證券非交易過戶業(yè)務實施細則

1、關于發(fā)布證券非交易過戶業(yè)務實施細則(適用于繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形的通知。市場各相關參與者:為規(guī)范繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形涉及的證券非交易過戶業(yè)務,根據(jù)相關法律法規(guī)、部門規(guī)章和中國證券登記結算有限責任公司(以下簡稱本公司相關業(yè)務規(guī)則的規(guī)定,本公司制定了證券非交易過戶業(yè)務實施細則(適用于繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形,現(xiàn)予發(fā)布。特此通知。二一一年七月一日證券非交易過戶業(yè)務實施細則(適用于繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形中國證券登記結算有限責任公司第一條為進一步規(guī)范證券繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格

2、喪失等情形涉及的證券非交易過戶登記業(yè)務,保護投資者合法權益,根據(jù)證券法、公司法、證券登記結算管理辦法等法律法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定,以及中國證券登記結算有限責任公司(以下稱本公司證券登記規(guī)則和上海證券交易所、深圳證券交易所(以下統(tǒng)稱證券交易所、本公司聯(lián)合發(fā)布的上市公司流通股協(xié)議轉讓業(yè)務辦理暫行規(guī)則等有關業(yè)務規(guī)則,制定本實施細則。第二條登記在本公司開立的證券賬戶中的A股股票(不含非流通股、債券、基金(限于證券交易所場內(nèi)登記的份額,下同、權證等證券,因發(fā)生證券繼承、贈與、依法進行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形之一涉及證券持有人變更的,作為過出方和過入方(以下統(tǒng)稱申請人可以申請辦理非交易過戶登記。其中:

3、(一對于贈與情形,本公司暫僅受理經(jīng)省級(含以上民政部門或作為受贈方基金會的業(yè)務主管單位確認的向基金會捐贈涉及的過戶登記申請,且本實施細則所指基金會需是依據(jù)基金會管理條例合法設立,并在民政部門登記的基金會(不含境外基金會代表機構;(二對于依法進行的財產(chǎn)分割情形,本公司暫僅受理離婚涉及的過戶登記申請;(三對于法人資格喪失情形,本公司受理法人已處于解散狀態(tài)(含在有權登記機關未完成注銷或已完成注銷涉及的過戶登記申請;上述情形中,繼承、離婚等情形涉及的過戶登記申請,申請人可通過托管證券公司或直接向本公司申請辦理,但涉及本實施細則第三條規(guī)定情形的,需直接向本公司申請辦理;捐贈、法人資格喪失等情形涉及的過戶

4、登記申請,申請人需直接向本公司申請辦理。第三條申請人申請辦理過戶登記的證券數(shù)量占該只證券總發(fā)行數(shù)量5%(含以上的,有關信息披露義務人按信息披露規(guī)定需履行信息披露義務的,申請人應當在信息披露義務人履行完成信息披露程序并經(jīng)證券交易所確認后,再直接向本公司申請辦理過戶登記。第四條本公司對申請人提供的過戶登記申請材料進行形式審核,申請人應當確保所提供申請材料的真實性、準確性、完整性和合法性,因申請人提供的申請材料不符合上述要求所引起的一切法律責任由申請人自行承擔。通過證券公司向本公司申請的,證券公司應當對申請人的申請材料承擔審核責任,并采取必要及可行的措施確保申請人的身份信息、證券權屬證明文件以及本公

5、司要求提供的其他材料等真實、準確、完整。證券公司在審核通過(需加蓋公司公章或授權印章后,按本公司規(guī)定的方式將申請材料提交至本公司,同時,應當按法律法規(guī)和本公司的要求,妥善保管申請人提交的原始申請材料。第五條在申請辦理過戶登記業(yè)務前,證券持有人需查詢其證券持有情況的,可向證券公司或本公司查詢,并提交以下申請材料:(一查詢申請;(二證券賬戶卡原件(如有;(三證券持有人身份證明文件;(四持有證券的自然人死亡的,符合繼承法的法定繼承人可辦理查詢,并需提交有效死亡證明、有效親屬關系證明、申請查詢?nèi)松矸葑C明文件等;法定繼承人以外的其他繼承人辦理查詢,另需提供證明其合法繼承人身份的司法文書或經(jīng)公證的證明文件

