倉庫呆滯物料管理制度有效減少庫存資金積壓及管理壓力

1、呆滯物料管理制度1、目的為能減少呆、滯料的產(chǎn)生，以及有效推動公司呆滯物料的處理，減少庫存資金積壓及管理壓力，特制定本制度。2、適用范圍全公司各級庫房（不囊括在建庫房）的物料3、術(shù)語和定義3.1呆料：凡品質(zhì)（型號、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不契合標準，因技術(shù)(設(shè)計)變更及存儲過久等現(xiàn)狀已不適用，根據(jù)新產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)計劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能正常使用的庫存物料。3.2滯料：存放在倉庫達到一定期限，且期間異動率（異動率=期間出庫/期初庫存×100%）小于標準（詳見下表）的非呆料庫存物料。序號物料類別存放周期異動率標準1整機產(chǎn)品6個月5%2除整機產(chǎn)品外的一切物料6個月5%3.3呆滯物料：呆料與滯料

2、合稱為呆滯物料。4、職責4.1物資計劃部：4.1.1統(tǒng)籌計劃呆滯物料處理工作；4.1.2統(tǒng)計、上報呆滯物料信息；4.1.3分析形成呆滯產(chǎn)生原因；4.1.4擬定呆滯物料處理方案；4.1.5組織評審呆滯物料處理方案；4.1.6監(jiān)督呆滯物料處理方案的執(zhí)行；4.1.7發(fā)布呆滯物料處理結(jié)果。4.2財務(wù)結(jié)算中心：4.2.1處理折價退換貨的帳務(wù)處理。4.3采購部：4.3.1參與評審呆滯物料處理方案；4.3.2實施呆滯物料處理方案。4.4事業(yè)部技術(shù)部門：4.4.1參與評審呆滯物料處理方案4.4.2實施呆滯物料處理方案。4.5事業(yè)部市場部門：4.5.1統(tǒng)計、上報呆滯物料信息；4.5.2參與評審呆滯物料處理方案；

3、4.5.3實施呆滯物料處理方案。4.6事業(yè)部質(zhì)量部門4.6.1試驗再利用呆滯物料。5、工作程序5.1形成呆滯物料5.1.1各級庫房中物料（囊括原材料、半成品、成品），因下列原因形成呆滯：A、客戶訂單變更，導致物料呆滯；B、市場部門備貨失誤，導致物料呆滯或過剩；C、物資計劃部備貨計劃失誤，導致物料呆滯；D、錯誤采購，導致物料呆滯。E、沒即時處理的不良來料，導致物料呆滯；F、維修、改制退回不良物料，導致物料呆滯；G、產(chǎn)品停產(chǎn)、庫存尾料，導致物料呆滯。H、原材料庫存策略失誤如安全庫存過高等，導致物料呆滯，。I、倉儲不當如侵蝕、跌落、未按先進先出等，導致物料呆滯，。J、因設(shè)計（技術(shù)）變更、產(chǎn)品實驗，導

4、致物料呆滯；K、最小包裝、最小起訂量、最低采購費用剩余尾料；L、代維使用的備機、備件，導致物料呆滯。M、有帳無物N、其它原因造成物料呆滯。5.2統(tǒng)計呆滯物料信息5.2.1物資計劃部、各事業(yè)部市場部門以每月25日為最后異動日，統(tǒng)計下屬其各級庫房（包含分公司、辦事處庫房，但不囊括在建庫房）的呆滯物料數(shù)量，分析產(chǎn)生呆滯原因并且且依照5.1.1進行分類，形成呆滯物料報表于次月10日前上報物資計劃部。5.2.2物資計劃部審核呆滯物料數(shù)量及原因，在每月15日前將呆滯物料報表部門內(nèi)共享，同時抄送主管領(lǐng)導。5.3擬定呆滯物料處理預案5.3.1呆滯物料處理原則：1）呆滯物料原則上由造成呆滯的責任部門負責消耗。2

