證券發(fā)行與承銷外資股的發(fā)行練習(xí)試題中大網(wǎng)校

1、2010年證券發(fā)行與承銷第十一章外資股的發(fā)行練習(xí)試題總分：140分 及格：84分 考試時間：120分一、單項(xiàng)選擇題（共45題，每題1分，共45分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1)我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采?。ǎ┓绞?。(2)以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額不超過（）億元人民幣的，向社會發(fā)行的股份應(yīng)達(dá)公司股份總數(shù)的（）以上。(3)所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市后（）履行信息披露義務(wù)。(4)H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時市值不低于（）億港元，且最近1個經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少（）億港元，

2、滿足香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則對盈利和市值的要求。(5)以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的（），發(fā)起人的出資總額不少于（）億元人民幣。(6)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求最近（）個會計(jì)年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的（）。(7)H股的發(fā)行方式是（）。(8)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的（）。(9)H股上市公司要求審核委員會成員須有至少（）名成員，并必須全部是（）。(10)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市，如屬新的申請

3、人，其申報會計(jì)師最近期報告的財(cái)政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前（）個月。(11)外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，（）開始起草招股說明書草案。(12)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應(yīng)當(dāng)符合：上市公司最近1個會計(jì)年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的（）。(13)境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，（）。(14)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的（）。(15)向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（）設(shè)立。(16)內(nèi)地

4、企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的，若會計(jì)師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于（）億港元，則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。(17)我國境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指（）。(18)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時間及其后（）個完整會計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。(19)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，一般要求具備至少（）個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。(20)H股公司上市后的公司治理要求是，公司上市后須至少有（）名執(zhí)行董事常駐香港，須指定至少（）名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須

5、具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長。(21)H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司應(yīng)在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)（）萬港元，并且市值(包括該公司所有上市和非上市證券)不低于（）億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則對盈利和市值要求。(22)以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額超過（）億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達(dá)（）以上。(23)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備（）個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于（）億港元。(24)簿記定價主要是統(tǒng)計(jì)投資者在不同價格區(qū)間的訂單需求量，以把握投資者需求對價格的（）

6、。(25)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預(yù)期上市時的市值須至少為（）億港元。(26)國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（）億元人民幣，過去l年稅后利潤不少于（）萬元人民幣。(27)外資股招股說明書中，在（）項(xiàng)目下應(yīng)說明編制招股章程所依據(jù)的法規(guī)與規(guī)則。(28)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的，若上市時預(yù)計(jì)市值不少于（）億港元，則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。(29)上市公司境外上市的財(cái)務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（）。(30)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市

7、，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的（）。(31)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，市值則實(shí)際上不得少于（）萬港元；如新申請人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，市值則不得少于（）億港元。(32)H股控股股東必須承諾上市后（）個月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即（）的持股比例。(33)國際推介的主要目的是查明（）的需求情況。(34)已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，（）。(35)上市公司所屬企業(yè)境外上市時會聘請財(cái)務(wù)顧問，財(cái)務(wù)顧

8、問盡職調(diào)查以確保公司境外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的（）具有持續(xù)經(jīng)營能力。(36)國際推介的對象主要是（）。(37)高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會（）或以上的投票權(quán)而且不是上市時管理層股東的那些股東。(38)上市公司所屬企業(yè)申請到境外上市，應(yīng)當(dāng)按照（）的要求編制并報送申請文件及相關(guān)材料。(39)正式承銷前的市場預(yù)測和承銷協(xié)議簽署具備（）。(40)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。(41)管理層股東是指控制（）或以上的投票權(quán)，并能對管理

9、層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。(42)（）的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。(43)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（），上市時的預(yù)期市值也不得少于（）萬港元。(44)依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報注冊之前，所有董事應(yīng)當(dāng)簽署（）。(45)國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于（）萬美元。二、不定項(xiàng)選擇題（共37題，每題1

10、分，共37分。一下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分(1)國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（）。(2)為了實(shí)現(xiàn)境外募股與上市目標(biāo)，企業(yè)股份制改組方案一般應(yīng)當(dāng)遵循（）基本原則。 (3)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)有（）。(4)外資股的招股說明書應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同國家和地區(qū)有關(guān)信息披露規(guī)則和具體發(fā)行形式的要求編寫，其主旨在于向投資者披露公司的（）和其他一切可能影響投資者購股的信息。(5)外資股發(fā)行的招股說明書可以采?。ǎ┬问健?6)關(guān)于路演推介，以下說法正確的是（）。(7)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)

11、按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，對上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請文件進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎核查，出具財(cái)務(wù)顧問報告，承諾有充分理由確信上市公司申請文件不存在（）。(8)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會應(yīng)當(dāng)作出決議并提請股東大會批準(zhǔn)的事項(xiàng)有（）。(9)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應(yīng)當(dāng)符合（）。(10)國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定、股份有限公司境內(nèi)上市外資股規(guī)定的實(shí)施細(xì)則等法規(guī)規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定（）選擇權(quán)。(11)盡職調(diào)查的參與者一般有（）。(12)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是（）。(13)內(nèi)地企業(yè)在香港

