會計電算化軟件用友軟件U8教程(包你學會)

1、用友軟件U852教程一、 系統(tǒng)管理模塊：1、 建立賬套：藍夢有限公司(簡稱藍夢公司，賬套號666)，賬套啟用日期：2010年1月；地址：北京學院路甲2號；法人代表：鄭和平；聯(lián)系電話及傳真：58581177；電子郵件：；稅號：077； 該公司為股份制企業(yè)，主要從事教育工具制作、發(fā)行及相關配套商品的經(jīng)營與推廣活動。記賬本位幣為“人民幣”；企業(yè)類型為“工業(yè)”；行業(yè)性質為“2007年新會計制度科目”；采用“按行業(yè)性質預置科目”。要求客戶、供應商、存貨進行分類，有外幣核算業(yè)務。編碼規(guī)則：會計科目編碼級次42222；客戶權限組級次234；客戶分類編碼級次124；部門編碼級次122；結算方式編碼級次12。數(shù)

2、據(jù)精度：存貨與開票單價小數(shù)位為4，其余為2.不進行系統(tǒng)啟用。操作提示：以ADMIN（系統(tǒng)管理員）的身份登錄系統(tǒng)管理1. 開始程序用友系統(tǒng)服務系統(tǒng)管理，系統(tǒng)注冊，操作員為ADMIN。2. 賬套建立2、增加操作員及設置其權限：(1) 01趙達權限：賬套主管。 (2) 02 錢有財權限：具有總賬的全部操作權限；具有應收系統(tǒng)、應付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)和工資系統(tǒng)的全部操作權限。(3) 03孫淑芬權限：具有采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨管理系統(tǒng)的全部操作權限。(4) 04 李納權限：具有出納簽字權、出納的操作權限。操作提示：增加操作員：權限用戶增加 設置權限：權限權限注意：設置權限應該先選擇賬套，再選擇人員

3、，再設置權限。3、輸出賬套：在電腦的E盤下新建一個以自己名稱命名的文件夾，并將666賬套輸出到自己的文件夾中。操作提示：賬套輸出4、引入賬套：將備份的賬套引入。操作提示：賬套引入5、修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對賬套進行修改，將賬套名稱更改為“北京藍夢有限公司”。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，賬套修改。二、 總賬模塊中的期初相關設置：操作提示：以01號操作員的身份登錄企業(yè)門戶：開始程序用友企業(yè)門戶1. 系統(tǒng)啟用：啟用總賬、應收、應付、工資管理、固定資產(chǎn)模塊。啟用日期均為今天。操作提示：設置基本信息系統(tǒng)啟用2、設置部門檔案及職員檔案：表1 部門檔案部門編碼部門名稱1企劃部2

4、財務部3制作部4市場部操作提示：設置基礎檔案機構設置部門檔案表2 職員檔案編號職員姓名所屬部門職員屬性編號職員姓名所屬部門職員屬性101鄭和平企劃部總經(jīng)理301黃建國制作部部門經(jīng)理102李煜企劃部行政秘書302孔俊杰制作部開發(fā)主管201趙達財務部財務主管303馮結制作部開發(fā)主管202錢有財財務部會計401李斯奇市場部部門經(jīng)理203孫淑芬財務部會計402付海濤市場部銷售204李納財務部出納403梅眉市場部市場推廣操作提示：設置基礎檔案機構設置職員檔案3、設置客戶分類、地區(qū)分類、供應商分類、客戶檔案與供應商檔案：表3 客戶分類分類編碼分類名稱1 代理商101 一級代理102 二級代理9零散客戶操作

5、提示：設置基礎檔案往來單位客戶分類表4 地區(qū)分類地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱01東北地區(qū)01001黑龍江省01002吉林省01003遼寧省02華北地區(qū)02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005內(nèi)蒙古99其他操作提示：設置基礎檔案往來單位地區(qū)分類表5 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)郵編開戶銀行銀行賬號001北京創(chuàng)業(yè)學校創(chuàng)業(yè)902001事業(yè)單位100077工行123456002天津海達公司海達10102002商業(yè)200088工行234567003北京翰博書店翰博10202001事業(yè)單位100088工行345678操作提示：設置基礎檔案往來單

