報(bào)表附注范本2010

1、財(cái) 務(wù) 報(bào) 表 附 注一、 企業(yè)概況本公司根據(jù)中華人民共和國(guó) 公司 法，經(jīng) 山西省絳縣工商局 注冊(cè)登記，領(lǐng)取了 號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，于 1999年 8月 8 日正式成立。注冊(cè)資金：人民幣壹仟柒佰捌拾萬(wàn)元企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)地址：山西省絳縣衛(wèi)莊鎮(zhèn)西經(jīng)營(yíng)范圍: 炭黑制造、銷(xiāo)售易物換回的商品（橡膠制品、輪胎、汽車(chē)、小轎車(chē)除外）、尾氣出售。經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品乃技術(shù)的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè)備、零配件、原輔材料及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)（國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外）。 二、不符合會(huì)計(jì)核算前提的說(shuō)明本企業(yè)無(wú)不符合會(huì)計(jì)核算前提的情況。三、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的說(shuō)明1、會(huì)計(jì)制度本企業(yè)根據(jù)企

2、業(yè)會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)表。2、會(huì)計(jì)年度本企業(yè)的會(huì)計(jì)年度從公歷每年1月1日至12月31日止。3、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，各項(xiàng)資產(chǎn)均按取得或購(gòu)建時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本入賬。4、記賬本位幣本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣。5、存貨核算方法存貨分為原材料、低值易耗品、庫(kù)存商品等。原材料、庫(kù)存商品等按實(shí)際成本計(jì)價(jià)；低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法。發(fā)出產(chǎn)成品按加權(quán)平均單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本。6、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法本企業(yè)的固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的、使用年限超過(guò)一年、單位價(jià)值較高的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)按其實(shí)際成本入賬。折舊采用平均年限法計(jì)算，各類(lèi)固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘

3、值、預(yù)計(jì)使用年限、年折舊率如下： 資產(chǎn)類(lèi)別使用年限預(yù)計(jì)凈殘值率年折舊率房屋及建筑物20年3%4.85%機(jī)器設(shè)備8年3%12.13%運(yùn)輸工具5年3%19.40%7、在建工程核算方法本企業(yè)在建工程按各項(xiàng)工程以實(shí)際發(fā)生金額核算，并于交付使用時(shí)轉(zhuǎn)作固定資產(chǎn)，已交付使用的在建工程不能按時(shí)辦理竣工決算的，暫估轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待正式辦理竣工決算后，調(diào)整已入賬的固定資產(chǎn)和已提折舊。8、無(wú)形資產(chǎn)核算方法本企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租給他人，或?yàn)楣芾砟康亩钟械摹](méi)有實(shí)物形態(tài)的非貨幣性長(zhǎng)期資產(chǎn)，包括非專(zhuān)利技術(shù)、軟件。無(wú)形資產(chǎn)按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，自取得當(dāng)月起在預(yù)計(jì)使用期限內(nèi)分期平均攤?cè)氘?dāng)期費(fèi)用。9

4、、生產(chǎn)成本核算方法生產(chǎn)成本采用品種法進(jìn)行核算。10、收入確認(rèn)原則收入的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，在商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方、企業(yè)不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)、相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)、并且與銷(xiāo)售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)銷(xiāo)售收入的實(shí)現(xiàn)。11、利潤(rùn)分配辦法本企業(yè)2010年12月31日實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)按以下順序進(jìn)行分配（1）彌補(bǔ)以前年度虧損（2）按10%計(jì)提法定盈余公積金（3）向投資人分配利潤(rùn)12、主要稅收政策（1）主要稅種及稅率稅 種稅 率稅 種稅 率所得稅25%城建稅1%增值稅17%教育費(fèi)附加3%價(jià)格調(diào)控基金15%四、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更的

5、說(shuō)明，以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的說(shuō)明企業(yè)本年度無(wú)重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更，以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)。五、報(bào)表重要項(xiàng)目的說(shuō)明1、貨幣資金項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)現(xiàn) 金288859.96436812.57銀行存款5622780.6740889946.31合 計(jì)5911640.6341326758.882、短期投資項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)利得盈股票基金50000.000合 計(jì)50000.0003、應(yīng)收票據(jù)票據(jù)種類(lèi)年初數(shù)年末數(shù)銀行承兌匯票19332856.374261235.1合 計(jì)19332856.374261235.14、應(yīng)收賬款賬 齡年初數(shù)比例（%）年末數(shù)比例（%）1年以?xún)?nèi)37463728.2193.011-