12、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，公眾持股市值與持股量方面要求（）。(14)在香港創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，發(fā)行人必須依據(jù)（）法律正式注冊成立。(15)主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與上市方案時，通常應(yīng)明確擬采取的（）等內(nèi)容。(16)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備（）個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于（）億港元。(17)外資股招股說明書的編制一般需要經(jīng)過（）。(18)已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。(19)（）是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認(rèn)股之用。(20)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在公眾持股市值和持股量方面應(yīng)滿足（

13、）。(21)境內(nèi)上市外資股的投資主體有（）。(22)國際推介的主要內(nèi)容大致包括（）。(23)H股的發(fā)行方式是（）。(24)根據(jù)關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。(25)在中國香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市，只有滿足以下（）條件，新申請人的附屬公司通常才能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間。(26)所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述（）事件發(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)。(27)H股上市公司的公司治理要求包括（）。(28)根據(jù)香港聯(lián)交所有關(guān)規(guī)定，內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面滿足以下（）條件之一即可。(29)國

14、際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（）。(30)H股上市公司審核委員會成員，要求（）。(31)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其股東大會應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)進(jìn)行的表決事項(xiàng)有（）。(32)H股上市的有關(guān)文本包括（）。(33)H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序包括（）。(34)評估的方法主要有（）。(35)公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)選聘的中介機(jī)構(gòu)有（）。(36)外資股國際推介與詢價包括（）。(37)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。若新申請人符合（）條件之一，此規(guī)定可減至l2個月。三、判斷題（共58題，每題1分，共58分。

15、正確的作表示，錯誤的用×表示，不選、錯選均不得分）(1)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于1億港元。（）(2)上市文件必須披露發(fā)行人擬分配證券的基準(zhǔn)詳情，包括公眾人士及配售部分(如有)各自持有證券的詳情。（）(3)H股上市公司要求至少有3名執(zhí)行董事常駐香港。（）(4)境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。（）(5)對股份有限公司占用的土地進(jìn)行評估時，無須向國家土地管理部門申請辦理土地評估立項(xiàng)與確認(rèn)。（）(6)以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬向社會發(fā)行的

16、股份達(dá)公司股份總數(shù)的35%以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達(dá)15%以上。（）(7)按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。（）(8)經(jīng)批準(zhǔn)，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（）(9)盡職調(diào)查要求中介機(jī)構(gòu)必須真正盡到自己的責(zé)任，充分核實(shí)企業(yè)提供的材料，減少工作中的失誤，同時免除因調(diào)查不充分而可能導(dǎo)致的責(zé)任追究。（）(10)根據(jù)外資股發(fā)行對象的不同，發(fā)行人和承銷商往往需要準(zhǔn)備不同的招股說明書。采用私募方式發(fā)行外資股的發(fā)行人，需要準(zhǔn)備信息備忘錄。（）(11)招股章程形式

17、和信息備忘錄在合同法上具有相同的法律意義，它們均是發(fā)行人向投資者發(fā)出的募股要約邀請。（）(12)中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（）(13)在發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，信息備忘錄的編寫不用考慮我國關(guān)于B股發(fā)行招股說明書內(nèi)容和信息披露規(guī)則的要求。（）(14)在香港創(chuàng)業(yè)板上市，新申請人在任何上市申請之前，須根據(jù)合約在一段固定期間內(nèi)委聘保薦機(jī)構(gòu)。（）(15)向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。 （）(16)如果采取公開發(fā)行方式發(fā)行外資股，則發(fā)行人需要根據(jù)外資股上市地有關(guān)信息披露規(guī)則的要求準(zhǔn)備招股章程。該招股章程是發(fā)行人向社會公眾發(fā)售股份的招募

18、要約文件，應(yīng)于正式披露前履行招股章程的注冊備案手續(xù)。（）(17)我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。 （）(18)通常在路演結(jié)束后，發(fā)行人和主承銷商便可大致判斷市場的需求情況。（）(19)主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與上市方案時，通常應(yīng)明確擬采取的發(fā)行方式、上市地的選擇、國際配售與公開募股的比例、擬進(jìn)行國際分銷與配售的地區(qū)、不同地區(qū)國際分銷或配售的基本份額等內(nèi)容。 （）(20)由于中國的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和會計(jì)制度與國際會計(jì)準(zhǔn)則存在差別，為了便于境外投資者了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其發(fā)展前景，充分保障投資者的利益，以及適應(yīng)不同募集地的要求，需要國際會計(jì)師事務(wù)所參照國際會計(jì)準(zhǔn)則，對企業(yè)的會

19、計(jì)報表進(jìn)行調(diào)整，并公開披露。（）(21)所屬企業(yè)到境外上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)及時向境內(nèi)投資者披露所屬企業(yè)向境外投資者披露的任何可能引起股價異常波動的重大事件。上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告的重大事項(xiàng)中就所屬企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展情況予以說明。 （）(22)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市，新申請人預(yù)期上市時的市值須至少為l億港元。（）(23)以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，還必須符合募集設(shè)立公司申請發(fā)行B股時關(guān)于向社會公開發(fā)行股份比例的要求。（）(24)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。（）(25)財(cái)務(wù)顧問