5、）以公司利益為本，處理呆滯的費用不能超過呆滯物料成本。3）不能因呆滯物料處理造成新的物料呆滯。4）呆滯物料的消化必需是在保證品質(zhì)的前提下使用。5.3.2物資計劃部根據(jù)呆滯物料歸屬情況及形成原因，確定形成呆滯物料的直接責任部門，并且且參照以下幾種擬定處理預案：1）設(shè)法進行銷售；2）協(xié)調(diào)供應(yīng)商退、換貨處理；3）折價賣給供應(yīng)商；3）出具可行的再利用技術(shù)方案，如降級使用、拆分元器件使用、改制、維修等；4）暫緩處理，等待利用時機，如新產(chǎn)品開發(fā)使用等；5）報廢處理；6）壞帳報損；7）其他處理方案。5.4評審呆滯物料處理方案5.4.1物資計劃部定期（每月6日至24日之間）組織采購部、財務(wù)結(jié)算中心及呆滯物料歸

6、屬事業(yè)部市場部門、技術(shù)部門等召開呆滯物料分析會，共通商討、評審處理預案，確定最終處理方案。具體評審項目如下： 1）評審方案的技術(shù)可行性、場裝配使用情況；2）評審需發(fā)外返工物料（包含退、換物料）的實施方案、回料時間、所需費用等；3）銷售可能性；4）報廢與折價部分的金額確認。5.4.2物資計劃部根據(jù)最終處理方案在分析會上進行任務(wù)分配，明確方案各組成部分的處理部門以及完成時限。5.4.3物資計劃部將分析會上確定的相關(guān)事宜，整理后形成會議紀要下發(fā)參會部門，并且且記錄到呆滯物料報表。5.5實施呆滯物料處理方案5.5.1采購部、財務(wù)結(jié)算中心及呆滯物料歸屬事業(yè)部市場部門、技術(shù)部門嚴格依照呆滯物料最終處理方案

7、執(zhí)行，并且且在要求時限內(nèi)完成。5.5.1.1如執(zhí)行與供應(yīng)商進行退換貨或折價賣給供應(yīng)商的方案時，采購部應(yīng)與供應(yīng)商做好協(xié)調(diào)勾通，并且且填寫呆滯物料退換單，經(jīng)主管副總審核后，轉(zhuǎn)交物資計劃部辦理ERP制單等相關(guān)手續(xù)。5.5.1.2如執(zhí)行呆滯物料再利用方案時，物資計劃部應(yīng)即時將呆滯物料進行報檢，各事業(yè)質(zhì)量部門依照呆滯物料處理方案中相關(guān)技術(shù)要求進行試驗，試驗合格后方可使用。5.5.1.3執(zhí)行其它處理方案時，各部門按改制、銷售、報廢等業(yè)務(wù)流程操作。5.5.2如某部門在無法按處理方案實施或要求時限內(nèi)完成時，該部門應(yīng)即時通知物資計劃部，由物資計劃部召開臨時會議重新商討處理方案。5.6監(jiān)督呆滯物料的形成和處理5.

8、6.1物資計劃部關(guān)于呆滯物料的形成和處理，進行全進程的監(jiān)督。5.6.1.1關(guān)于工作中能積極主動處理呆滯物料的部門負責人和所屬主管領(lǐng)導，物資計劃部應(yīng)向公司申請按實際消耗金額的一定比例進行獎勵，具體標準如下：Ø消耗金額20000元，獎勵額度按消耗金額的5%提??；Ø消耗金額在20001-50000元之間，獎勵額度按消耗金額的4%提取，最小金額不小于1000元；Ø消耗金額在50001-100000元間，獎勵額度按再利用金額3%提取，最小金額不小于2000元；Ø消耗金額100000元，獎勵額度按再利用金額的2%提取，最小金額不小于3000元。5.6.1.2關(guān)于已無法消耗的呆滯物料的直接責任部門負責人和所屬主管領(lǐng)導，物資計劃部應(yīng)向公司申請按實際產(chǎn)生的呆滯金額的一定比例進行處罰，具體標準如下：Ø形成呆滯金額20000元，處罰額度按實際產(chǎn)生呆滯金額的7%處罰；Ø形成呆滯金額20001-50000元，處罰額度按實際產(chǎn)生