物資管理制度教材

1、 物資管理制度 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。

2、4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長(zhǎng)短定出最低庫(kù)存量，在接近最低庫(kù)存量時(shí)，通知有關(guān)部門(mén)申購(gòu)物品。 6.申請(qǐng)購(gòu)買物品申購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)物品申購(gòu)單，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。 7.采購(gòu)部門(mén)審核申購(gòu)物品的庫(kù)存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購(gòu)的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。 8.負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場(chǎng)價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)

3、，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 9.對(duì)于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。 10.負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購(gòu)物品的報(bào)價(jià)。 11.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門(mén)創(chuàng)造效益。 12.對(duì)于一時(shí)在市場(chǎng)上難以購(gòu)買和購(gòu)買程序需占用較長(zhǎng)時(shí)間的物品，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將情況通知給使用部門(mén)，以使使用部門(mén)能及時(shí)采取相應(yīng)措施。 13.采購(gòu)部門(mén)在收到已批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨

4、上門(mén)，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 三、倉(cāng)庫(kù)管理制度 1.對(duì)倉(cāng)管人員的要求 (1)倉(cāng)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。 (2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 (3)經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。 2.驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫(xiě)一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫(kù)單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)倉(cāng)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否

5、相符。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（經(jīng)辦人）留存。 3.保管制度 (1)固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門(mén)保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門(mén)公共使用的，由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤(pán)點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定

6、資產(chǎn)盤(pán)存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤(pán)點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧要及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (2)其它物資的管理 其它物資均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)管理部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根

7、據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。 倉(cāng)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。 各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤(pán)盈、盤(pán)虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。 各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉(cāng)庫(kù)應(yīng)與各分類倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬

8、實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)倉(cāng)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉(cāng)管人員核對(duì)，公司倉(cāng)管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。 每月終了，倉(cāng)庫(kù)向行政及行政人事部按部門(mén)提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購(gòu)買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門(mén)增減物資清單。清單一式三份，使用部門(mén)、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 (3)物品領(lǐng)用及出庫(kù) 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物

9、資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所轄部分的物品。 工程管理部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必

10、須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦理退料銷賬手續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交

11、舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)

12、，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制

13、的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。 4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長(zhǎng)短定出最低庫(kù)存量，在接近最低庫(kù)存量時(shí)，通知有關(guān)部門(mén)申購(gòu)物品。 6.申請(qǐng)購(gòu)買物品申購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)物品申購(gòu)單，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。 7.采購(gòu)部門(mén)審核申購(gòu)物品的庫(kù)存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購(gòu)的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)

14、理審批。 8.負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場(chǎng)價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 9.對(duì)于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。 10.負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購(gòu)物品的報(bào)價(jià)。 11.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門(mén)創(chuàng)造效益。 12.對(duì)于一時(shí)在市場(chǎng)上難以購(gòu)買和購(gòu)買程序需占用較長(zhǎng)時(shí)間的物品，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將情況通知給使用部門(mén)，以使使用

15、部門(mén)能及時(shí)采取相應(yīng)措施。 13.采購(gòu)部門(mén)在收到已批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門(mén)，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 三、倉(cāng)庫(kù)管理制度 1.對(duì)倉(cāng)管人員的要求 (1)倉(cāng)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。 (2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 (3)經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。 2.驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫(xiě)一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫(kù)單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)倉(cāng)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (3)

16、凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（經(jīng)辦人）留存。 3.保管制度 (1)固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門(mén)保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門(mén)公共使用的，由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞

17、或丟失，需照價(jià)賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤(pán)點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤(pán)存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤(pán)點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧要及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (2)其它物資的管理 其它物資

18、均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)管理部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。 倉(cāng)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。 各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤(pán)盈、盤(pán)虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。 各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、

19、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉(cāng)庫(kù)應(yīng)與各分類倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)倉(cāng)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉(cāng)管人員核對(duì)，公司倉(cāng)管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。 每月終了，倉(cāng)庫(kù)向行政及行政人事部按部門(mén)提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購(gòu)買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門(mén)增減物資清單。清單一式三份，使用部門(mén)、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 (3)物品領(lǐng)用及

