公司內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、*公司*內(nèi)部審計工作總結(jié)及下一年工作方案*內(nèi)部審計工作總結(jié)*公司內(nèi)部審計工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計方案。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按方案積極開展審計監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準(zhǔn)那么，在促進(jìn)內(nèi)部管理、標(biāo)準(zhǔn)資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：一、開展內(nèi)部審計工作根本情況1.年內(nèi)公司分別對*年四季度和*一、二、三季度貨幣資金工程進(jìn)行專項(xiàng)審計，審計的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、標(biāo)準(zhǔn)性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。

2、2.存貨工程審計：1*2月審計*年度存貨工程；2*8月審計*度上半年存貨工程；3審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財務(wù)存貨記賬的標(biāo)準(zhǔn)性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計建議，催促被審計部門按要求進(jìn)行整改反響，對相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品處理起到催促作用，加強(qiáng)了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準(zhǔn)確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)平安完整。3.工會經(jīng)費(fèi)審計：15月份接受公司工會委托，開展公司

3、工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計，審計的重點(diǎn)主要是審核公司工會經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況，年度工會經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費(fèi)支出審批情況，工會經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出標(biāo)準(zhǔn)情況；相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強(qiáng)了公司工會經(jīng)費(fèi)收、支的標(biāo)準(zhǔn)管理，特別公司會員會費(fèi)管理，標(biāo)準(zhǔn)了工會經(jīng)費(fèi)收支核算管理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用；22月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記

4、賬、登賬及審批手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計，提出審計建議8條，一定程度上標(biāo)準(zhǔn)了公司各二級工會經(jīng)費(fèi)的使用范圍，加強(qiáng)了二級工會經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的標(biāo)準(zhǔn)性、及時性，標(biāo)準(zhǔn)了二級工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報告流程。4.專項(xiàng)審計：1開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收專項(xiàng)審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)性，驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、準(zhǔn)確性，并作出評價，提出審計建議3條并催促被審計部門整改反響，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收管理方法起到完善作用，同時，加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及

5、遵循執(zhí)行處理程序的標(biāo)準(zhǔn)性；2開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進(jìn)公司?合同管理實(shí)施細(xì)那么?的更新和完善；3二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無“小金庫存在。5.工程工程審計：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于?關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改工程進(jìn)行內(nèi)部審計的請示?的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密工程、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮局部擴(kuò)能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作，主要對工程預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)性；工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、

6、預(yù)備費(fèi)用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)情況，技改工程涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及撤除臨時建筑的殘值及其剩余的管理情況，技改工程工期、價格、質(zhì)量情況，工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。6.配合*審計：13月份配合*監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應(yīng)用；2干部離任審計，配合*完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購、工程工程、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。1.特重大工程工程的招

7、投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。3.廢舊物資處置按照公司制定的?廢舊物資回收和修舊利廢管理方法試行?執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標(biāo)會嚴(yán)格評標(biāo)，按綜合報價最高的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。4.*年11月15日至*11月10日間，共參與公司物資采購、工程工程、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督165項(xiàng)，除了談定單價按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算工程外，共涉及金額49，644

8、，429.86元，其中物資采購工程25、工程建設(shè)109以及31項(xiàng)其他工程監(jiān)督。三、工作經(jīng)驗(yàn)1.通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)內(nèi)部管理。全年公司共開展審計工程16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反響，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。2.通過內(nèi)部審計，標(biāo)準(zhǔn)資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計工程，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的平安運(yùn)作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大局部單位都能嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律及*集團(tuán)內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。3.通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務(wù)管理工作更加標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。四、缺乏之處1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提高。2.對過程審計的力度還不夠。需要加強(qiáng)過程審計的力度。3.還需要再加強(qiáng)審計調(diào)查的力度，保證審計的公