國(guó)際商法期末復(fù)習(xí)整理

1、國(guó)際商法期末復(fù)習(xí)整理寫在前面：個(gè)人主觀整理，僅供參考。雖然把課本內(nèi)容差不多都打進(jìn)去了，但復(fù)習(xí)還是最好結(jié)合課本幾乎都是手打的，所以可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)別字，不接受任何質(zhì)詢。記號(hào)解釋：重要；*比較重要；*及其重要；看一下可能存在疏漏考試形式：閉卷考試第一章 國(guó)際商法總論第一節(jié) 國(guó)際商法概述一、國(guó)際商法的概念及其特征 1.國(guó)際商法是在指調(diào)整國(guó)際商事交易主體在其交易過程中所形成的各類商事法律關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2.這一概念涉及以下三項(xiàng)要素：國(guó)際商法的調(diào)整對(duì)象和范圍是國(guó)際商事交易活動(dòng)中形成的各類商事法律關(guān)系；國(guó)際商事交易的主體，包括個(gè)人、合伙、公司等商事組織形式；國(guó)際商法有規(guī)范國(guó)際商事交易活動(dòng)的國(guó)際條約、國(guó)際

2、商事交易習(xí)慣法規(guī)則、主要國(guó)家的國(guó)內(nèi)商事法律規(guī)范等構(gòu)成。3.國(guó)際商法的特征:調(diào)整對(duì)象的特定性；商事主體及商行為的盈利性；商法規(guī)范的技術(shù)性和同源性；國(guó)際性和統(tǒng)一性。二、國(guó)際商法的淵源 商法的淵源是指商法規(guī)范的具體表現(xiàn)形式。國(guó)際商法有兩類淵源：與國(guó)際商事交易活動(dòng)相關(guān)的國(guó)際條約和習(xí)慣法規(guī)則;對(duì)國(guó)際商事交易行為具有約束力的國(guó)內(nèi)法規(guī)范，包括成文法、判例法、習(xí)慣法和學(xué)說。1.國(guó)際條約或公約國(guó)際條約或公約是國(guó)際法主體之間就商事交易等方面確定其相互權(quán)利與義務(wù)而締結(jié)的書面協(xié)議，是國(guó)際商法的主要表現(xiàn)形式。1）其特征是:主體是國(guó)家或類似于國(guó)家的政治實(shí)體，國(guó)家與自然人、法人及其他實(shí)體間就商事活動(dòng)達(dá)成的協(xié)議不構(gòu)成條約；國(guó)

3、際條約或公約是締約主體雙方或多方協(xié)商談判的結(jié)果；書面形式，僅對(duì)締約國(guó)或參加國(guó)具有約束力，實(shí)踐中可能得到非締約國(guó)的承認(rèn)和遵守。2）包括國(guó)際商事公約和含有商事條款的一般國(guó)際公約，以前者為主，其數(shù)量眾多、內(nèi)容廣泛且通常參加方較為普遍，包括國(guó)際商事實(shí)體法、國(guó)際商事程序法以及國(guó)際商事沖突法。2.國(guó)際習(xí)慣法規(guī)則國(guó)際習(xí)慣法規(guī)則又稱國(guó)際商事習(xí)慣法規(guī)則，是在國(guó)際商事交往過程中，由長(zhǎng)期、反復(fù)的國(guó)際實(shí)踐活動(dòng)逐步形成并為各國(guó)普遍承認(rèn)和遵守的國(guó)際商事交易行為規(guī)范。1）此類規(guī)范常以不成文形式出現(xiàn)，多為一些國(guó)際性商人組織、整理、編纂，并伴隨國(guó)際商事交易活動(dòng)的發(fā)展適時(shí)加以修改完善。其基本要素是內(nèi)容確定，包含國(guó)際商事交易活動(dòng)中

4、當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)規(guī)則；為各國(guó)當(dāng)事人在長(zhǎng)期實(shí)踐中重復(fù)、一致適用；為各國(guó)普遍接受，具有約束力。2）影響較大的國(guó)際商事習(xí)慣法規(guī)則有：2010年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語解釋通則；2004年國(guó)際商事合同通則；1983年跟單信用證統(tǒng)一慣例；1932年華沙牛津規(guī)則；1975年聯(lián)合國(guó)運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則等。3）國(guó)際習(xí)慣法規(guī)則本身并不具有法律約束力；國(guó)際商事習(xí)慣法規(guī)則不當(dāng)然具有法律約束力、不涉及主權(quán)等特征。3.關(guān)于國(guó)際商事交易的國(guó)內(nèi)法規(guī)范教材p7第二節(jié) 國(guó)際商法與相關(guān)法律部門的關(guān)系 一、國(guó)際商法與國(guó)際公法1.區(qū)別國(guó)際商法國(guó)際公法調(diào)整對(duì)象 國(guó)際經(jīng)濟(jì)和商事交易關(guān)系國(guó)家、國(guó)際組織之間的政治、軍事、外交、經(jīng)濟(jì)關(guān)系主體自然人、法人等商

