我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)(一)

1、我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè) 一 我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)主要分為儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)和信用卡業(yè) 務(wù)。近年來(lái)，零售業(yè)務(wù)在各行中呈現(xiàn)快速開(kāi)展態(tài)勢(shì)，如何建立與之適 應(yīng)的高效的零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，確保零售業(yè)務(wù)健康快速開(kāi)展是我 國(guó)商業(yè)銀行面臨的重要課題。一、我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況1. 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況 我國(guó)商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)主要設(shè)置單人臨柜或雙人臨柜，日常處理業(yè)務(wù) 通過(guò)復(fù)核和事后監(jiān)督確保業(yè)務(wù)合規(guī)辦理。賬實(shí)進(jìn)行分管，單人臨柜的 每日進(jìn)行對(duì)賬查庫(kù)，重要憑證設(shè)置登記簿。每日營(yíng)業(yè)終了扎平賬后要 與現(xiàn)金核對(duì)相等。2. 消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀1個(gè)人住房貸款。我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)辦個(gè)人住房貸款主要是

2、和房地產(chǎn) 開(kāi)發(fā)商簽訂合作協(xié)議，只對(duì)簽訂合作協(xié)議的房地產(chǎn)工程開(kāi)辦個(gè)人住房 貸款。其風(fēng)險(xiǎn)控制的環(huán)節(jié)，主要是對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)工程 進(jìn)行評(píng)估，一般只有三級(jí)以上資質(zhì)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)才允許做個(gè)人住 房貸款，對(duì)房地產(chǎn)工程重點(diǎn)審核房?jī)r(jià)和其前景，防止?fàn)€尾工程。對(duì)貸 款申請(qǐng)入主要審核收入證明及其年齡，同時(shí)要求房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商與銀行 簽定回購(gòu)保證書(shū)。2汽車消費(fèi)貸款。銀行開(kāi)辦的汽車消費(fèi)貸款主要是和汽車經(jīng)銷商簽 訂合作協(xié)議，消費(fèi)者貸款買(mǎi)車，需向保險(xiǎn)公司購(gòu)置保證保險(xiǎn)。銀行主要審核貸款人收入證明及是否是本地戶口3. 信用卡業(yè)務(wù)信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)是對(duì)信用卡申請(qǐng)人進(jìn)行信用把關(guān)，要求提供擔(dān) 保人或交納保證金。銀行通過(guò)每日

3、對(duì)信用卡透支情況進(jìn)行跟蹤，對(duì)發(fā) 現(xiàn)的不尋常透支情況及時(shí)進(jìn)行催收，通過(guò)催收情況發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二、存在的問(wèn)題1. 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)1銀行局部?jī)?chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理尚待加強(qiáng)。我國(guó)商業(yè)銀行局部?jī)?chǔ)蓄網(wǎng) 點(diǎn)未健全相應(yīng)的內(nèi)控體系，沒(méi)有嚴(yán)格按規(guī)章制度的要求辦理業(yè)務(wù)，責(zé) 任不清，漏洞較大，使犯罪分子有機(jī)可乘， 如存在沒(méi)有每日進(jìn)行對(duì)賬、 印章重要憑證管理混亂、掛失未按要求進(jìn)行查保等現(xiàn)象。2對(duì)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控不力。銀行對(duì)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的檢查監(jiān)督管理較弱，致 使儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)不合規(guī)的問(wèn)題較多，難以有效防范風(fēng)險(xiǎn)。如存在不按規(guī)定 定期對(duì)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查，事后監(jiān)督對(duì)傳票審核不嚴(yán)格、不及時(shí)，存 在封包積壓等現(xiàn)象。2. 消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)1對(duì)房地產(chǎn)工程缺乏準(zhǔn)確評(píng)估

4、。我國(guó)商業(yè)銀行與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商簽訂 工程合作協(xié)議，主要審查其財(cái)務(wù)情況和即將開(kāi)發(fā)的工程情況，防止工 程工程爛尾。對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的財(cái)務(wù)狀況審查較為容易，但對(duì)房地產(chǎn) 開(kāi)發(fā)工程的審查那么較難，銀行缺乏有經(jīng)驗(yàn)的房地產(chǎn)工程評(píng)審人才，很 難對(duì)開(kāi)發(fā)商的工程作出較為準(zhǔn)確的判斷。2對(duì)貸款申請(qǐng)人的信用狀況難以把握。銀行審查貸款申請(qǐng)人是否符 合條件的重要依據(jù)是其收入證明，但收入證明的真實(shí)性較難判斷，即 使收入證明真實(shí)，其負(fù)債情況也無(wú)從了解，同時(shí)貸款申請(qǐng)人將來(lái)的收 入變化也將直接影響其歸還能力。3我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)貸款在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中面臨許多技術(shù)性問(wèn)題， 形成了潛在性風(fēng)險(xiǎn)。一是汽車消費(fèi)貸款要求消費(fèi)者向保險(xiǎn)公司購(gòu)置保 證保險(xiǎn)