6、位客戶檔案表6 供應商分類分類編碼分類名稱01硬件供應商02軟件供應商操作提示：設置基礎檔案往來單位供應商分類表7 供應商檔案供應商編號供應商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)開戶銀行銀行賬號電話001北京益眾科技公司益眾0102001商業(yè)工行456002北京螢火蟲軟件公司螢火蟲0202001商業(yè)工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事業(yè)工行6784、設置存貨分類、計量單位及存貨檔案：表8 存貨分類分類編碼分類名稱01自制產(chǎn)品02外購產(chǎn)品操作提示：設置基礎檔案存貨存貨分類表9 存貨計量單位計量單位組編碼計量單位組名稱計量單位組類別計量單位編碼計量單位名稱01無換算無換算010

7、01片01002盒01003套01004部分操作提示：設置基礎檔案存貨計量單位表10 存貨檔案存貨編碼存貨名稱計量單位是否銷售是否外購是否自制是否生產(chǎn)耗用計劃價售價參考成本參考售價最低售價最新成本0001CD-RW光盤片片90608075700002CD-R光盤片片1572012800033.5軟盤盒30202828120004多媒體教程套32280000005電子商務講座套25200000006多媒體開發(fā)工具套8 0006 5000000007網(wǎng)頁制作工具套1 2008000000008多媒體課件套58350000009101軟件產(chǎn)品套100 00080 0000000010網(wǎng)站內(nèi)容部分60

8、 00045 0000000011101軟件培訓工具套7838000注：增值稅稅率17%。操作提示：設置基礎檔案存貨存貨檔案（第二課）5、調整會計科目：請參照表11設置調整會計科目操作提示：以01號操作員的身份登錄企業(yè)門戶，選擇設置選項卡，基礎檔案財務會計科目，然后進行增加、刪除或者修改。注意：表11 2008年12月會計科目體系科目名稱賬類方向幣別/計量庫存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應收票據(jù)(1121)客戶往來借應收賬款(1122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其他應收款(1221)借 備

9、用金(122101)部門核算借 應收個人款(122102)個人往來借壞賬準備(1231)貸材料采購(1401)借原材料(1403)借 CD-RW光盤片(140301)數(shù)量金額借借張 CD-R光盤片(140302)數(shù)量金額借借張 軟盤(140303)數(shù)量金額借借盒庫存商品(1405)借 多媒體教程(140501)數(shù)量金額借借套 電子商務講座(140502)數(shù)量金額借借套 多媒體開發(fā)工具(140503)數(shù)量金額借借套 網(wǎng)頁制作工具(140504)數(shù)量金額借借套 多媒體課件(140505)數(shù)量金額借借套固定資產(chǎn)(1601)借累計折舊(1602)貸固定資產(chǎn)清理(1606)借無形資產(chǎn)(1701)借累計攤

10、銷(1702)貸短期借款(2001)貸應付票據(jù)(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸 應交增值稅(222101)貸 進項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 轉出多交增值稅(22210103)貸 轉出未交增值稅(22210104)貸 應交營業(yè)稅(222102)貸 應交城建稅(222103)貸 應交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105)貸應交個人所得稅(222106)貸應付利息（2231）貸其

11、他應付款(2241)貸實收資本(4001)貸資本公積(4002)貸盈余公積(4101)貸本年利潤(4103)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)借 直接材料(500101)項目核算借 直接工資(500102)項目核算借 制造費用(500103)項目核算借 生產(chǎn)成本轉出(500199)項目核算借制造費用(5101)借 工資費用(510101)項目核算借 折舊費用(510102)項目核算借 其他費用(510103)項目核算借主營業(yè)務收入(6001)貸多媒體教程(600101)數(shù)量金額貸電子商務講座(6

12、00102)數(shù)量金額貸多媒體開發(fā)工具(600103)數(shù)量金額貸網(wǎng)頁制作工具(600104)數(shù)量金額貸多媒體課件(600105)數(shù)量金額貸其他業(yè)務收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務成本(6401)借多媒體教程(640101)數(shù)量金額借電子商務講座(640102)數(shù)量金額借多媒體開發(fā)工具(640103)數(shù)量金額借網(wǎng)頁制作工具(640104)數(shù)量金額借多媒體課件(640105)數(shù)量金額借其他業(yè)務成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6

