銀行結(jié)算規(guī)定

1、標(biāo)準(zhǔn)制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-905編號：_銀行結(jié)算規(guī)定編輯：_日期：_單位：_銀行結(jié)算規(guī)定用戶指南：該制度資料適用于加強和規(guī)范人員自身的建設(shè)，實行工作管理和維護工作秩序，并進一步提高工作效率形成明文上的條款，經(jīng)過一定的程序嚴(yán)格制定并公式，最終成為管理的依據(jù)和準(zhǔn)則。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。銀行帳戶管理基本規(guī)定凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款帳戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟戶和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱銀行），必須遵守帳戶管理辦法的規(guī)定。外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按

2、照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。存款人在其帳戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。存款人在銀行開立基本存款帳戶，實行由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)開戶許可證制度。銀行對存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機構(gòu)申報。存款人不得違反規(guī)定在多家銀行機構(gòu)開立基本存款帳戶。存款人不得在同一家銀行的幾個分支機構(gòu)開立一般存款帳戶。存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動，不得出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。開戶銀行負(fù)責(zé)按本辦法的規(guī)定對開立、撤銷的帳戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、 健全開銷戶登記制度，建立帳戶管理檔案，定期與存款人對帳。開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開

3、立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起7日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申報?；敬婵顜舻拈_立下列存款人可以申請開立基本存款帳戶：一、企業(yè)法人；二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位；三、管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；四、實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；五、縣級（含）以上軍隊、武警單位；六、外國駐華機構(gòu)；七、社會團體；八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；九、外地常設(shè)機構(gòu)；十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。存款人申請開立基本存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本；二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；三、軍隊軍以上、

4、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明；四、單位對附設(shè)機構(gòu)同意開戶的證明；五、駐地有權(quán)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文；六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議；七、個人的居民身份證和戶口簿。存款人申請開立基本存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請書，上述規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立帳戶。符合第三、四、五項規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個基本存款帳戶。存款人不得因開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。結(jié)算須知單位在結(jié)算憑證上的簽章，應(yīng)為該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行辦理結(jié)算，給單位或個人的收、付款通知和匯兌回單，應(yīng)加蓋該銀行的轉(zhuǎn)訖章；銀行給單位或個人的托收承付。委托收款的回單和向付款人發(fā)出的承付通知，應(yīng)加蓋該銀行的業(yè)務(wù)公章。結(jié)算憑證上的記載事項，必須符合本辦法的規(guī)定。結(jié)算憑證上可以記載本辦法規(guī)定以外的其他記載事項，除國家和中國人民銀行另有規(guī)定外，該記載事項不具有支付結(jié)算的效力。按照本辦法的規(guī)定必須在結(jié)算憑證上記載匯款人、付款人和收款人賬號的，賬號