20、出庫(kù) 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所轄部分的物品。 工程管理部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)

21、料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦理退料銷賬手續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用

22、人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)

23、鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用

24、各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。 4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長(zhǎng)短定出最低庫(kù)存量，在接近最低庫(kù)存量時(shí)，通知有關(guān)部門(mén)申購(gòu)物品。 6.申請(qǐng)購(gòu)買物品申購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)物品申購(gòu)單，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用

25、的地方)。 7.采購(gòu)部門(mén)審核申購(gòu)物品的庫(kù)存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購(gòu)的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。 8.負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場(chǎng)價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 9.對(duì)于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。 10.負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購(gòu)物品的報(bào)價(jià)。 11.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門(mén)創(chuàng)造效

26、益。 12.對(duì)于一時(shí)在市場(chǎng)上難以購(gòu)買和購(gòu)買程序需占用較長(zhǎng)時(shí)間的物品，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將情況通知給使用部門(mén)，以使使用部門(mén)能及時(shí)采取相應(yīng)措施。 13.采購(gòu)部門(mén)在收到已批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門(mén)，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 三、倉(cāng)庫(kù)管理制度 1.對(duì)倉(cāng)管人員的要求 (1)倉(cāng)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。 (2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 (3)經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。 2.驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫(xiě)一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫(kù)單)，收料單的內(nèi)容包括物資的

27、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)倉(cāng)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（經(jīng)辦人）留存。 3.保管制度 (1)固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門(mén)保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，

28、個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門(mén)公共使用的，由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤(pán)點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤(pán)存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤(pán)點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧要及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為

29、造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (2)其它物資的管理 其它物資均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)管理部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。 倉(cāng)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。 各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤(pán)盈、盤(pán)虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)及

30、財(cái)務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。 各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉(cāng)庫(kù)應(yīng)與各分類倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)倉(cāng)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉(cāng)管人員核對(duì)，公司倉(cāng)管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。 每月終了，倉(cāng)庫(kù)向行政及行政人事部按部門(mén)提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購(gòu)買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門(mén)增減物資清單。清單一式三份，使用部門(mén)、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份

31、。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 (3)物品領(lǐng)用及出庫(kù) 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所轄部分的物品。 工程管理

32、部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦理退料銷賬手續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記

33、、保管。 非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需

34、要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.

35、小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。 4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長(zhǎng)短定出最低庫(kù)存量，在接近最低庫(kù)存量時(shí)，通知有關(guān)部門(mén)申購(gòu)物

36、品。 6.申請(qǐng)購(gòu)買物品申購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)物品申購(gòu)單，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。 7.采購(gòu)部門(mén)審核申購(gòu)物品的庫(kù)存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購(gòu)的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。 8.負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場(chǎng)價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 9.對(duì)于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。 10.負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購(gòu)物品的報(bào)價(jià)。 11.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求

37、供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門(mén)創(chuàng)造效益。 12.對(duì)于一時(shí)在市場(chǎng)上難以購(gòu)買和購(gòu)買程序需占用較長(zhǎng)時(shí)間的物品，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將情況通知給使用部門(mén)，以使使用部門(mén)能及時(shí)采取相應(yīng)措施。 13.采購(gòu)部門(mén)在收到已批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門(mén)，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 三、倉(cāng)庫(kù)管理制度 1.對(duì)倉(cāng)管人員的要求 (1)倉(cāng)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。 (2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 (3)經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放

38、整齊。 2.驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫(xiě)一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫(kù)單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)倉(cāng)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（

39、經(jīng)辦人）留存。 3.保管制度 (1)固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門(mén)保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門(mén)公共使用的，由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤(pán)點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤(pán)存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤(pán)點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧要及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由

40、財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (2)其它物資的管理 其它物資均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)管理部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。 倉(cāng)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。

41、各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤(pán)盈、盤(pán)虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。 各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉(cāng)庫(kù)應(yīng)與各分類倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)倉(cāng)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉(cāng)管人員核對(duì)，公司倉(cāng)管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。 每月終了，倉(cāng)庫(kù)向行政及行政人事部按部門(mén)提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總