6、2年95201.620.242-3年2085570.645.183年以上636572.001.57合 計(jì)40281072.4710068163630.29100年末大額明細(xì)如下：債務(wù)人年初數(shù)年末數(shù)賬 齡河南輪胎股份有限公司7514189.199723489.191年以?xún)?nèi)三角輪胎公司6816895.8013210494.001年以?xún)?nèi)杭州中策橡膠公司5705768.7114787006.041年以?xún)?nèi)山東雙星東風(fēng)公司1279832.103702603.101年以?xún)?nèi)5、其他應(yīng)收款賬 齡年初數(shù)比例（%）年末數(shù)比例（%）1年以?xún)?nèi)3346441.7269.721至2年1000491.7620.842至3年3

7、4120.830.713至4年344524.907.184至5年74178.161.55合 計(jì)4799757.37100.0011048140.46100.00年末大額明細(xì)如下：債務(wù)人年初數(shù)年末數(shù)賬 齡解立廷1500000.001500000.001年李安利1303024.151303024.151年余偉力599980.00482500.001年陳劍225903.391477669.011年6、存貨項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)原 材 料21349477.2911734851.24低值易耗品180695.06182415.06庫(kù)存商品12631201.0128211732.67合 計(jì)34161373.36

8、39955919.877、待攤費(fèi)用項(xiàng) 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)保險(xiǎn)費(fèi)158660.16159980.88合 計(jì)158660.16159980.888、固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)類(lèi)別年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)（一）固定資產(chǎn)原價(jià)合計(jì)133610070.30137993402.56 房屋及建筑物25135848.17 機(jī)器設(shè)備 102211785.53 運(yùn)輸設(shè)備5996790.58辦公設(shè)備265646.02（二）累計(jì)折舊合計(jì)36044106.1554323561.43 房屋及建筑物3167469.98 機(jī)器設(shè)備29823926.95 運(yùn)輸設(shè)備2887426.22辦公設(shè)備165283.00（三）固定資產(chǎn)

9、凈值合計(jì)97565964.1583669841.13 房屋及建筑物21968378.19 機(jī)器設(shè)備72387858.58 運(yùn)輸設(shè)備3109364.36 辦公設(shè)備100363.029、在建工程項(xiàng)目名稱(chēng)年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)待攤投資1169687.36工程物資206511.46五線(xiàn)中控樓2600.00五線(xiàn)包裝房0.00五線(xiàn)油泵房0.00五線(xiàn)造粒房0.00五線(xiàn)門(mén)房16235.00西圍墻26751.00花池9730.00西中控18244.80五線(xiàn)零星工程55654.00三、四線(xiàn)零星74480.38材料庫(kù)13660.00新成品庫(kù)7448.00五線(xiàn)圍墻115019.00脫硫塔230357.79中大門(mén)

10、硬化地面西門(mén)平房南圍墻3.4線(xiàn)油泵房合計(jì)1946378.7910、無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng) 目攤銷(xiāo)年限年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)土地使用權(quán)505830053.166535781.89合 計(jì)5830053.166535781.8911、短期借款貸款種類(lèi)貸款單位年末數(shù)年利率（%）抵押及擔(dān)保中國(guó)建設(shè)銀行絳縣支行6.903擔(dān)保中國(guó)建設(shè)銀行絳縣支行7.228擔(dān)保中國(guó)建設(shè)銀行絳縣支行6.903保理工商銀行絳縣支行5.31保理工商銀行絳縣支行5.561擔(dān)保絳縣安峪農(nóng)村信用社10.1775動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押民生銀行6.6375抵押及擔(dān)保浦發(fā)銀行5.31合 計(jì) 12、應(yīng)付票據(jù)票據(jù)種類(lèi)年初數(shù)年末數(shù)銀行承兌匯票3000000.00365