6、;(五持有證券的法人資格喪失的,其清算組、出資人或合法承繼人等可以辦理查詢;其中,清算組、出資人還應當提供身份證明文件;合法承繼人還應當提供法人資格喪失的證明文件、證券權屬證明文件、身份證明文件等;(六本公司要求的其他材料。第六條因繼承、離婚涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請(離婚情形的,需過戶雙方當事人共同申請;繼承情形涉及多個繼承人的,需全部繼承人共同申請;(二證券權屬證明文件:1、通過人民法院確認證券權屬或通過人民調(diào)解委員會達成調(diào)解協(xié)議的,需提供人民法院出具的生效法律文書;2、通過公證機構公證證券權屬變更行為的,需提供相關公證文書;(三涉

7、及本實施細則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認文件;(四過入方證券賬戶卡原件及復印件,過入方身份證明文件;(五過出方證券賬戶卡原件及復印件(如有,涉及離婚情形的,過出方還需提交身份證明文件;(六按國家有關規(guī)定,過出方因限售股轉讓所得應繳納個人所得稅的,申請人需提供主管稅務機關出具的完稅憑證以及經(jīng)主管稅務機關確認的限售股轉讓所得個人所得稅清算申報表復印件;(七申請人委托他人代辦的,還應提供經(jīng)公證的授權委托書、代辦人身份證明文件;(八本公司要求的其他材料。第七條因法人資格喪失涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請;(二法人資格狀態(tài)證明文件:1

8、、原法人處于解散狀態(tài)但尚未注銷的,需提供證明原法人已處于解散狀態(tài)的文件(如股東會或股東大會決定原法人解散的決議,有權機關責令公司關閉、撤銷的文件等;2、原法人已依法注銷的,需提供發(fā)證機關出具的原法人資格注銷的證明文件(如工商登記機關出具的企業(yè)注銷證明等;(三證券權屬證明文件,且該文件應當為經(jīng)公證的清算報告、或人民法院出具的生效法律文書、或本公司認可的其他有權機構出具的確認文件等;(四涉及本實施細則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認文件;(五原法人證券賬戶卡原件及復印件(如有;(六過入方身份證明文件、證券賬戶卡原件及復印件;(七申請人委托他人代辦的,還應提供經(jīng)公證的授權委托書、代辦人身

9、份證明文件;(八本公司要求的其他材料。第八條向基金會捐贈涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請;(二捐贈協(xié)議(如為協(xié)議的復印件,需捐贈雙方蓋章確認;(三捐贈人和基金會的身份證明文件,以及雙方的證券賬戶卡原件及復印件;(四省級(含以上民政部門或作為受贈方基金會的業(yè)務主管單位對捐贈出具的確認文件;(五涉及本實施細則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認文件;(六申請人委托他人代辦的,還應提供經(jīng)公證的授權委托書、代辦人身份證明文件;(七本公司要求的其他材料。第九條申請人在申請辦理過戶登記時,涉及以下情形的,還應當向本公司提交以下申請材料:(一涉及國

10、有主體所持股份的,需提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構的批準文件;(二涉及外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資的,需提供商務部的批準文件;(三銀行業(yè)上市公司股東持股變動達到或者超過總股本5%的,需提供中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的批準文件;(四證券業(yè)上市公司股東持股變動達到或者超過總股本5%的,需提供中國證券監(jiān)督管理委員會的批準文件;(五保險業(yè)上市公司股東持股變動達到或者超過總股本10%的,需提供中國保險監(jiān)督管理委員會的批準文件;(六其他需經(jīng)行政審批方可進行的證券過戶登記,需提供有關主管部門的批準文件。有關主管部門對以上涉及的相關規(guī)定進行調(diào)整的,以調(diào)整后的規(guī)定為準。第十條申請人申請過戶登記時,提供的證券權屬證明文件

11、屬于人民法院出具的生效法律文書且所涉及的當事人無法同時到場的,申請人需向人民法院申請執(zhí)行,證券公司或本公司按有關協(xié)助執(zhí)法的規(guī)定協(xié)助執(zhí)行。第十一條申請人申請過戶登記時,如過入方為境外投資者且未開立證券賬戶的,該投資者應直接向本公司申請開立證券賬戶,并承諾所開證券賬戶只用于處臵通過繼承、離婚或法人資格喪失等情形受讓的證券,不進行其他證券買賣(法律法規(guī)另有規(guī)定除外。第十二條合伙企業(yè)、非法人創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等非法人組織,因組織資格喪失或向基金會捐贈等涉及證券持有人變更的,比照本實施細則中有關法人資格喪失、投資者向基金會捐贈等情形的規(guī)定辦理證券持有查詢、過戶登記等業(yè)務。第十三條本公司對過戶登記申請材料審核通

