試論我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方

1、試論我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向 摘 要本文圍繞中外商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式上的差異，提出我國(guó)基層商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)入全面發(fā)展的新時(shí)期，必須ssbbww. c om要從管理理念、管理工具、產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面，借鑒外資銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，保證我國(guó)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。 關(guān)鍵詞基層商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 定價(jià) 預(yù)警2008年，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷ssbbww.Com深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束已有一年多，中國(guó)銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置www.

2、d dd tT. com，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國(guó)商業(yè)銀行需要sSbBwW.cOm改革和借鑒的地方還很多8ttt8。一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異目前我國(guó)一些 8 tt 商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決8t t t 8. c o m公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來講，與國(guó)際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見的.（一）管理理念對(duì)比對(duì)照國(guó)外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行近幾年引入的一些 8 tt

3、 管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在dd dtt. com我們sSBbWw對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加www.8 t tt8. com值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們sSBbWw對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn) ssbbWw在dd dtt. com編制和營(yíng)運(yùn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方面，能夠SSBBww領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（含相關(guān)部門）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國(guó)際先進(jìn)銀行無論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的

4、合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。（二）管理方法與工具的使用客觀地講，我國(guó)商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比 ssB，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國(guó)際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量8ttt8和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在

5、，是神似之真正目標(biāo)。（三）產(chǎn)品定價(jià)方面由于www.ddd tt. com受我國(guó)利率管理體制的限制，我國(guó)商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長(zhǎng)期處于空白狀態(tài)www .ddd Tt. com，而隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的不斷ssbbww.Com推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些 8 tt 非理性因素：如定價(jià)方式簡(jiǎn)單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，

6、值得我們sSBbWw去借鑒與推廣。 試論我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向|有關(guān)銀行管理的論文資料（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何 dd dtt. com行為主體之間都不可能擁有相同dddT的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的市場(chǎng)信息的不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)的環(huán)境更為復(fù)雜 ，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于www.ddd tt. com受到許多 8ttt8因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括www .ddd tt. com外部市場(chǎng)信息，也包括www .ddd tt. com內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要sSbBwW.cOm銀行建立科學(xué)

7、嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營(yíng)部門（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國(guó)家銀行經(jīng)過ssbbww多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.二、我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向我國(guó)商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國(guó)際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照<8ttt8table>總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢(shì)，消除差距的許多 8ttt8方面基層行可能無法作為dddtt（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等

8、），但有些方面基層行還是能夠SSBBww有所作為dddtt的（如定價(jià)、績(jī)效考核、貸后管理的一些 8 tt 方面）。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來表述我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求 dDdtt基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們sSBbWw與國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn) ssbbWw在dd dtt. com：我們sSBbWw的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營(yíng)銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)

9、來推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時(shí)ssbbww. com可以盯市估值的，可以買賣使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠SSBBww及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往www.8 t t t8. com對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此www.8 t tt8. com樹立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際8ttt8：1從貸款收取的息差不是簡(jiǎn)單的存貸款利差，而是8ttt8作為dddtt對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

10、的補(bǔ)償。2信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。3貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；4要把對(duì)中長(zhǎng)期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。5把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來分配利息收入（作為dddtt計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)ssbbww. com讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。6通過合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得ssbbww相應(yīng)的

11、資本回報(bào)率。7小額信貸損失是無可避免的，因此www.8 t tt8. com，銀行要把小額信貸損失作為dddtt銀行業(yè)務(wù)普通成本來處理8tTt8；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。以上 8 t tt 8.c o m風(fēng)險(xiǎn)理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：1貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)ssbbww. com進(jìn)行。2充分重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：專門8ttt8的機(jī)構(gòu)（部門）對(duì)貸款進(jìn)行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對(duì)質(zhì)押、抵