13、602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務招待費(660204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準備（670101）借營業(yè)外支出(6711)借所得稅費用(6801)借（延伸練習：分別指定現(xiàn)金、銀行科目，）操作提示：編輯指定科目注意：非現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作。6、設置憑證類別：將憑證類別設置成記賬憑證。操作提示：基礎檔案財務憑證類別。 （延伸練習：將憑證類別設置為：）表

14、12，憑證類別設置類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉轉賬憑證憑證必無1001，100201，1002027、外幣設置：幣符：$，幣名：美元，固定匯率，記賬匯率為：6.8725操作提示：基礎檔案財務外幣設置，按要求輸入既可。8、（延伸練習：定義項目） 表13，定義項目類別 項目目錄核算科目項目大類：產(chǎn)品生產(chǎn)教學工具包研發(fā)ERP實驗室建設多媒體學習光盤電子教案實驗室規(guī)劃設計5001 生產(chǎn)成本500101 直接材料500102 直接工資500103 制造費用500199 生產(chǎn)成本轉出5101 制

15、造費用510101 工資費用510102 折舊費用510103 其他費用9、設置結算方式操作提示：基礎檔案收付結算結算方式：點擊增加即可表14 結算方式一覽表結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否10、延伸練習：設置付款條件為5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基礎檔案收付結算付款條件說明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以內(nèi)還款，給予5%的現(xiàn)金折扣，20天以內(nèi)還款，給予2%的現(xiàn)金折扣。11、設置開戶銀行：工行海淀支行，賬號：08091001。

16、操作提示：基礎檔案收付結算開戶銀行三、總賬模塊中期初設置1、錄入期初余額操作提示：以01號操作員登錄企業(yè)門戶：選擇“業(yè)務”選項卡，賬務會計總賬設置期初余額注意：表15 2009年12月會計科目體系及余額表科目名稱方向幣別/計量期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借7 417.70銀行存款(1002)借194 598.83 人民幣戶(100201)借194 598.83美元戶(100202)借0.00借美元0.00應收票據(jù)(1121)借0.00應收賬款(1122)借160 000.00預付賬款(1123)借0.00其他應收款(1221)借3 800.00 備用金(122101)借2 000.00 應收個

17、人款(122102)借1 800.00壞賬準備(1231)貸800.00材料采購(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 CD-RW光盤片(140301)借400.00借張5.00 CD-R光盤片(140302)借450.00借張30.00 軟盤(140303)借1 200.00借盒40.00庫存商品(1405)借200 000.00 多媒體教程(140501)借28 000.00借套1 000.00 電子商務講座(140502)借21 000.00借套1050.00 多媒體開發(fā)工具(140503)借40 000.00借套5.00 網(wǎng)頁制作工具(140504)借6 000.0

18、0借套5.00 多媒體課件(140505)借105 000.00借套3 000.00固定資產(chǎn)(1601)借260 680.00累計折舊(1602)貸12 512.64固定資產(chǎn)清理(1606)借0.00無形資產(chǎn)(1701)借58 500.00累計攤銷(1702)貸5 878.06短期借款(2001)貸200 000.00應付票據(jù)(2201)貸0.00應付賬款(2202)貸222 300.00預收賬款(2203)貸0.00應付職工薪酬(2211)貸8 400.00工資(221101)貸0.00職工福利(221102)貸8 400.00社會保險(221103)貸0.00應交稅費(2221)貸-17

19、000.00 應交增值稅(222101)貸0.00 進項稅額(22210101)貸0.00 銷項稅額(22210102)貸0.00 轉出多交增值稅(22210103)貸0.00 轉出未交增值稅(22210104)貸0.00 應交營業(yè)稅(222102)貸0.00 應交城建稅(222103)貸0.00 應交所得稅(222104)貸0.00 未交增值稅(222105)貸-17 000.00應交個人所得稅(222106)貸0.00應付利息（2231）貸0.00其他應付款(2241)貸2 100.00實收資本(4001)貸500 000.00資本公積(4002)貸0.00盈余公積(4101)貸0.00本