5、事組織國(guó)家、國(guó)際組織、類似國(guó)家的政治實(shí)體法律淵源包含國(guó)際條約、國(guó)際習(xí)慣法規(guī)則等統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范、各國(guó)國(guó)內(nèi)法規(guī)范、程序規(guī)范、沖突規(guī)范主要表現(xiàn)為國(guó)際條約、國(guó)際習(xí)慣規(guī)則等實(shí)體法規(guī)范2.聯(lián)系國(guó)際公法的一般原則（國(guó)家主權(quán)、國(guó)家及其財(cái)產(chǎn)豁免、條約必須遵守等）亦調(diào)整國(guó)際商事法律關(guān)系。國(guó)際條約及習(xí)慣法規(guī)則中調(diào)整商事行為的規(guī)范應(yīng)屬于國(guó)際商法范疇。國(guó)際商法具有公法性質(zhì)。二、國(guó)際商法與國(guó)際私法1.區(qū)別國(guó)際商法國(guó)際私法內(nèi)容 以實(shí)體規(guī)范為主以沖突規(guī)范為主范圍既包括國(guó)際實(shí)體規(guī)范，亦包括國(guó)內(nèi)實(shí)體規(guī)范擴(kuò)展至包含統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范、國(guó)際民事訴訟和仲裁等程序規(guī)范，其中調(diào)整國(guó)際商事關(guān)系的沖突規(guī)范、統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范、國(guó)際民事訴訟和仲裁規(guī)范屬國(guó)際商

6、法范疇調(diào)整方法以直接調(diào)整法為主以間接調(diào)整法為主2. 聯(lián)系兩者聯(lián)系密切：主體均為自然人、法人等商事組織；均調(diào)整涉外法律關(guān)系；國(guó)際商法具有較強(qiáng)的私法特征。三、國(guó)際商法與國(guó)際經(jīng)濟(jì)法1.聯(lián)系兩者均調(diào)整國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往關(guān)系，聯(lián)系密切互為補(bǔ)充，并非涇渭分明。2.區(qū)別國(guó)際商法國(guó)際經(jīng)濟(jì)法調(diào)整對(duì)象 商事主體之間私法層面的商事交易行為主體之間公法層面的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系主體自然人、法人等商事組織國(guó)家、國(guó)際組織以及具有獨(dú)立國(guó)際法律人格的其他實(shí)體強(qiáng)調(diào)內(nèi)容商自治，具有傳統(tǒng)意義上的私法屬性國(guó)家、國(guó)際社會(huì)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的干預(yù)，具有現(xiàn)代意義上的公法特征法律淵源以國(guó)際商事條約及習(xí)慣法規(guī)則、主要國(guó)家的國(guó)內(nèi)商事法律為主關(guān)于國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的國(guó)際

7、條約、習(xí)慣法規(guī)則等國(guó)際法規(guī)范、各國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)法規(guī)等國(guó)內(nèi)法規(guī)范構(gòu)成第三節(jié) 西方及中國(guó)法律體系 大陸法系英美法系定義大陸法系，又稱羅馬法系、民法法系、成文法系。形成于13世紀(jì)的西歐，以羅馬法為基礎(chǔ)，以德國(guó)和法國(guó)為代表。英美法系以英格蘭普通法為基礎(chǔ)形成，以英美為代表，又稱普通法系范圍除了法國(guó)、德國(guó)外，還包括意大利、西班牙等歐洲大陸國(guó)家，也包括曾是法國(guó)、西班牙、荷蘭、葡萄牙四國(guó)殖民地的國(guó)家和地區(qū)如阿爾及利亞、埃塞俄比亞等及中美洲的國(guó)家，亞洲的中國(guó)、日本等國(guó)家，我國(guó)臺(tái)灣教材P9除英國(guó)（不包括蘇格蘭）、美國(guó)外，主要是曾是英國(guó)殖民地、附屬國(guó)的國(guó)家和地區(qū)，如印度、巴基斯坦、新加坡、緬甸、加拿大（不包括魁北克?。?/p>

