論我國商業(yè)銀行貸款風險管理制度

1、“上海鋼貿案”引發(fā)的金融制度反思 我國商業(yè)銀行貸款風險管理制度摘要由近日遭到熱議的“上海鋼貿案“可以看出，近幾年來，國商業(yè)銀行貸款業(yè)務發(fā)展迅速，但其業(yè)務運作和風險管理在很大程度上都是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務的方法，顯然存在著一些敝端，因此我國貸款市場自身的發(fā)育是不成熟，同時也受政策、經濟環(huán)境因素的影響，以致商業(yè)銀行貸款面臨著諸多的風險。而在國外，貸款業(yè)務已有幾十年的發(fā)展歷程，已經成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務，這些國家的風險管理體系擁有很多值得我國商業(yè)銀行貸款風險防范進行比較借鑒的地方。根據我國的實際情況，我國商業(yè)銀行應該借鑒國外風險管理模式在建立和完善信用體系、合理安排商業(yè)銀行資產的流動性、著力把好

2、抵押關、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產證券化等方面大力防范貸款風險。關鍵詞：商業(yè)銀行 貸款 風險 防范 1、我國商業(yè)銀行貸款的風險分析1.1. 商業(yè)銀行貸款的風險概述商業(yè)銀行是指提供金融中介和交易服務機構，以經營工商業(yè)存放款為主要業(yè)務，并以利潤為其主要經營目標。銀行作為金融體系主體，其風險源于事物的不確定性，是一種損失或收益的機會。風險就是“未來的收益的不確定性程度”，風險是“損失發(fā)生的不確定性”。貸款風險即是商業(yè)銀行在提供金融中介和交易服務中損失發(fā)生不確定性，即在債權已屆請償期而無法收回本息的一種可能性。商業(yè)銀行的貸款風險具有以下幾點特征：一是客觀性。銀行風險是不以人們的意志為轉移的，這一特性是由于市場信

3、息非對稱性和主體對客觀認識有限性所決定的，客觀上可能導致經濟金融運行中的風險產生。二是擴散性。銀行風險的一個最顯著特征是，銀行風險損失或失敗發(fā)生，不僅影響自身的生存與發(fā)展，更突出的是導致眾多的儲蓄者和投資者的損失或失敗，就會導致信用鏈條的中斷和整個信用秩序的紊亂，這就是銀行風險的傳染性（擴散性）。三是可控性。所謂銀行風險可控性，是指金融主體依一定方法、制度對風險事前識別、預測，事中防范和事后的化解。可控性的依據是：首先風險可度量為可控性提供了基礎。人們通過辨別銀行業(yè)務經營和管理過程中存在各種可能導致?lián)p失的因素，進而可以對銀行風險進行識別、分析和預測的。其次技術手段的支撐：人們可以依據概率統(tǒng)計以

4、及現(xiàn)代化技術手段，建立各項銀行風險的技術性參數(shù)模型。最后銀行制度的有效約束：金融制度是金融活動的一組約束金融主體行為，調節(jié)金融關系的規(guī)則。1.2商業(yè)銀行貸款風險分析貸款風險是在商業(yè)銀行經營過程中產生的，包括兩個方面，其一為損失風險，其二為收益風險。商業(yè)銀行貸款風險的防范，主要又是不良貸款的防范。商業(yè)銀行貸款風險主要的表現(xiàn)形式有以下幾種。一是不能還貸。不能還貸指商業(yè)銀行在貸款款項撥出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然無法收回或只能收回極少的一部分。二是低押不能變現(xiàn)。抵押不能變現(xiàn)即抵押權的不能實現(xiàn)，是指抵押財產所擔保的債權已屆清償期而債務人未履行債務時導致抵押權無法行使