20、應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，對上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請文件進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎核查，出具財(cái)務(wù)顧問報告等。 （）(26)外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。（）(27)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計(jì)年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。（）(28)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求該上市公司在最近2年連續(xù)盈利。（）(29)H股上市公司持股量最高的3名公眾股東，合計(jì)持股量不得超過證券上市時公眾持股量的30%。（）(30)中國證監(jiān)會不對上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請實(shí)施行政許可，但要比照證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法對財(cái)務(wù)顧問執(zhí)業(yè)情況實(shí)施監(jiān)管。（）(31

21、)如果發(fā)行人計(jì)劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國香港和美國進(jìn)行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國際配售信息備忘錄。（）(32)發(fā)行外資股的評估機(jī)構(gòu)應(yīng)由境內(nèi)的評估機(jī)構(gòu)擔(dān)任，不得聘請境外估值師對公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評估。（）(33)一般發(fā)行新股只需聘請企業(yè)的法律顧問。（）(34)對于募股規(guī)模較大的項(xiàng)目來說，每個國際配售地區(qū)通常要安排一家主要經(jīng)辦人。（）(35)H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行加國際配售。發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露和備案。（）(36)已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，公司凈資產(chǎn)總值不低于l

22、億元人民幣。（）(37)國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，凡符合境外上市條件的，均可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請。（）(38)財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結(jié)報告書”。（）(39)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，新申請人在任何上市申請之前，須根據(jù)合約在一段固定期間內(nèi)委聘保薦機(jī)構(gòu)。該期間至少涵蓋上市財(cái)政年度的余下時間及其以后一個財(cái)政年度。（）(40)按照國際通行的做法，中國企業(yè)發(fā)行股票，首先應(yīng)當(dāng)按照中國的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和會計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報表。（）(41)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市，無論任何時候，公眾人士

23、持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少35%。（）(42)主承銷商的法律顧問須協(xié)助其編制招股說明書(或信息備忘錄)，并準(zhǔn)備有關(guān)的附錄文件；出具外資股發(fā)行法律意見書，并根據(jù)承銷和發(fā)行的需要出具單項(xiàng)法律意見書；準(zhǔn)備招股說明書的驗(yàn)證備忘錄等。（）(43)在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認(rèn)購期間的截止日期可更改或延長。（）(44)H股發(fā)行人董事會的審核委員會，出任主席者可以是公司執(zhí)行董事。（）(45)國際推介的對象主要是中小投資者。（）(46)H股上市公司控股股東必須承諾上市后l2個月內(nèi)維持控股股東地位，即30%的持股比例。（）(47)香港聯(lián)合證券交易所就任何擬采

24、用的包銷商(如有)在財(cái)政上是否適合于做咨詢發(fā)行人保留權(quán)利，如果交易所不信任包銷商有所承諾的包銷能力，則可以拒絕其上市申請。（）(48)境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購、買賣。（）(49)高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會5%或以上投票權(quán)的股東。（）(50)簿記定價主要是統(tǒng)計(jì)投資者在不同價格區(qū)間的訂單需求量，以把握投資者需求對價格的敏感性，從而為分銷商的市場研究人員對定價區(qū)間、承銷結(jié)果、上市后的基本表現(xiàn)等進(jìn)行研究和分析提供依據(jù)。（）(51)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如屬新的申請人，其申報會計(jì)師最近期報告的財(cái)政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前6

25、個月。 （）(52)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。（）(53)在通常情況下，國際預(yù)路演基本完成后，發(fā)行人可初步了解投資者對擬發(fā)行股票的態(tài)度。（）(54)H股招股說明書一般在上市委員會的聽證會批準(zhǔn)后公布，公司根據(jù)招股說明書披露的信息，向社會公眾發(fā)行新股。（）(55)公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。（）(56)依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報注冊之前，所有董事應(yīng)當(dāng)簽署“責(zé)任聲明書”。（）(57)美國證券與交易委員會(SEC)及中國香港聯(lián)交所批準(zhǔn)全方位宣傳之

26、前，不能宣傳(尤其在美國)公司改組上市方面的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。 （）(58)B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準(zhǔn)發(fā)行。（）答案和解析一、單項(xiàng)選擇題（共45題，每題1分，共45分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1) :B(2) :C(3) :A(4) :A(5) :B(6) :D(7) :D(8) :C(9) :B(10) :C(11) :B(12) :C(13) :C(14) :C(15) :D(16) :B(17) :C(18) :A(19) :D(20) :A(21) :C(22) :D(23) :D(24) :A(25) :B(26) :B(27) :D(28) :B(29) :A(30) :B(31) :A(32) :C(33) :B(34) :A(35) :B(36) :B(37) :B(38) :B(39) :A(40) :D(41) :B(42) :B(43) :C(44) :D(45) :D二、不定項(xiàng)選擇題（共37題，每題1分，共37分。一下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分(1) :A, C(2)