8、、澳大利亞、新西蘭等，中國(guó)香港也屬英美法系標(biāo)志不同成文法判例法成文法的形式不同法典單行法規(guī)推理方式不同一般到個(gè)別個(gè)別到一般法律分類不同公法（憲法、行政法、刑法、訴訟法與國(guó)際公法）與私法（民法和商法等）普通法（刑法、合同法、侵權(quán)行為法等）和衡平法（不動(dòng)產(chǎn)、商事組織、信托、破產(chǎn)、醫(yī)囑與繼承）概念術(shù)語重視邏輯和抽象的概念和原則強(qiáng)調(diào)經(jīng)驗(yàn)和法律的實(shí)際應(yīng)用法律程序不同實(shí)體法居主導(dǎo)地位，程序法（以糾問制為主要特征）附屬于實(shí)體法，僅為法院能使用實(shí)體法的工具注重程序法（以抗辯制為主要特征）而輕視實(shí)體法法律觀念不同立法與司法分工明確，重視法理研究，強(qiáng)調(diào)成文法規(guī)，否定法官造法重視判例的作用，強(qiáng)調(diào)法官指定法律第二章

9、獨(dú)資企業(yè)法及合伙企業(yè)法第一節(jié) 獨(dú)資企業(yè)法一、獨(dú)資企業(yè)的概念與特征 1.獨(dú)資企業(yè)，亦稱個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，是指由一人單獨(dú)出資興辦，企業(yè)財(cái)產(chǎn)完全歸投資人個(gè)人所有及經(jīng)營(yíng)管理，同時(shí)投資人對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的企業(yè)。 由國(guó)內(nèi)公民設(shè)立的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)依其投資人國(guó)籍的不同 由外商單獨(dú)出資設(shè)立的外商獨(dú)資企業(yè)2.獨(dú)資企業(yè)的特征獨(dú)資企業(yè)由一名投資人單獨(dú)出資設(shè)立；獨(dú)資企業(yè)由投資人對(duì)企業(yè)享有完全的控制與支配權(quán)利；獨(dú)資企業(yè)是非法人型企業(yè)，投資人對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任。4.獨(dú)資企業(yè)與一人公司的區(qū)別一人公司獨(dú)資企業(yè)定義投資人只有一人，公司的全部股權(quán)由該投資者擁有的公司一人單獨(dú)出資興辦，企業(yè)財(cái)產(chǎn)完全歸投資人個(gè)人所有及經(jīng)營(yíng)管理法人型

10、企業(yè)，具有法人資格非法人型企業(yè)，不具有法人資格責(zé)任在對(duì)外債務(wù)方面僅以投資人的所有出資承擔(dān)有限責(zé)任在對(duì)外債務(wù)方面將以投資人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任人格有獨(dú)立人格，公司成立后獨(dú)立的享有權(quán)利及承擔(dān)義務(wù)，公司投資人變動(dòng)不會(huì)引起公司人格的變化人格是依附于投資人的，投資人的變動(dòng)或者消滅將直接引起企業(yè)人格的變化二、合伙企業(yè)的概念與特征 1.合伙企業(yè)一般是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的合伙人為經(jīng)營(yíng)共同事業(yè)，以合伙協(xié)議約定共同出資、合伙經(jīng)營(yíng)、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的商事組織2.在大陸法系的國(guó)家的法律制度中，根據(jù)經(jīng)營(yíng)的規(guī)?；蛯ｉT化的不同，將合伙企業(yè)分為“民事合伙”（適用民法典）和“商事合伙”（

11、適用商法典）在我國(guó)，合伙企業(yè)是指自然人、法人和其他組織依照我國(guó)合伙企業(yè)法在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。3.合伙企業(yè)的特征合伙企業(yè)的設(shè)立基礎(chǔ)是合伙人之間的合伙協(xié)議；合伙企業(yè)是人合性質(zhì)的商事組織；合伙企業(yè)是由合伙人共同出資、共同經(jīng)營(yíng)、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；合伙企業(yè)的合伙人對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)一般承擔(dān)無限連帶責(zé)任；合伙企業(yè)一般不具有法人資格。第三章 公司法第一節(jié) 公司與公司法概述一、公司的概念與法律特征 *1.公司的概念公司是依照（各國(guó)的）公司法所組成并登記的以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人。各國(guó)對(duì)公司的定義都集中在下述的三個(gè)內(nèi)容里：法定性、營(yíng)利性、法人資格2.公司的法律特征：公司是企業(yè)的一種組織形式

