公司資金付款流程及計劃管理制度

1、資金付款流程及方案管理制度為進一步標準公司財務(wù)管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉(zhuǎn)速度。同事防止公司各部門及客戶之間產(chǎn)生不必要的誤解，影響公司形象。根據(jù)公司實際情況，本著方便、可行、效率的原那么，對付款流程及方案管理作如下規(guī)定：1 人員組織安排：1.1財務(wù)總監(jiān)及融資方案部從公司宏觀角度負責(zé)公司資金運作和統(tǒng)籌調(diào)度，負責(zé)方案的審批和方案外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準事項。1.2融資部負責(zé)資金的具體方案安排，具體落實公司資金管理政策，同時負責(zé)對資金使用情況進行監(jiān)督。1.3財務(wù)部具體實施各種批準的資金方案，辦理具體付款事宜，向融資部提供當月的資金方案使用和客戶欠款情況。1.4 各資金用款部門應(yīng)積極配合財務(wù)

2、部及融資方案部，按時將當月經(jīng)總經(jīng)理、董事長審批的資金方案單報財務(wù)部及融資方案部。2 審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1 資金方案的審批資金方案原那么分為年度方案、季度方案以年度方案為準那么、月度方案以季度方案為準那么和周方案以月度方案為準那么。年度方案、季度機化和月度方案是方向目標性方案，但周方案必須是嚴密可執(zhí)行的方案。年度、季度、月度方案必須由各分管副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理書面簽字并由總經(jīng)理報董事長審批，周方案根據(jù)需要由分管副總按月方案報總經(jīng)理簽字后由財務(wù)部負責(zé)支付原那么上所有按月方案支付工程在25號后支付。財務(wù)部和相關(guān)用款部門依據(jù)批準的方案嚴格落實。2.2 付款審批單 方案內(nèi)資金工程在落實過程中，對于

3、各用款部門按方案提交的付款審批單，董事長不在具體審批單周方案上簽字。但部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部門級負責(zé)人必須在付款審批單上簽字。 財務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)人和融資方案部經(jīng)理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財務(wù)總監(jiān)審批簽字后，無融資方案部經(jīng)理簽字或者有融資方案部經(jīng)理簽字無財務(wù)總監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補辦有關(guān)手續(xù)。 總之，付款審批單必須由部門的負責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字，財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的人員和融資方案部經(jīng)理或其授權(quán)的主管人員書面簽字。出納才能依據(jù)批準手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3 方案外的付款的審批 單筆方案外付款超過5萬元以上包括5萬元，周累計超過10萬元上的包括

4、10萬元必須由總經(jīng)理報董事長并簽字后、通知財務(wù)部和融資方案部資按手續(xù)予以及時辦理。特殊緊急付款的可以由總經(jīng)理會同財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時補辦手續(xù)，否那么財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。2.4 出差借款包括備用金的審批借款必須由分管副總和財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員及總經(jīng)理在借款單簽字審批前方可借款。但不得超過10000元，超過后報董事長審批前方可辦理。 所有的借款必須經(jīng)財務(wù)部主管根據(jù)制度進一步審核。 特殊緊急借款的可以主管副總由財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時補辦手續(xù)，否那么財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和

5、出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.5 其他費用支付非采購和工程性支出的審批 費用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費用標準，審查單據(jù)合理性和合法性，由主管部門經(jīng)理及主管副總簽字審批，并由財務(wù)部審核簽字后交總經(jīng)理審批，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。 3 付款流程 按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下：方案外用款按按權(quán)限報總經(jīng)理和分管副總包括其書面授權(quán)人員審批3.1 付款審批單流程資金用款部門主管及相關(guān)負責(zé)人簽字審批資金用款部門按批準簽字后的月度及周方案填寫申請單 各用款部門方案員或客戶按完整手續(xù)領(lǐng)款出納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人簽字原那么上資金處長或其授權(quán)的主管人員簽字審批， 業(yè)務(wù)流程中每

6、一步由資金使用部門資金方案員負責(zé)傳遞3.2 借款流程財務(wù)部處指定專人審核人簽字根據(jù)權(quán)限財務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人審批出納付款總經(jīng)理審批簽字10000元以上董事長簽字根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單22223.3 其他費用流程部門主管簽字審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按規(guī)定提交費用發(fā)票或其他單據(jù)出納付款會計處指定專人審核人簽字總經(jīng)理或董事長簽字根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批 4 資金付款方案的編制4.1 編制依據(jù)各資金用款部門根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和工程用款緊急程度，編制資金用款方案，資金用款必須有主管副總、總經(jīng)理、董事長審批簽字后提交給融資方案部和財務(wù)部。根據(jù)以下資料編制資金付款方案：供應(yīng)部

7、必須負責(zé)專人提供工程客戶和供應(yīng)商的最新欠款余額。財務(wù)部出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款方案。收款方案必須由部門負責(zé)人及主管副總審批簽字后提交給總經(jīng)理及融資方案部。4.2 方案編制時間年度方案：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度方案。季度方案：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度方案。月度方案：每月27日，各資金用款部門提交下月方案。周方案： 每周星期四前，各資金用款部門提交下周方案。相關(guān)資金用款部門必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認真仔細編制付款方案并經(jīng)批準后，在規(guī)定的期限內(nèi)報送融資方案部。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由資金付款部門承擔(dān)。融資方案部會同財務(wù)部按方案安排還所用資金，同時和資金付款部門負責(zé)協(xié)調(diào)向客戶辦理付款安排事宜。5 費用付款審批報銷： 其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、有關(guān)費用報銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6 責(zé)任 資金用款部門負責(zé)延報方案引起的一切責(zé)任，同時對數(shù)據(jù)填報質(zhì)量負責(zé)，填報主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負責(zé)人責(zé)任。 融資方案部負責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，