20、年利潤(4103)貸0.00利潤分配(4104)貸-30 778.43 提取盈余公積(410401)貸0.00 應付股利(410402)貸0.00 未分配利潤(410403)貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001)借17 165.74 直接材料(500101)借155.00 直接工資(500102)借15 000.00 制造費用(500103)借2 010.74 生產(chǎn)成本轉出(500199)借0.00制造費用(5101)借0.00 工資費用(510101)借0.00 折舊費用(510102)借0.00 其他費用(510103)借0.00主營業(yè)務收入(6001)貸0.00多媒體教程(60010

21、1)貸0.00電子商務講座(600102)貸0.00多媒體開發(fā)工具(600103)貸0.00網(wǎng)頁制作工具(600104)貸0.00多媒體課件(600105)貸0.00其他業(yè)務收入(6051)貸0.00營業(yè)外收入(6301)貸0.00主營業(yè)務成本(6401)借0.00多媒體教程(640101)借0.00電子商務講座(640102)借0.00多媒體開發(fā)工具(640103)借0.00網(wǎng)頁制作工具(640104)借0.00多媒體課件(640105)借0.00其他業(yè)務成本(6402)借0.00營業(yè)稅金及附加(6403)借0.00銷售費用(6601)借0.00 工資費用(660101)借0.00 折舊費用

22、(660102)借0.00 辦公費用(660103)借0.00 其他費用(660104)借0.00管理費用(6602)借0.00 工資費用(660201)借0.00 折舊費用(660202)借0.00 辦公費用(660203)借0.00 業(yè)務招待費(660204)借0.00 其他費用(660205)借0.00財務費用(6603)借0.00 利息支出(660301)借0.00 銀行手續(xù)費(660302)借0.00資產(chǎn)減值損失（6701）借0.00 計提的壞賬準備（670101）借0.00營業(yè)外支出(6711)借0.00所得稅費用(6801)借0.00項目核算的期初余額均為“多媒體學習光盤”項目余

23、額。表16 2010年1月份其他應收款(部門核算)期初余額一覽表部門編碼部門名稱方 向本幣期初余額4市場部借2 000合計借2 000表17 2010年1月份其他應收款(個人核算)期初余額一覽表日期憑證號數(shù)部門名稱個人名稱摘 要方向本幣期初余額2009.12.31記-18市場部付海濤出差借款借1 800合計借1 800表18 2010年1月份應收賬款期初余額一覽表會計科目：1122 應收賬款 余額：借 160 000元單據(jù)類型單據(jù)編號單據(jù)日期客戶科目摘 要方向金額部門業(yè)務員普通發(fā)票P11112009-10-24創(chuàng)業(yè)1122銷售101軟件產(chǎn)品1套借100 000.00市場部付海濤專用發(fā)票Z111

24、12009-11-10海達1122銷售網(wǎng)站內(nèi)容1部分借60 000.00市場部付海濤表19 2010年1月份應付賬款期初余額一覽表會計科目：2202 應付賬款 余額：貸 222 300 元單據(jù)類型單據(jù)編號單據(jù)日期供應商科目摘 要方向金額部門業(yè)務員專用發(fā)票C33332008-09-19益眾2202購買CD-RW光盤片3705片貸222 300.00市場部李斯奇藍夢公司會計核算的憑證類型直接采用記賬憑證。（第三課）三、 總賬模塊中的憑證處理部分：1. 填制憑證：以02操作的身份登錄企業(yè)門戶，填制如下憑證：操作提示：業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點擊“增加”來增加

25、憑證 2日,市場部梅眉支付產(chǎn)品推廣費3 000元，財務部開出轉賬支票一張（附單據(jù)2張，支票號1234）。借：銷售費用其他費用（660104） 3 000 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 3 000注意：銀行賬科目會出現(xiàn)結算方式的輔助項。 當借方有數(shù)據(jù)時，在貸方金額處按“=”可以調取借方數(shù)據(jù)。 摘要不能為空 科目必須是最末一級明細科目 借貸方金額必須相等 金額列的紅線后面的數(shù)據(jù)是指角分 直接增加會自動保存當前填制的憑證。 5日,財務部李納從銀行提取庫存現(xiàn)金10 000元（附單據(jù)1張，庫存現(xiàn)金支票號2345）。借：庫存現(xiàn)金（1001） 10 000 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 10