12、，它具有各種企業(yè)所共有的屬性，如都是營(yíng)利性的經(jīng)濟(jì)組織。它與一般商事組織不同之處在于：它是依照公司法設(shè)立的，由股東共同出資設(shè)立并經(jīng)營(yíng)的具有法人資格的組織。公司作為企業(yè)法人，具有以下幾個(gè)基本的法律特征：公司是依照公司法設(shè)立的經(jīng)濟(jì)組織任何公司必須按照所屬國(guó)的公司法設(shè)立并登記。公司要依照公司法設(shè)立，符合公司法規(guī)定的設(shè)立程序與條件。因此，第一，只能設(shè)立該國(guó)公司法所準(zhǔn)許的形式或種類的公司；第二，有關(guān)公司的一切事項(xiàng)，均須遵守公司法的規(guī)定；第三，公司依法登記后始為成立。公司由法定數(shù)量的股東共同出資形成并對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任公司股東以其出資額形成對(duì)公司的股權(quán)，這在法律上體現(xiàn)為一種股權(quán)式的聯(lián)合。各股東以其出資的金額

13、與比例，共同享受利潤(rùn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。公司的股東以其出資額為限，對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，這是各國(guó)公司法的共同規(guī)定，也是公司區(qū)別于其他企業(yè)形式的關(guān)鍵。公司是具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織公司為法人主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：公司擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)。公司的初始財(cái)產(chǎn)來源于股東的投資，但一旦股東將投資的財(cái)產(chǎn)移交給公司，這些財(cái)產(chǎn)從法律上便屬于公司法人財(cái)產(chǎn)，而股東則喪失了直接支配、使用這些財(cái)產(chǎn)的權(quán)利，他們所換來的則是一系列股東的權(quán)利。公司具有直接的法人財(cái)產(chǎn)使用權(quán)和處置權(quán)，并以公司的全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；公司獨(dú)立的享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)。公司有權(quán)以自己的名義在法院起訴或進(jìn)行應(yīng)訴，以行使其訴訟權(quán)利。同時(shí)，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公

14、司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，在一般情況下，公司的債權(quán)人只能對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求強(qiáng)制執(zhí)行，不能直接對(duì)股東的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求強(qiáng)制執(zhí)行；公司具有永久存續(xù)性。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)往往隨個(gè)人的生死、個(gè)人的意志而廢除。而公司制企業(yè)是法人，公司強(qiáng)調(diào)的是資本的聯(lián)合，能夠脫離個(gè)人（成員）而永久存在，因此股東股份的轉(zhuǎn)讓、股東的死亡或破產(chǎn)都不影響公司企業(yè)的存續(xù)。4.公司制度的最重要的貢獻(xiàn)之一就是確立了公司的獨(dú)立法人地位以及公司股東對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任?！胺穸ü痉ㄈ巳烁瘛崩碚?教材P36二、公司的種類 1.按照公司股東的責(zé)任形式來劃分無限公司、兩合公司、有限公司、股份公司、股份兩合公司2.按照公司在控制和被控制關(guān)系中所處地位劃分母公司、

15、子公司3.按公司的國(guó)籍劃分外國(guó)公司與本國(guó)公司4.按公司間的關(guān)系劃分本（總）公司、分公司5.理論上的分類人合公司、資合公司第二節(jié) 公司的一般制度一、公司的設(shè)立 1.國(guó)家對(duì)設(shè)立公司的管理原則自由設(shè)立主義特許主義許可主義準(zhǔn)則主義2.公司的創(chuàng)辦人、成立公司必須要有公司創(chuàng)辦人，這是公司法的一項(xiàng)最基本的規(guī)定。公司創(chuàng)辦人不一定是自然人，法人也可以充當(dāng)發(fā)起人，一般股份公司的設(shè)立對(duì)發(fā)起人的數(shù)量有要求。有限責(zé)任公司：2人-50人；股份有限公司：2人-200人3.公司的設(shè)立登記公司創(chuàng)辦人為設(shè)立公司而進(jìn)行的一系列行為都屬于設(shè)立行為。設(shè)立行為完成后，公司要取得法人資格須經(jīng)過登記，登記是國(guó)家為賦予公司以法人資格而進(jìn)行的一

16、種行政行為，是公法性質(zhì)的行為。公司設(shè)立登記具有創(chuàng)設(shè)的效力，即創(chuàng)設(shè)一個(gè)具有法人資格的公司，國(guó)家發(fā)給公司各種證明文件。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期。二、公司名稱及住所 1.公司的名稱必須標(biāo)明公司的種類。2.公司的住所為公司的總公司所在地，亦即主營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)所在地，或公司一切活動(dòng)的中心。公司的住所為必須登記的事項(xiàng)三、公司的能力 1.公司既然是法人，就有各種能力，包括權(quán)利能力與行為能力，這是公司從事其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)。公司的能力是法律授予的。2.世界各國(guó)公司法對(duì)公司的基本權(quán)力或權(quán)利的規(guī)定一般采用兩種方法：在公司法中列舉公司的各種權(quán)力；公司法中不作具體規(guī)定，但規(guī)定“公司享有法人可享有的一切權(quán)力”。3.從

