獨立，通常可相互轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行風險主要表現(xiàn)在一是銀行自身資本金比率不符合要求：

3、二是內(nèi)部管理不善，信貸管理水平低下內(nèi)部控制不健全違規(guī)操作現(xiàn)象普遍甚至出現(xiàn)挪用公款、攜款外逃現(xiàn)象：三是存款準備率水平低，存款人一旦擠提存款，銀行就會出現(xiàn)支付危機：四是貸款核準制度不健全貸款到期時違約或無力償還或不愿償還銀行不良資產(chǎn)增加收益能力下降信貸資金周轉(zhuǎn)困難?？蛻艨筛鶕?jù)銀行活動的一些指標體系初步判斷預警銀行風險，減小損失。二、商業(yè)銀行風險成因分析商業(yè)銀行風險成因多樣既有內(nèi)部原因也有外部環(huán)境因素。銀行風險的內(nèi)部成因一般容易控制和管理，而外部的環(huán)境因素銀行個體一般難以控制：但可以利用預警系統(tǒng)發(fā)出的信號調(diào)整經(jīng)營策略。概括起來商業(yè)銀行風險成因主要有1資本金比率低御險能力弱我國經(jīng)過股份制改造之后的新型

4、商業(yè)銀行的資本金風險并不突出，而國有商業(yè)銀行由于受多種因素的影響和制約存在比較嚴重的資本金風險，抵御風險的能力較弱。從監(jiān)管的角度來看資本充足率是銀行安全的重要保證。資本充足率越小，風險越大，安全度也越差因為資本占資產(chǎn)的比率越小當資產(chǎn)一旦發(fā)生損失時，給予補充的能力越小。巴塞爾協(xié)議為了加強銀行經(jīng)營的安全性，強行規(guī)定銀行資本充足率不得低于8。我國四大國有商業(yè)銀行中，中國銀行的資本充足率最高，2002年資本凈額為188179億元，雖然比2001年的182790億元略有增加，但由于加權(quán)風資產(chǎn)總額由2201020'fZ,元增加到2309861億元，因此資本充足率由830降低到815：而中國工商銀行

5、的資本充足率則由2001年的576下降為2002年的554。          2004年1月國務院批準動用450億美元外匯儲備儲備注資中行和建行：6月，建行和中行與信達資產(chǎn)管理公司簽署協(xié)議，分別向信達公司移交不良貸款1298億元和1498億元。這是政府使建行和中行上市達到8資本金充足率而進行的一次大規(guī)模注資。另外，銀行自身的利潤留存則由于盈利水平低下而難有作為。在資本金補充不力的情況下，資本金的消耗與流失現(xiàn)象卻日益嚴重，主要表現(xiàn)為不良信貸資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)的貶值等。2內(nèi)部管理不善防險意識差商業(yè)銀行風險在很大程度

6、上是由于內(nèi)部管理問題積累的結(jié)果，管理不善主要體現(xiàn)為風險意識薄弱，缺乏全面風險管理，內(nèi)部控制制度不健全。從不良貸款的形成原因來看，銀行”重貸輕管”“三查“制度流于形式，貸前調(diào)查不細貸時審查不嚴，貸后檢查不力，缺乏動態(tài)的跟蹤監(jiān)測。在內(nèi)部控制制度上，內(nèi)部授權(quán)授信制度、貸款審核審批制度信用證和承兌匯票的簽發(fā)制度等形同虛設難于有效執(zhí)行。甚至某些職員游離于內(nèi)部控制制度之外，無約無束利用職權(quán)挪用公款，甚至攜款外逃。商業(yè)銀行沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度經(jīng)營過程中對風險的重視，管理不夠。商業(yè)銀行對外部經(jīng)濟環(huán)境變化如利率、證券市場行情、周邊國家經(jīng)濟情況等的變化不夠敏感應對風險能力差。3盈利模式單一化險水平低我國國有商業(yè)