26、 000 8日,市場部李斯奇支付本月租房費1 800元，財務部開出轉賬支票一張（附單據(jù)2張，支票號1235）。借：銷售費用其他費用（660104） 1 800 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 1 800 10日，市場部付海濤出差歸來，報銷差旅費1 600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。借：銷售費用其他費用（660104） 1 600 庫存現(xiàn)金（1001） 200 貸：其他應收款應收個人款（122102） 1 800注意：因 其他應收款-應收個人款科目設置了“個人往來”輔助項，所以要求設置輔助信息。 10日，財務部李納以轉賬支票支付企劃部電信費620元（附單據(jù)1張）。借：管理費用其他費

27、用（660205） 620 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 620注意：因 管理費用其他費用科目設置了“部門核算”輔助項，所以要求設置部門輔助信息。 10日，收到泛美集團投資資金10 000美元，款項已存入銀行（附單據(jù)張）。借：銀行存款美元戶（100202）68 725 貸：實收資本（4001）68 725注意：因 銀行存款美元戶科目為外幣科目，設置了外幣計量，故輸入外幣金額時會自動根據(jù)當初設置的記賬匯率將外幣金額轉為本幣金額。（匯率也可以根據(jù)當前匯率進行更改，如果因為匯率相差太大，可以本幣金額處按“F11”重新計算） 15日，制作部為ERP多媒體學習光盤研發(fā)工程領取CD-RW光盤片5張

28、，CD-R光盤片10張，軟盤4盒（附單據(jù)1張）。 借：生產(chǎn)成本直接材料（500101） 670 貸：原材料CD-RW光盤片（140301） 400 CD-R光盤片（140302） 150軟盤（140303） 120 注意：因 生產(chǎn)成本直接材料科目設置了“項目核算”輔助項，所以要求設置項目輔助信息因 原材料科目賬頁格式為“數(shù)據(jù)金額式”，并且設置了計量單位，故會提示要求輸入“數(shù)量”與“單價”在有數(shù)據(jù)的情況下，按空格鍵可以切換數(shù)據(jù)的借貸方向。在有數(shù)據(jù)的情況下，按“-”號，可以改變數(shù)據(jù)的顏色，即改變金額的“正、負”如果分錄的輔助項出現(xiàn)了錯誤，想進行修改，可以先選擇該分錄，然后雙擊該分錄的輔助項。16日

29、,企劃部購買辦公用品100元，以現(xiàn)金支付，02號操作員填制如下錯誤憑證。借：管理費用辦公費用（660203） 100 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 1002、審核憑證：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對上題02號操作員填制的憑證進行審核。將1-7筆業(yè)務憑證審核通過，并對第8筆業(yè)務進行標錯。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶， 業(yè)務財務會計總賬憑證審核憑證。注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。單擊“審核”憑證會自動轉到下一張憑證。審核的快捷鍵是“F2”3、查詢憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，查詢標錯的憑證，執(zhí)行打印預覽的操作（此練習主要為了練習查詢憑證的操作，不用進行其他操

30、作。）操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證查詢憑證，選擇“有錯憑證”，點擊“確定”，顯示出憑證后，點擊“預覽”。4、修改憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對標錯的憑證進行修改，改為如下憑證，并保存。借：管理費用辦公費用（660203） 100 貸：庫存現(xiàn)金（1001） 100操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，在原錯誤憑證上進行修改，保存即可。注意：憑證填制人與修改人需為同一人。5、作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對上題修改的憑證進行作廢處理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，找到

31、需要作廢的憑證，制單作廢。注意：執(zhí)行記賬工作時不會對作廢的憑證進行記賬。6、刪除作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對上題作廢的憑證進行整理理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，制單整理憑證。7、執(zhí)行出納簽字：以04操作員登錄企業(yè)門戶，對所有需要出納簽定的憑證進行出納簽字。操作提示：以04操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證出納簽字。8、執(zhí)行主管簽字：以01操作員登錄企業(yè)門戶，對所有憑證進行主管簽字。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證主管簽字。9、對憑證進行科目匯總：以01操作的身份對所有未記賬的憑證進行科目匯總

