財(cái)務(wù)常見(jiàn)使用問(wèn)題集合二

1、4.金蝶KIS迷你8.1升級(jí)9.1修改科目和報(bào)表的具體操作方法一、修改科目需要特別注意的事項(xiàng)是在建賬時(shí)，科目的一級(jí)科目長(zhǎng)度應(yīng)為4，如圖： 以下是KIS迷你9.1版本中2013年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則預(yù)設(shè)科目，可使用原有的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行修改。也可以不進(jìn)行預(yù)設(shè)科目，直接手工錄入?？颇看a科目名稱(chēng)科目類(lèi)別余額方向1001庫(kù)存現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)借1002銀行存款流動(dòng)資產(chǎn)借1012其他貨幣資金流動(dòng)資產(chǎn)借1101交易性金融資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)借1121應(yīng)收票據(jù)流動(dòng)資產(chǎn)借1122應(yīng)收賬款流動(dòng)資產(chǎn)借1123預(yù)付賬款流動(dòng)資產(chǎn)借1131應(yīng)收股利流動(dòng)資產(chǎn)借1132應(yīng)收利息流動(dòng)資產(chǎn)借1221其他應(yīng)收款流動(dòng)資產(chǎn)借1231壞賬準(zhǔn)備流動(dòng)資

2、產(chǎn)貸1321受托代銷(xiāo)商品流動(dòng)資產(chǎn)借1401材料采購(gòu)流動(dòng)資產(chǎn)借1402在途物資流動(dòng)資產(chǎn)借1403原材料流動(dòng)資產(chǎn)借1404材料成本差異流動(dòng)資產(chǎn)借1405庫(kù)存商品流動(dòng)資產(chǎn)借1406發(fā)出商品流動(dòng)資產(chǎn)借1407商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)流動(dòng)資產(chǎn)貸1408委托加工物資流動(dòng)資產(chǎn)借1411周轉(zhuǎn)材料流動(dòng)資產(chǎn)借1471存貨跌價(jià)準(zhǔn)備流動(dòng)資產(chǎn)貸1501持有至到期投資長(zhǎng)期資產(chǎn)借1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1503可供出售金融資產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)借1511長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期資產(chǎn)借1512長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1521投資性房地產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)借1531長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期資產(chǎn)借1601固定資產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)借1602累計(jì)折舊長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1603

3、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1604在建工程長(zhǎng)期資產(chǎn)借1605工程物資長(zhǎng)期資產(chǎn)借1606固定資產(chǎn)清理長(zhǎng)期資產(chǎn)借1701無(wú)形資產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)借1702累計(jì)攤銷(xiāo)長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1703無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備長(zhǎng)期資產(chǎn)貸1801長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期資產(chǎn)借1811遞延所得稅資產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)借1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢長(zhǎng)期資產(chǎn)借2001短期借款流動(dòng)負(fù)債貸2101交易性金融負(fù)債流動(dòng)負(fù)債貸2201應(yīng)付票據(jù)流動(dòng)負(fù)債貸2202應(yīng)付賬款流動(dòng)負(fù)債貸2203預(yù)收賬款流動(dòng)負(fù)債貸2211應(yīng)付職工薪酬流動(dòng)負(fù)債貸221101工資流動(dòng)負(fù)債貸221102職工福利流動(dòng)負(fù)債貸221103社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)流動(dòng)負(fù)債貸221104住房公積金流動(dòng)負(fù)債貸221105工會(huì)經(jīng)費(fèi)流動(dòng)負(fù)

4、債貸221106職工教育費(fèi)用流動(dòng)負(fù)債貸221107非貨幣性福利流動(dòng)負(fù)債貸221108辭退福利流動(dòng)負(fù)債貸2221應(yīng)交稅費(fèi)流動(dòng)負(fù)債貸222101增值稅流動(dòng)負(fù)債貸22210101進(jìn)項(xiàng)稅額流動(dòng)負(fù)債借22210102銷(xiāo)項(xiàng)稅額流動(dòng)負(fù)債貸22210103出口退稅流動(dòng)負(fù)債借22210104進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出流動(dòng)負(fù)債貸22210105已交稅金流動(dòng)負(fù)債借222102未交增值稅流動(dòng)負(fù)債貸222103營(yíng)業(yè)稅流動(dòng)負(fù)債貸222104所得稅流動(dòng)負(fù)債貸222105消費(fèi)稅流動(dòng)負(fù)債貸222106城市維護(hù)建設(shè)稅流動(dòng)負(fù)債貸222107教育費(fèi)附加流動(dòng)負(fù)債貸222108車(chē)船使用稅流動(dòng)負(fù)債貸2231應(yīng)付利息流動(dòng)負(fù)債貸2232應(yīng)付股利流動(dòng)負(fù)債貸2

