內(nèi)部稽核制度(范例A)制度稽核.doc

1、內(nèi)部稽核制度(范例A):制度稽核第一條 本公司為協(xié)助各部門的工作能順利進(jìn)行并檢核其執(zhí)行情況，促進(jìn)工作的效率，特制定本規(guī)則。第二條 本規(guī)則所稱稽核人員，系指稽核室稽核人員而言。第三條 稽核人員掌理的職務(wù)如下：(一)遵行已定政策及命令貫徹的應(yīng)行檢核事項(xiàng)。(二)經(jīng)營管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)及成本控制等的應(yīng)行檢核事項(xiàng)。(三)生財(cái)器具、各項(xiàng)設(shè)備及有關(guān)采購等的管理、使用、保養(yǎng)等的檢核事項(xiàng)。(四)有關(guān)特殊案件的調(diào)查審議事項(xiàng)。(五)有關(guān)經(jīng)銷商及協(xié)作廠商的輔導(dǎo)及其動(dòng)態(tài)與信用狀況等應(yīng)行檢核事項(xiàng)。(六)其他交辦事項(xiàng)。第四條 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者，應(yīng)以口頭或書面糾正，并報(bào)請備查，如涉及其他單位的職權(quán)并應(yīng)會(huì)同有關(guān)單位辦理。(

2、一)業(yè)務(wù)執(zhí)行偏差。(二)人事未盡協(xié)調(diào)。(三)違紀(jì)行為，而情節(jié)輕微者。(四)管教有欠允當(dāng)。第五條 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者，應(yīng)列舉事實(shí)，以書面通知各主管單位改進(jìn)。(一)有關(guān)各項(xiàng)制度執(zhí)行時(shí)發(fā)生困難或缺點(diǎn)事項(xiàng)。(二)有關(guān)業(yè)務(wù)、教育訓(xùn)練、紀(jì)律、管教改進(jìn)事項(xiàng)。(三)有關(guān)員工生活及福利改善事項(xiàng)。第六條 稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者，應(yīng)列舉事實(shí)隨時(shí)建議，以書面呈報(bào)總經(jīng)理，交由主管單位處理。(一)表現(xiàn)良好的各職員工。(二)違法、違規(guī)案件。(三)行為影響本公司的名譽(yù)。(四)各項(xiàng)災(zāi)害及意外損失。(五)其他影響本公司經(jīng)營活動(dòng)的一切不正當(dāng)?shù)闹卮蟀讣?。第七條 稽核人員調(diào)查案件報(bào)告書，必須記載下列事項(xiàng)：(一)原因并敘明年月日

3、。(二)詳細(xì)事實(shí)。(三)案情分析p 。(四)處理意見。第八條 案情單純者得以口頭糾正并報(bào)請備查。(一)經(jīng)常督導(dǎo)及抽查：由本室稽核人員會(huì)同各有關(guān)單位承辦人員辦理。(二)定期督導(dǎo)及抽查：由本室稽核人員定期前往會(huì)同各有關(guān)單位承辦人員辦理。第九條 稽核人員執(zhí)行任務(wù)時(shí)，得為下列各項(xiàng)措施：(一)督導(dǎo)及抽查所屬各單位的經(jīng)營及業(yè)務(wù)。(二)約談的方式或直接聽取員工的意見匯集有關(guān)資料。(三)其他必要事項(xiàng)。第十條 稽核人員督導(dǎo)、抽查、考核外勤員工服勤時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：(一)有無遲到、早退或任意缺勤情事。(二)員工出勤卡登記是否確實(shí)。(三)工作分配是否按照規(guī)定執(zhí)行。(四)工作是否切實(shí)執(zhí)行，并考核績效。(五)接受經(jīng)銷

4、商及協(xié)作廠商或顧客請求處理業(yè)務(wù)時(shí)是否迅速。(六)營業(yè)或服務(wù)處所是否經(jīng)常保持整潔。(七)服務(wù)態(tài)度及精神是否良好。第十一條 稽核人員督導(dǎo)、抽查、考核外勤單位業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：(一)有關(guān)與各經(jīng)銷商業(yè)務(wù)配合、聯(lián)系是否完善。(二)服務(wù)人員在外的收款是否按照規(guī)定處理。(三)業(yè)務(wù)人員收款的情況是否按照規(guī)定辦理。(四)存貨及材料的放置、處理是否完善、確實(shí)。(五)人員、財(cái)物的運(yùn)用調(diào)配是否適當(dāng)，有無浪費(fèi)不均現(xiàn)象。(六)未達(dá)預(yù)定目標(biāo)的處所，應(yīng)列舉其項(xiàng)目及原因。第十二條 稽核人員抽查各員工生活管理及風(fēng)紀(jì)時(shí)應(yīng)注意下列事項(xiàng)：(一)有無行為不檢及損害公司名譽(yù)的各種行為。(二)對人事不協(xié)調(diào)或風(fēng)紀(jì)表現(xiàn)不良的外勤單位，應(yīng)擬

5、具改善意見，報(bào)請核辦。(三)播弄是非，挑撥離間，影響團(tuán)結(jié)的員工，應(yīng)查明列舉事實(shí)報(bào)請總經(jīng)理予以處理。第十三條 稽核人員接受上峰或各單位交辦調(diào)查違法、違規(guī)的案件應(yīng)注意下列事項(xiàng)：(一)告發(fā)或輿論指摘某員工違法、違規(guī)的案件應(yīng)進(jìn)行調(diào)查但匿名或假名控告的無具體事實(shí)者，謹(jǐn)作參考。(二)調(diào)查案件應(yīng)先與有關(guān)單位接洽，查明案情真象，并搜集確實(shí)的證據(jù)，非有必要者應(yīng)盡量避免先行詢問當(dāng)事人。(三)調(diào)查案件應(yīng)保密并采取秘密方式進(jìn)行。(四)當(dāng)事人或檢舉人、證人談話時(shí)，應(yīng)避免刺激。(五)涉嫌員工請求有利于已的調(diào)查，應(yīng)予接受不得拒絕。第十四條 稽核人員訪問各經(jīng)銷商及協(xié)作廠商時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：(一)信用狀況(業(yè)務(wù)員收款情況)。(二)