42、直接購(gòu)買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門(mén)增減物資清單。清單一式三份，使用部門(mén)、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 (3)物品領(lǐng)用及出庫(kù) 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)

43、印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所轄部分的物品。 工程管理部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦理退料銷賬手

44、續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公

45、用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的

46、物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。 4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)

47、使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長(zhǎng)短定出最低庫(kù)存量，在接近最低庫(kù)存量時(shí)，通知有關(guān)部門(mén)申購(gòu)物品。 6.申請(qǐng)購(gòu)買物品申購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)物品申購(gòu)單，申購(gòu)單需詳細(xì)列明所需購(gòu)買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。 7.采購(gòu)部門(mén)審核申購(gòu)物品的庫(kù)存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購(gòu)的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。 8.負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場(chǎng)價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購(gòu)單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購(gòu)單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。 9.對(duì)于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。 10.負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)應(yīng)要求

48、固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購(gòu)物品的報(bào)價(jià)。 11.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購(gòu)計(jì)劃，爭(zhēng)取節(jié)省采購(gòu)所需的時(shí)間，為物資使用部門(mén)創(chuàng)造效益。 12.對(duì)于一時(shí)在市場(chǎng)上難以購(gòu)買和購(gòu)買程序需占用較長(zhǎng)時(shí)間的物品，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將情況通知給使用部門(mén)，以使使用部門(mén)能及時(shí)采取相應(yīng)措施。 13.采購(gòu)部門(mén)在收到已批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門(mén)，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。 三、倉(cāng)庫(kù)管理制度 1.對(duì)倉(cāng)管人員的要求 (1)倉(cāng)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。 (

49、2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。 (3)經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。 2.驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度 (1)所有物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫(xiě)一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫(kù)單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。 (2)倉(cāng)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，倉(cāng)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。 (4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。 (5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉(cāng)管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨

50、同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉(cāng)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購(gòu)人員（經(jīng)辦人）留存。 3.保管制度 (1)固定資產(chǎn)的管理 固定資產(chǎn)由使用部門(mén)保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門(mén)公共使用的，由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。 固定資產(chǎn)要定期清查盤(pán)點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤(pán)存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤(pán)點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧要

51、及時(shí)上報(bào)。 固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。 (2)其它物資的管理 其它物資均先由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，屬各分倉(cāng)的物品再由各分倉(cāng)領(lǐng)出分別倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)管理部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。 倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件

52、及編號(hào)，有條理地存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。 倉(cāng)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。 各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤(pán)盈、盤(pán)虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部。 情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。 各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉(cāng)庫(kù)應(yīng)與各分類倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)倉(cāng)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉(cāng)管人員核對(duì)，公司倉(cāng)管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部

53、報(bào)送本月的報(bào)表。 每月終了，倉(cāng)庫(kù)向行政及行政人事部按部門(mén)提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購(gòu)買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門(mén)增減物資清單。清單一式三份，使用部門(mén)、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 (3)物品領(lǐng)用及出庫(kù) 領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性

54、物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所轄部分的物品。 工程管理部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)

55、料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦理退料銷賬手續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 1.固

56、定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 一、物質(zhì)分類 1.固定資產(chǎn)的定義單位價(jià)值20

57、00元以上或者使用年限超過(guò)一年以上的物品。 2.低值易耗品的定義不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長(zhǎng)的物品。 3.辦公用品的定義辦公使用的消耗性物品。 4.物料用品的定義進(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品。 5.小商品的定義為銷售給業(yè)戶的目的而購(gòu)進(jìn)的商品。 二、物資采購(gòu)制度 1.各部門(mén)凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，倉(cāng)庫(kù)無(wú)庫(kù)存的，可申請(qǐng)購(gòu)買。 2.部門(mén)申購(gòu)應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購(gòu)買。 3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購(gòu)買，再補(bǔ)作預(yù)算。 4.各種物品的采購(gòu)主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門(mén)經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。 5.各部門(mén)對(duì)本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該物品消耗時(shí)