12、過后辦理過戶登記手續(xù)。按國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,因交易、司法執(zhí)行等情形導致申請過戶的證券數(shù)量不足,非交易過戶登記處理失敗。第十四條 自然人死亡、法人喪失資格等所涉證券非交易過戶登記完成后， 過出方證券賬戶無證券余額的，申請人還應申請辦理證券賬戶注銷手續(xù)。 第十五條 本實施細則規(guī)定的當事人提交的身份證明文件需符合以下要求： （一）涉及境內(nèi)企業(yè)法人的，需提供營業(yè)執(zhí)照及復印件（涉及基金會、事業(yè) 單位等其他法人的，需提供法人登記證書及復印件） 、法定代表人證明書、法定 代表人身份證復印件、法定代表人授權委托書、經(jīng)辦人身份證及復印件。 （二）涉及境內(nèi)自然人的，需提供中華人民共和國居民身份證及復印件。 （

13、三）涉及境外法人的，需提供所在國（地區(qū)）有權機關核發(fā)的證明境外法 人主體資格的證明文件（如該證明文件未包含該法人合法存續(xù)內(nèi)容，還需提供該 法人合法存續(xù)證明） ，授權人簽署的授權委托書，境外機構或有權機關出具的能 夠證明授權人有權簽署授權委托書的證明文件，授權人身份證明文件復印件，經(jīng) 辦人身份證明文件原件及復印件。 涉及境外自然人的，需提供境外自然人身份證明文件原件及復印件；委托他 人代辦的，還需提交申請人簽署的授權委托書，經(jīng)辦人身份證明文件原件及復印 件。 境外自然人身份證明文件包括： 外國 （地區(qū)） 公民身份證或護照； 有外國 （地 區(qū)）永久居留權的中國公民的永久居留證明及中國護照；臺灣居民

14、來往大陸通行 證；香港永久性居民身份證、澳門永久性居民身份證。 除中國護照、 臺灣居民來往大陸通行證、 以及辦妥簽證和入境手續(xù)的外國 （地 區(qū)）投資者持有的護照外，上述涉及境外投資者的身份證明文件、授權委托書以 及授權人有權授權的證明文件等還需符合以下規(guī)定： 1、外國（地區(qū)）投資者提交的文件，需經(jīng)我國駐該國使、領館認證，或者 履行我國與該所在國訂立的有關條約中規(guī)定的身份證明手續(xù)。如投資者所在國 （地區(qū)）與我國無外交關系，其提供的文件，需先經(jīng)該國（地區(qū)）外交機構或其 授權機構和與我國有外交關系國家駐該國（地區(qū)）使、領館認證后，再辦理我國 駐該第三國使、領館認證。 2、香港投資者提交的文件，應當經(jīng)

15、我國司法部委托的香港公證人公證，并 蓋有中國法律服務(香港有限公司轉遞香港公證文書專用章。 3、澳門投資者提交的文件，應經(jīng)過澳門政府公證部門或我國司法部委托的 6 公證人公證，并經(jīng)中國法律服務(澳門公司加蓋核驗章。 4、臺灣投資者提交的文件，應當經(jīng)臺灣地區(qū)的公證部門公證，并由臺灣海 峽交流基金會按照 1993 年海峽兩岸公證書使用查證協(xié)議寄送公證書副本。 臺灣投資者還應提供接收臺灣公證書的內(nèi)地公證協(xié)會出具的公證書正本與臺灣 海峽交流基金會寄送該會的副本一致的核對證明。 （四） 涉及合伙企業(yè)、 非法人創(chuàng)投企業(yè)等非法人組織的， 需提供營業(yè)執(zhí)照 （或 其他國家有權機關頒發(fā)的合伙組織成立證書）及復印件；執(zhí)行事務合伙人或負責 人證明書（需加蓋企業(yè)公章） ，執(zhí)行事務合伙人或負責人身份證明文件及復印件， 加蓋企業(yè)公章的執(zhí)行事務合伙人或負責人對經(jīng)辦人的授權委托書； 經(jīng)辦人身份證 及復印件。 （五）涉及清算組（含合伙企業(yè)清算人）的，需提供工商行政管理部門或其 他有權機關出具的清算組成立的證明文件、清算組負責人證明文件、清算組負責 人授權委托書、經(jīng)辦人身份證及復印件。 （六）涉及出資人的，需提供有權登記機關確認的出資證明（需登記機關蓋 章確認） ，或其他有權行政管理機關出具的證明文件（需該行政機關蓋章確認） 。 第十六