5、。三是保證虛置。保證虛置則是因為保證人資格不適格，使保證不成立，或保證人無能力即沒有充分的財產保證當債務人未履行債務時來代為履行等因素，使保證流于形式。隨著金融市場的發(fā)展和業(yè)務領域的擴展，信貸風險不僅僅是指貸款資產的風險，還涉及到擔保、承兌與貼現(xiàn)、信用證等授信業(yè)務。根據導致信貸資產損失的風險事件的不同，一般分為下面幾種類型：一是操作風險。入市承諾的兌現(xiàn)使得我國金融市場的對外開放度不斷提高, 本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭, 這對商業(yè)銀行的風險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產權缺位、內部控制機制缺乏, 流程設計失當?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L險日益凸顯。二是擔保風險。商業(yè)銀行對信貸擔保還存在一種

6、錯誤認識，即過于看重信貸擔保的作用，認為只要有信貸擔保就可以發(fā)放信貸。信貸擔保只是分散了信貸風險，提供了一種補償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風險。三是道德風險。道德風險是委托人與代理人簽約后,在履行過程中由于信息不對稱導致具有信息優(yōu)勢的一方有可能為實現(xiàn)其自身利益最大化,采取不利于他人的行動,侵占他人的利益,從而造成他人損失的可能性。2、我國商業(yè)銀行貸款存在的問題2.1商業(yè)銀行的監(jiān)管美國次貸危機帶給我們的深刻教訓，商業(yè)銀行貸款證券化過程創(chuàng)新過度源于金融監(jiān)管機構缺乏有效監(jiān)管。由于金融業(yè)以負債經營為原本，其監(jiān)管不得馬虎，監(jiān)管機構一般采取兩種渠道

7、對于商業(yè)銀行的監(jiān)管：現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管。我國主要采用非現(xiàn)場監(jiān)管的形式，在總體上取得的成績是值得肯定的。但是隨著金融創(chuàng)新和金融自由化、全球化的迅猛發(fā)展，我國現(xiàn)行金融監(jiān)管體制分業(yè)監(jiān)管所固有的問題也逐漸顯露出來。比如監(jiān)管機制協(xié)調性差，監(jiān)管方式和手段較為單一，金融機構內部控制制度和行業(yè)自律制度不健全等等。2.2需求方固有低估貸款風險的意識傾向從幾年出現(xiàn)的貸款問題可以看出，有些借款的沒有從長遠來看，認識清楚自己的償債能力，往往是低估信貸風險，高估自身的償還能力。甚至有些借款為了盡可能多得申請獲得銀行的信用貸款額度，通過虛假的證明材料故意虛報收入水平。由于收入水平的不透明，銀行到目前為止還是不能準確了解

8、借款人的收入情況，加上某些借款人所在的單位也會幫助借款人作假證明，使得銀行高估了借款人的還款能力，所以說需求方固有低估貸款風險的意識傾向導致商業(yè)銀行信用貸款的風險加劇。除了上述原因外，還有來自諸如人民幣升值及外資流入帶來的安全隱患、政策變動帶來的不確定性、法律風險等貸款風險產生的經濟社會因素。3.3信用體系建設落后，風險機制不健全從全國范圍的信用信息來看，我國信用體系的建設處于殘缺不全的狀態(tài)，遠遠不能滿足我國商業(yè)銀行的需求，具體體現(xiàn)為：第一，從組織要素來看，我國信用體系的組織建設并沒有形成一個完整的體系。第二，信息收集缺乏法律支持。到目前為止我國還沒有健全的全國性的有關征信的法律法規(guī)。第三，尚

9、未樹立現(xiàn)代信用意識。人們僅僅把信用作為一種觀念用道德去約束，并沒有將信用看作是一種商品。第四，信用數(shù)據征集成本較高。我國征信數(shù)據分散是信用體系發(fā)展緩慢的一個重要原因，加之信息開放水平非常低，信用評估公司難以建立起一個完善的信息數(shù)據庫。商業(yè)銀行貸款在沒有完善的信用體系作支撐，其蘊含的風險會直線增加。3、 防范商業(yè)銀行貸款風險的對策建議3.1建立和完善信用體系，加強信用管理由于貸款額度大，期限長，一旦出現(xiàn)問題，銀行和借款居民都會遭受巨大的打擊。所以，防范商業(yè)銀行的貸款風險，首當其沖的措施就是要建立和完善信用體系。首先，強化市場主體的信用觀念和信用意識。其次，借鑒歐美的信用體系模式，加快信用數(shù)據庫的