32、，并執(zhí)行打印預覽命令。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證”，確定。10、設置常用摘要為： 支付費用； 提取庫存現(xiàn)金； 報銷差旅費。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，設置基礎檔案其他常用摘要。11、設置常用憑證： 提取庫存現(xiàn)金借：庫存現(xiàn)金（1001） 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 報銷差旅費借：銷售費用其他費用（660104） 貸：其他應收款應收個人款（122102） 支付費用借：管理費用其他費用（660205） 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證常用憑證，點擊

33、“增加”，分別設置“編碼、說明、憑證類別與附單據(jù)數(shù)”，設置完成后再點擊“詳細”，再設置借、貸方科目。12、以02操作登錄企業(yè)門戶，練習調用常用憑證：從銀行提取現(xiàn)金200元。借：庫存現(xiàn)金（1001） 200 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 200 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，制單調用常用憑證，再輸入借貸方金額即可。注意：調用常用憑證前不能點擊“增加”，否則無法調用。13、以01操作員確認將所有憑證審核通過，并進行記賬。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證記賬。注意：未審核的憑證不能進行記賬 已經(jīng)記賬的憑證不能進行修改 第

34、一次記賬時會檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進行記賬。14、沖銷憑證，以02操作員登錄企業(yè)門戶，對12題所做憑證做一紅字沖銷憑證，然后再以01操作員對其審核并進行記賬。 操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，制單沖銷憑證，輸入要沖銷的憑證編號，點擊確定即可。再換成01號操作將該憑證審核通過并記賬。15、練習執(zhí)行反記賬命令。練習完成后重新將所有憑證記賬操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬期末對賬，彈出對賬對話框，按CTRL+H，顯示出“恢復記賬前狀態(tài)被激活”，點擊“恢復記賬前狀態(tài)”，選擇要恢復的程度，確定，輸入主管口令即可（提示，本案例

35、口令為空） 使用同樣的方法可以將該功能隱藏。（第四課）四、 應收賬款模塊1. 基本設置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）操作提示：以02操作員登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計應收款管理A、選項設置：應收款系統(tǒng)的業(yè)務控制參數(shù)應收款核銷方式：按單據(jù);單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期;匯兌損益方式：月末處理;壞賬處理方式：應收余額百分比;代墊費用類型：其他應收單;應收賬款核算類型：詳細核算;是否自動計算現(xiàn)金折扣：;是否登記支票：；核銷是否生成憑證：。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置選項，點擊“編輯”，然后按要求設置即可。B、初始設置：（1）應收款系統(tǒng)的常用科目應收科目： 1122；預收科目： 2203；應交增值

36、稅科目： 22210102；銀行承兌科目： 1121；票據(jù)利息科目： 660301；票據(jù)費用科目： 660302。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置初始設置基本科目設置（2）應收款系統(tǒng)的結算方式科目表20 結算方式科目設置一覽表結算方式幣 種科 目現(xiàn)金結算人民幣1001(庫存現(xiàn)金)現(xiàn)金支票人民幣1001(庫存現(xiàn)金)轉賬支票人民幣100201(銀行存款人民幣戶)銀行匯票人民幣100201(銀行存款人民幣戶)操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置初始設置結算方式科目設置（3）應收款系統(tǒng)的壞賬準備相關參數(shù)提取比率：0.5%；壞賬準備期初余額：800；壞賬準備科目:1231(壞賬準備)；對方科目:67

37、0101（資產(chǎn)減值損失計提的壞賬準備）。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置初始設置壞賬準備設置。（4）應收款系統(tǒng)的賬齡區(qū)間表21 賬齡區(qū)間一覽表序號起 止 天 數(shù)總天數(shù)01030300231606003619090049112012005121以上 操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置初始設置賬齡區(qū)間設置（5）應收款系統(tǒng)的報警級別表22 報警級別一覽表序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%30%30B0330%50%50C0450%100%100D05100%以上E操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理設置初始設置報警級別設置2、發(fā)生銷售業(yè)務，錄入應收單據(jù)并進行審核 A、按以下信息錄

