應(yīng)付管理模塊的應(yīng)用

1、窗體頂端第3章 會計軟件的應(yīng)用第七節(jié) 應(yīng)付管理模塊的應(yīng)用窗體底端窗體頂端1、 應(yīng)付管理模塊初始化工作（1） 控制參數(shù)和基礎(chǔ)信息的設(shè)置1. 控制參數(shù)設(shè)置 （1）基本信息的設(shè)置。 主要包括企業(yè)名稱、銀行賬號、啟用年份與會計期間設(shè)置。（2） 應(yīng)付款核銷的設(shè)置。 應(yīng)付款核銷是確定付款與采購發(fā)票、應(yīng)付單據(jù)之間對應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每一次付款所屬采購業(yè)務(wù)的款項。應(yīng)付管理模塊一般提供按單據(jù)、按存貨等核銷方式。（3） 規(guī)則選項。 付管理模塊規(guī)則選項一般包括：核銷是否自動生成憑證、預(yù)付沖應(yīng)付是否生成轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)等。窗體底端窗體頂端2. 基礎(chǔ)信息設(shè)置（1） 設(shè)置會計科目。 設(shè)置會計科目是指定義應(yīng)付管理模塊憑證制單所

2、需的基本科目，如應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、稅金科目等。（2） 設(shè)置對應(yīng)科目的結(jié)算方式。窗體頂端 設(shè)置對應(yīng)科目的結(jié)算方式即設(shè)置對應(yīng)科目的付款方式，主要包括現(xiàn)金、支票、匯票等，如圖3-33所示。窗體底端窗體底端窗體頂端（3）設(shè)置賬齡區(qū)間。 設(shè)置賬齡區(qū)間是指為進行應(yīng)付賬款賬齡分析，根據(jù)欠款時間，將應(yīng)付賬款劃分為若干等級，以便掌握對供應(yīng)商的欠款時間長短，如圖3-34所示窗體底端窗體頂端（1） 期初余額錄入 初次使用應(yīng)付管理模塊時，要將系統(tǒng)啟用前未處理完的所有供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，以便以后進行核銷處理。 當?shù)诙甓忍幚頃r，系統(tǒng)會自動將上年未處理完的單據(jù)轉(zhuǎn)為下一年的期

3、初余額。2、 應(yīng)付管理模塊日常處理（1） 應(yīng)付處理1. 單據(jù)處理（1） 應(yīng)付單據(jù)處理 企業(yè)的應(yīng)付款來源于采購發(fā)票（包括專用發(fā)票、普通發(fā)票）和其他應(yīng)付單。如果應(yīng)付管理模塊與采購管理模塊同時使用，采購發(fā)票必須在采購管理模塊中填制，并在審核后自動傳遞給應(yīng)付管理模塊，應(yīng)付管理模塊中只需錄入未計入采購貨款和稅款的其他應(yīng)付單數(shù)據(jù)（如代墊款項、運輸裝卸費、違約金等）。企業(yè)如果不使用采購管理模塊，則全部業(yè)務(wù)單據(jù)都必須在應(yīng)付管理模塊中錄入。 應(yīng)付管理模塊具有對采購發(fā)票與其他應(yīng)付單的新增、修改、刪除、查詢、預(yù)覽、打印、制單、審核記賬以及其他處理功能，如圖3-35所示。窗體底端窗體頂端（2） 付款單據(jù)處理 付款單據(jù)

4、用來記錄企業(yè)支付給供應(yīng)商的款項。付款單據(jù)處理主要包括對付款單和預(yù)付單進行新增、修改、刪除等操作。（3） 單據(jù)核銷 單據(jù)核銷主要用于建立付款與應(yīng)付款的核銷記錄，加強往來款項的管理，同時核銷日期也是賬齡分析的重要依據(jù)。2. 轉(zhuǎn)賬處理（1） 應(yīng)付沖應(yīng)付 應(yīng)付沖應(yīng)付是指將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)到另一家供應(yīng)商中。通過將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商之間轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯戶和合并戶等問題。 （2）預(yù)付沖應(yīng)付 預(yù)付沖應(yīng)付用于處理供應(yīng)商的預(yù)付款和對該供應(yīng)商應(yīng)付欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。窗體底端窗體頂端（3） 應(yīng)付沖應(yīng)收 應(yīng)付沖應(yīng)收是指用某供應(yīng)商的應(yīng)付款，沖抵某客戶的應(yīng)收款項。通過應(yīng)付沖

5、應(yīng)收，將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商和客戶之間進行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付債務(wù)與應(yīng)收債權(quán)的沖抵。 （二）票據(jù)管理 票據(jù)管理用來管理企業(yè)因采購商品、接受勞務(wù)等而付出的商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。對應(yīng)付票據(jù)的處理主要是對應(yīng)付票據(jù)進行新增、修改、刪除及付款、退票等操作。 （三）生成記賬憑證 應(yīng)付管理模塊為每一種類型的付款業(yè)務(wù)編制相應(yīng)的記賬憑證，并將記賬憑證傳遞到賬務(wù)處理模塊。窗體底端窗體頂端窗體頂端3、 應(yīng)付管理模塊期末處理（1） 期末結(jié)賬 當月業(yè)務(wù)全部處理完畢，在采購管理模塊月末結(jié)賬的前提下，可執(zhí)行應(yīng)付管理模塊的月末結(jié)賬功能。（2） 應(yīng)付賬款查詢 應(yīng)付賬款查詢包括單據(jù)查詢和賬表查詢。單據(jù)查詢主要是對采購發(fā)票和付款單等單據(jù)的查詢；賬表查詢主要是對往來總賬、往來明細賬、往來余額表的查詢，以及總賬