11、00000合 計(jì)3000000.0013、應(yīng)付賬款賬 齡年初數(shù)比例（%）年末數(shù)比例（%）1年以?xún)?nèi)1013924.1035.8029356631.731-2年1423599.9750.272-3年229457.608.103年以上165146.175.83合 計(jì)2832127.84100.00年末大額明細(xì)如下：債權(quán)人年初數(shù)年末數(shù)淄博華慶耐火材料廠(chǎng)1423599.97山西恒信化工有限公司3754.00德信隆化工公司356.00絳縣惠源織品有限公司165601.9614、應(yīng)付工資項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)職工工資1011671.371076469.71合 計(jì)1011671.371076469.7115、應(yīng)交

12、稅金稅 種年初數(shù)年末數(shù)增值稅95437.22城建稅11854.45印花稅9245.77企業(yè)所得稅814691.12個(gè)人所得稅131.70其他合 計(jì)931360.26165102.5217、其他應(yīng)交款項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)教育費(fèi)附加549853.41價(jià)格調(diào)控基金14566.06河道管理費(fèi)34773.02民兵訓(xùn)練費(fèi)5590.83住房公積金3323.32合 計(jì)608106.64783035.2918、其他應(yīng)付款賬 齡年初數(shù)比例（%）年末數(shù)比例（%）1年以?xún)?nèi)47275.922.551-2年1809837.9497.45合 計(jì)1857113.86100.0013940288.35年末大額明細(xì)如下：債權(quán)人年初

13、數(shù)年末數(shù)朱朝陽(yáng)-6500.00賈廣彪245000.00保險(xiǎn)公司110139.56孫小寶160000.48公司工會(huì)190290.64王文婷19、實(shí)收資本投資主體年初數(shù)年末數(shù)投資比例王建國(guó)14280000.0014280000.0080.22%李銀燕3520000.003520000.0019.78%合 計(jì)17800000.0017800000.00100.00%20、資本公積項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)其他資本公積8622947.46合 計(jì)8622947.4621、盈余公積項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)法定盈余公積金897933.45任意盈余公積金124505.57集體福利基金21599288.50合 計(jì)226217

14、27.52555964.522、未分配利潤(rùn)項(xiàng) 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)90301988.27合 計(jì)90301988.2723、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)N2203308.16N234256.41N32612.42土炭黑94104.27濕法N22041926998.69濕法N330105596027.04濕法N234274023.93濕法N32653149.34濕法P20092.31濕法N66049675569.37濕法N539、5501078588.87濕法N7741961747.30濕法N3758123.08合 計(jì)200668701.1924、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)

15、N2203308.16N234296.87N32612.42土炭黑0.00濕法N22035900505.34濕法N33090629204.02濕法N234267759.03濕法N3261834.11濕法P20050.51濕法N66047114684.05濕法N539、550901093.45濕法N7741792860.31濕法N3755842.20合 計(jì)176614150.4725、產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加項(xiàng) 目本年數(shù)城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加河道管理費(fèi)價(jià)格調(diào)控基金合計(jì)26、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)項(xiàng)目收入成本利潤(rùn)材料電合計(jì)27、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用本年共發(fā)生 元，大額項(xiàng)目如下：項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)工 資18475.00運(yùn)輸費(fèi)

16、5594825.00裝卸費(fèi)188069.33廣告費(fèi)10000.00其 它620674.29承包費(fèi)1910888.1328、管理費(fèi)用本年共發(fā)生 元，大額項(xiàng)目如下：項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)折舊1232839.13工資710000.00福利費(fèi)427739.58排污費(fèi)413409.20保險(xiǎn)費(fèi)366827.17差旅費(fèi)302885.30業(yè)務(wù)招待費(fèi)258341.00運(yùn)輸費(fèi)155609.30修理費(fèi)121586.39會(huì)議費(fèi)107053.00養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)88917.12辦公費(fèi)84148.8529、財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)利息支出4630385.57減 ：利息收入1852.38手續(xù)費(fèi)510105.95合 計(jì)5138639.1430、營(yíng)業(yè)外收入項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)罰款 處置固定資產(chǎn)凈收益 合 計(jì) 31、營(yíng)業(yè)外支出項(xiàng) 目上年數(shù)