38、入應收單據(jù)：12日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務講座600套，單價25元，開具銷售專用發(fā)票，貨稅款尚未收到（開戶銀行：工行豐臺支行，賬號345678），稅率17%。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理日常處理應收單據(jù)處理應收單據(jù)錄入。按業(yè)務情況輸入完成以后，保存，再單擊“審核”，提示“是否立即制單”，選擇“是”，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。注意：稅率17%，直接輸入17即可。 備注要寫上，生成憑證時摘要即是備注的內(nèi)容。 B、對以上應收單據(jù)進行審核，并立即生成如下憑證：借：應收賬款（1122） 17 550貸：主管業(yè)務收入電子商務講座（600102） 15

39、000應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（22210102） 2 550 A、按以下信息錄入應收單據(jù)：14日，市場部付海濤向天津海達公司銷售商品一批：多媒體課件50套，單價58元；多媒體開發(fā)工具1套，單價8000元；網(wǎng)頁制作工具1套，單價1200元；多媒體教程50套，單價32元。開具普通銷售發(fā)票，貨稅款以不帶息商業(yè)承兌匯票方式結算（票號：8806；期限，三個月），稅率17%。 B、對以上應收單據(jù)進行審核，并立即生成如下憑證：借：應收賬款（1122） 16 029 貸：主管業(yè)務收入多媒體課件（600105） 2 900 主管業(yè)務收入多媒體開發(fā)工具（600103） 8 000主管業(yè)務收入網(wǎng)頁制作工具（

40、600104） 1 200主管業(yè)務收入多媒體教程（600101） 1 600應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（22210102） 2 329 C、針對以上業(yè)務增加一張商業(yè)承兌匯票3、收到應收賬款，填制收款單據(jù)與審核A、按以下信息錄入收款單據(jù)：16日市場部付海濤收到北京翰博書店用于償還電子商務講座貨款17550元的轉賬支票一張。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理日常處理收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入，點擊“增加”根據(jù)以上信息錄入，保存，點擊“審核”，提示“是否立即制單”選擇“是”，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。 B、對以上收款單據(jù)進行審核，并立即生成如下憑證：借：銀行存款人民

41、幣賬戶 17550 貸：應收賬款 17550 C、審核另一收款收據(jù)（即填制的那張商業(yè)承兌匯票），并立即生成如下憑證：借：應收票據(jù) 16029 貸：應收賬款 160294、手工核銷應以上兩筆銷售及收款業(yè)務。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理核銷處理手工核銷，輸入應收單據(jù)的結算金額，保存即可。5、執(zhí)行查看“單據(jù)查詢”下的各項操作。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理單據(jù)查詢。6、賬表管理：查看總賬、明細賬等。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理賬表管理業(yè)務賬表7、進行月末結賬處理。操作提示：業(yè)務財務會計應收款管理月末處理月末結賬。五、應付款管理模塊：1、基本設置：（以02操作員登錄企業(yè)門戶）操作提示：以02

42、操作員登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計應付款管理A、選項設置：應付款系統(tǒng)的業(yè)務控制參數(shù)應付款核銷方式：按單據(jù);單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期;匯兌損益方式：月末處理;應付賬款核算類型：詳細核算;是否自動計算現(xiàn)金折扣：;是否登記支票：；核銷是否生成憑證：。操作提示：業(yè)務財務會計應付款管理設置選項B、初始設置：應付款系統(tǒng)的核算規(guī)則（1） 基本科目設置如下：應付科目：2202；預付科目：1123；采購科目：1401；采購稅金科目：22210101；商業(yè)承兌科目：2201；票據(jù)利息科目：660301；票據(jù)費用科目：660302。操作提示：業(yè)務財務會計應付款管理設置初始設置基本科目設置（2）應付款系統(tǒng)的結算方式科目結算方式科目設置見表23：表23結算方式科目設置一覽表結算方式幣 種科 目現(xiàn)金結算人民幣1001(庫存現(xiàn)金)現(xiàn)金支票人民幣1001