5、，但保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)合同規(guī)定如果消費(fèi)者未向保險(xiǎn)公司連續(xù)投保 機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、盜竊險(xiǎn)、自燃險(xiǎn)的，保險(xiǎn)公司將免 除責(zé)任，即如果消費(fèi)者脫保，保險(xiǎn)合同將無(wú)效。二是個(gè)別地市，某些 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商未完全繳納土地出讓金即可辦理土地使用證，使銀行貸 款存在較大風(fēng)險(xiǎn)。三是汽車消費(fèi)貸款中，如果借款人將所購(gòu)汽車先行 變賣后逃逸， 由于?擔(dān)保法規(guī)定必須先處置抵押晶再向保證人索賠， 銀行將無(wú)法獲得保險(xiǎn)公司的賠款。四是保險(xiǎn)合同規(guī)定保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)償 還借款人所欠款項(xiàng)，但以不超過(guò)保險(xiǎn)金額為限，逾期利息、罰息等保 險(xiǎn)公司不負(fù)責(zé)賠償。五是局部地市不能辦理抵押預(yù)登記，開(kāi)發(fā)商有可 能將在銀行辦理房產(chǎn)按揭貸款的在建工程和所屬土地

6、進(jìn)行再次抵押， 或?qū)⑼惶追慨a(chǎn)重復(fù)辦理按揭。4我國(guó)商業(yè)銀行尚未出臺(tái)明確的可操作的貸后檢查管理方法，消費(fèi) 信貸貸后管理較為簿弱。3. 信用卡業(yè)務(wù) 1犯罪分子利用信用卡作案猖獗，以冒名申請(qǐng)或運(yùn)用高科技手段偽 造信用卡騙取銀行資金的案件時(shí)有發(fā)生，防范案件任重道遠(yuǎn)。 2對(duì)信用卡申請(qǐng)人的信用狀況較難判斷。銀行對(duì)信用卡申請(qǐng)人的風(fēng) 險(xiǎn)控制主要是要求提供擔(dān)保人或交一定數(shù)額的保證金，但對(duì)信用卡申 請(qǐng)人本人的信用狀況無(wú)法評(píng)估，很難區(qū)分其辦卡意圖，在風(fēng)險(xiǎn)控制上 存在較大漏洞。三、零售業(yè)務(wù)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)1.儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)，可分為內(nèi)部作案、外部作 案、內(nèi)外部相互勾結(jié)作案。內(nèi)部作案主要是內(nèi)部

7、管理不嚴(yán)，不按規(guī)章 制度辦理業(yè)務(wù)，如印章、重要憑證等保管混亂，每日營(yíng)業(yè)終了不進(jìn)行 查庫(kù)等，致使犯罪分子有機(jī)可乘。 外部作案是犯罪分子利用偽造存折、 盜取密碼等手段進(jìn)行冒領(lǐng)。內(nèi)外相互勾結(jié)作案是利用銀行內(nèi)部管理松 散盜取儲(chǔ)戶存款。2.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù) 1操作風(fēng)險(xiǎn)。一是銀行內(nèi)部人員利用銀行管理不嚴(yán)、內(nèi)控制度沒(méi)有 得到有效建立等問(wèn)題，違規(guī)發(fā)放貸款，騙取銀行資金所造成的風(fēng)險(xiǎn)。 二是銀行外部人員利用銀行管理方面存在的漏洞，申請(qǐng)消費(fèi)貸款騙取 銀行資金。如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商或汽車經(jīng)銷商指使工作人員向銀行申請(qǐng)貸 款套取銀行資金，或犯罪分子利用偽造的證明材料申請(qǐng)貸款騙取銀行 資金。三是內(nèi)外部人員相互勾結(jié)騙取銀行資金。2信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于個(gè)人住房貸款，由于我國(guó)住房市場(chǎng)以銷售期房為 主，住房貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)包括開(kāi)發(fā)商的信用風(fēng)險(xiǎn)和借款人的信用風(fēng)險(xiǎn), 對(duì)于汽車消費(fèi)貸款主，是借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的信用風(fēng) 險(xiǎn)主要是指房地