7、銀行的主要收入來源是利差收入中間業(yè)務比重較小只能提供較少的銀行服務與產(chǎn)品，利潤來源單一。國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)產(chǎn)品與業(yè)務的收入占總收入的80以上存在產(chǎn)品單一性同質(zhì)性網(wǎng)點相似性的特點中間業(yè)務個人業(yè)務開展不發(fā)達。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占全部收入的比重平均為8，最高為17，有的甚至不足1。而發(fā)達國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務收入已成為其經(jīng)營收入的重要來源。據(jù)統(tǒng)計美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入占全部收入的比重，已由20世紀80年代的30上升到目前的384。我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，盈利空間小。這種單一的盈利模式可能導致惡性循環(huán)銀行為達到業(yè)績要求，往往發(fā)放大量放貸爭取客戶放松信貸審核標準導致不良資產(chǎn)的增

8、多為銀行風險埋下了隱患另外這種模式的盈利受到國家宏觀調(diào)控對利率管制的影響。三、商業(yè)銀行風險防范的途徑1進行股份制改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)股份制是市場經(jīng)濟高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式，也是我國市場經(jīng)濟體制下銀行產(chǎn)權(quán)模式的最佳選擇，應當成為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)換的主要方向。股份制改革能夠完善公司治理結(jié)構(gòu)問題解決所有者缺位問題，能夠有效理順國有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，重新定位其與國家有關(guān)部門的關(guān)系徹底消除行政干預。國家作為大股東只能以股東身份發(fā)揮作用真正實行政銀分離和所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離。         

9、; 在進行股份制改革的同時可以充分利用我國資本市場發(fā)展的機遇利用資本市場多渠道集聚資金，解決商業(yè)銀行資金來源單一和資本金匱乏問題。同時銀行可以在一定的范圍和規(guī)模內(nèi)嘗試參與市場交易改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高資產(chǎn)質(zhì)量實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的最佳組合。2加強內(nèi)部制度建設進行全面風險管理商業(yè)銀行應當加強自身制度建設不斷提高管理水平清除違規(guī)操作滋生的土壤。包括建立健全激勵與約束制度、內(nèi)部審計制度、內(nèi)部控制制度、人事制度、風險管理制度等。風險管理是銀行經(jīng)營管理的核心，建立在豐富的業(yè)務數(shù)據(jù)、科學的管理模型以及高素質(zhì)的專家隊伍基礎(chǔ)上包括對風險的識別、度量、控制和監(jiān)測等四個部分。目前，許多外國銀行已經(jīng)開始使用新一代風

10、險測量模型風險管理部每天用風險價值VARN算市場風險跟蹤信用風險分析收益與業(yè)務量的關(guān)系計算邊際收益和違約概率并據(jù)此確定準備金數(shù)額和配置經(jīng)濟資本。加入WTO后利率和匯率管理體制逐步放開金融衍生工具大量出現(xiàn)銀行風險敞口不斷增加這就要求我國商業(yè)銀行及早采取應對措施，將信用風險、市場風險和操作風險納入到整體的風險管理范疇，加以全盤統(tǒng)一規(guī)劃，從組織、技術(shù)、人員上做好準備，逐步推行全方位風險管理模式。3拓展業(yè)務范圍，轉(zhuǎn)變盈利模式目前越來越多的企業(yè)通過資本市場直接融資商業(yè)銀行的客戶不斷流失，銀行急需改變以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務為主的盈利模式，必須拓展業(yè)務范圍進行業(yè)務創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務。一是全力推進國際業(yè)務的發(fā)展。加入WTO以后，我國經(jīng)濟金融的國際化程度不斷提升，股份制商業(yè)銀行必須抓住機遇加大國際業(yè)務發(fā)展的力度，將經(jīng)營資源和管理資源向國際業(yè)務傾斜，促進國際業(yè)務快速發(fā)展。二是多元化地推動收費業(yè)務發(fā)展。銀行業(yè)屬于服務行業(yè)，對自己提供的服務收費是市場經(jīng)濟的基本要求，也符合國際慣例：但是我國商業(yè)銀行對許多業(yè)務還沒有收費，嚴重影響銀行收入能力。2003年6月頒布的商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法，為商業(yè)銀行服務收費提供了明確的法律依據(jù)。三是創(chuàng)新