5、241其他應(yīng)付款流動(dòng)負(fù)債貸2401遞延收益流動(dòng)負(fù)債貸2501長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期負(fù)債貸2502應(yīng)付債券長(zhǎng)期負(fù)債貸2701長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期負(fù)債貸2702未確認(rèn)融資費(fèi)用長(zhǎng)期負(fù)債借2711專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款長(zhǎng)期負(fù)債貸2801預(yù)計(jì)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債貸2901遞延所得稅負(fù)債流動(dòng)負(fù)債貸4001實(shí)收資本所有者權(quán)益貸4002資本公積所有者權(quán)益貸400201資本溢價(jià)所有者權(quán)益貸400202其他資本公積所有者權(quán)益貸4101盈余公積所有者權(quán)益貸410101法定盈余公積所有者權(quán)益貸410102任意盈余公積所有者權(quán)益貸4103本年利潤(rùn)所有者權(quán)益貸4104利潤(rùn)分配所有者權(quán)益貸410401提取法定盈余公積所有者權(quán)益貸410402提取任意盈余公積所

6、有者權(quán)益貸410403應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤(rùn)所有者權(quán)益貸410404轉(zhuǎn)作股本的股利所有者權(quán)益貸410405盈余公積彌虧所有者權(quán)益貸410406未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益貸4201庫(kù)存股所有者權(quán)益借5001生產(chǎn)成本成本借500101基本生產(chǎn)成本成本借500102輔助生產(chǎn)成本成本借500103制造費(fèi)用成本借5101制造費(fèi)用成本借5201勞務(wù)成本成本借5301研發(fā)支出成本借5401工程施工成本借540101合同成本成本借540102間接費(fèi)用成本借540103合同毛利成本貸5402工程結(jié)算成本貸5403機(jī)械作業(yè)成本借6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)收入貸6051其他業(yè)務(wù)收入其他收益貸6101公允價(jià)值變動(dòng)損益其他收益貸6

7、111投資收益其他收益貸6301營(yíng)業(yè)外收入其他收益貸6401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)成本及稅金借6402其他業(yè)務(wù)成本其他損失借6403營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)成本及稅金借640301營(yíng)業(yè)稅營(yíng)業(yè)成本及稅金借640302消費(fèi)稅營(yíng)業(yè)成本及稅金借640303城市維護(hù)建設(shè)稅營(yíng)業(yè)成本及稅金借640304教育費(fèi)附加營(yíng)業(yè)成本及稅金借6601銷(xiāo)售費(fèi)用期間費(fèi)用借660101職工薪酬期間費(fèi)用借660102業(yè)務(wù)費(fèi)期間費(fèi)用借660103展覽費(fèi)期間費(fèi)用借660104商品維修費(fèi)期間費(fèi)用借660105廣告費(fèi)期間費(fèi)用借6602管理費(fèi)用期間費(fèi)用借660201職工薪酬期間費(fèi)用借660202業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用借660203辦公費(fèi)期間費(fèi)用借6602

8、04差旅費(fèi)期間費(fèi)用借660205水電費(fèi)期間費(fèi)用借660206折舊費(fèi)期間費(fèi)用借660207聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)期間費(fèi)用借660208車(chē)船使用稅期間費(fèi)用借660209印花稅期間費(fèi)用借6603財(cái)務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用借660301手續(xù)費(fèi)期間費(fèi)用借660302利息支出期間費(fèi)用借660303匯兌損益期間費(fèi)用借660304現(xiàn)金折扣期間費(fèi)用借6701資產(chǎn)減值損失其他損失借6711營(yíng)業(yè)外支出其他損失借6801所得稅費(fèi)用所得稅借6901以前年度損益調(diào)整以前年度損益調(diào)整貸二、 修改報(bào)表直接從KIS迷你版9.1版本中取報(bào)表公式，然后導(dǎo)入到8.1的自定義報(bào)表中即可。具體取表和導(dǎo)入報(bào)表的操作我們拿資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)做個(gè)演示。1、從KIS迷你版9.1版本中取資產(chǎn)負(fù)債表。打開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表，點(diǎn)擊文件另存為獨(dú)立的報(bào)表文件，格式為.KDS文件 2、在KIS迷你版8.1中導(dǎo)入報(bào)表打開(kāi)8.1中的自定義報(bào)表，然后