10、建立和征信數(shù)據的開放。第三，建立科學的信用評估標準和評估體系。第四，培育專業(yè)的、市場化的信用中介機構。第五，完善政府的信用監(jiān)督和管理體系。3.2.合理安排商業(yè)銀行資產的流動性流動性風險是多種問題的綜合反映，應當從資產負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。首先，建立一套與比例管理決策機構相適應的組織與協(xié)調機構。其次，建立高效的系統(tǒng)內資金調控反饋機制，通過各分支機構資金頭寸進行有效的資金余缺調劑，從而在保障流動性的同時實現(xiàn)銀行利潤的最大化。最后，金融監(jiān)管機構要積極改進金融監(jiān)管體系，通過健全監(jiān)督考核機制為資產負債比例管理的實施提供強有力的保障。通過金融業(yè)務創(chuàng)新降低流動性風險：一是負債業(yè)務的創(chuàng)新。

11、重點是通過主動型負債，自主進行產品定價，可以控制負債的期限和品種，調節(jié)資產負債比例和管理期限缺口。二是資產業(yè)務的創(chuàng)新。在逐步增加優(yōu)質信貸資產比重的同時減少信貸資產總量占比，開展低風險的中、短期投資業(yè)務等。三是中間業(yè)務的創(chuàng)新。大力開辦各種委托代理和中間服務業(yè)務，提高資產負債的總體流動性水平。建立健全流動性風險預警機制。通過預測貸款需求、存款來源以及客戶提款需求、偏好轉變來進行商業(yè)銀行的流動性風險分析，做好資產流動性的預測和分析。建立一套科學實用的流動性預警監(jiān)測指標體系，以便準確地監(jiān)測流動性風險。建立流動性風險應急處置預案。對突發(fā)的流動性風險，及時啟動處置預案，盡量把風險控制在最小范圍內。3.3.

12、認真審核，防范抵押風險第一，審核抵押人是否具有法人資格或者是否具有完全民事行為能力；抵押人對抵押物是否擁有合法的所有權或經營管理權。第二，把好抵押程序關。第三，審核抵押物的權屬。信貸人員應嚴格依照擔保法、物權法的規(guī)定審查抵押物，確保抵押物的合法性，防止借款人用法律禁止抵押的財產進行抵押擔保，認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性。第四，公正客觀地評估抵押物價值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保對商業(yè)銀行形成雙重保障。3.4.優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經濟社會環(huán)境首先，強化貸款借款人的風險意識?？蛻魬哉\信為原則，增強風險意識，抱著實事求是的態(tài)度?？陀^提供貸款資料，合理評估自己能夠承擔的貸款金額。謹

13、慎對待擔?；虺鲑|責任。其次，運用經濟政策緩解經濟周期對市場的影響。運用凱恩斯的宏觀經濟政策來應對經濟周期幾乎是各國政策當局的選擇。具體到房銀行貸款領域，周期性也很明顯。及時洞察銀行貸款發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，運用宏觀、中觀甚至是微觀的政策措施加以及時解決，防范市場的波動與危機。 再次，穩(wěn)步推動人民幣國際化，謹慎對待人民幣升值。最后，加快信貸立法，促進信貸市場健康發(fā)展，從國際經驗看，各國都很重視信貸政策的作用，并通過立法加以保障。嚴格對商業(yè)銀行貸款的監(jiān)管，審慎推進貸款的證券化，最大程度地避免貸款的出現(xiàn)和累積。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款的過程中，應最大限度地降低風險，優(yōu)化銀行資產質量。 參考文獻1賓愛琪,商

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