17、公司的行為能力上看，公司機(jī)關(guān)對(duì)外代表公司所為的行為，如構(gòu)成侵權(quán)行為，即為公司的侵權(quán)行為，在此情形下，公司當(dāng)然應(yīng)負(fù)侵權(quán)行為的責(zé)任。另外公司有訴訟上的當(dāng)事人能力，可以為原告或被告。4.公司的能力受到的限制：專屬自然人的權(quán)利，公司不能享有；法律上的限制；公司章程中目的事業(yè)或營(yíng)業(yè)范圍的限制。四、公司章程 1.公司章程是指規(guī)范公司宗旨、業(yè)務(wù)范圍、資本狀況、經(jīng)營(yíng)管理以及公司與外部關(guān)系的公司準(zhǔn)則。公司章程是組建公司的必備的和核心的法律文件，必須提交政府的登記部門核準(zhǔn)并備案。公司章程是公司據(jù)以內(nèi)部運(yùn)作和對(duì)外經(jīng)營(yíng)的基本原則，它是公司存在的基石，也是政府依法管理公司的基本依據(jù)，更是外界了解公司的主要途徑。公司章程

18、是公司發(fā)起人或股東在管理公司問題上共同的意思表示，但是它們必須合法，即必須符合公司法的要求。2.大陸法系國(guó)家對(duì)公司章程內(nèi)容的規(guī)定大陸法系國(guó)家，如德國(guó)、法國(guó)及意大利等國(guó)的公司法都明確地以條款形式列舉公司章程必須包括的內(nèi)容。當(dāng)然大陸法系國(guó)家并沒有排斥在章程中根據(jù)需要另外應(yīng)加入的內(nèi)容。3. 英美法系國(guó)家對(duì)公司章程內(nèi)容的規(guī)定作為英美法系的主要國(guó)家，美國(guó)和英國(guó)的公司法對(duì)公司章程的規(guī)定都是采取強(qiáng)制性和靈活性相結(jié)合的方式，主要采取下述三種方式：一是必須記載的事項(xiàng)，二是任意記載的事項(xiàng)，三是在公司法上明確規(guī)定了章程不需要規(guī)定的內(nèi)容。5.我國(guó)公司法對(duì)公司章程內(nèi)容的規(guī)定從公司法對(duì)公司章程內(nèi)容的規(guī)定上看，我國(guó)的做法更

19、接近與大陸法系國(guó)家公司法的通常規(guī)定。6.公司內(nèi)部細(xì)則或稱公司章程細(xì)則五、公司的資本 1.公司資本的概念廣義的公司資本是指公司從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和開展業(yè)務(wù)活動(dòng)所有的資金和財(cái)產(chǎn)，包括公司自有資本和借貸資本。狹義的公司資本則僅指公司自有資本。公司法上所稱的公司資本一般指狹義的公司資本。公司的資本是公司開展業(yè)務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，同時(shí)也是公司對(duì)外承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，還是公司對(duì)第三人的最低財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。各國(guó)公司法對(duì)公司資本都作了具體的規(guī)定，主要是：一是公司設(shè)立必須擁有一定數(shù)量的資本，任何公司的資本都不得低于法定最低資本額；二是公司資本不得隨意增減；三是公司必須經(jīng)常維持與公司資產(chǎn)本相當(dāng)?shù)膶?shí)際財(cái)產(chǎn)。2.公司的資本制度法定

20、資本制授權(quán)資本制折中資本制第三節(jié) 公司組織機(jī)構(gòu)與公司治理一、公司治理概述 1.不少國(guó)家的公司立法仿照政治上的三權(quán)分立的模式，規(guī)定了股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)（股東大會(huì)）、業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)（董事會(huì)及其聘任的經(jīng)理等）和監(jiān)督機(jī)關(guān)（監(jiān)事會(huì)等）所組成的公司法人治理結(jié)構(gòu)。2.現(xiàn)代公司法上的一個(gè)重要特征：企業(yè)所有與企業(yè)經(jīng)營(yíng)的分離，并由此導(dǎo)致公司的權(quán)力分配由股東大會(huì)中心主義向董事會(huì)中心主義的變遷。各國(guó)的公司治理結(jié)構(gòu)各不相同，大體上有三種模式：日本模式，美國(guó)模式，德國(guó)模式二、股東（大）會(huì) 1.股東的權(quán)利與義務(wù)各國(guó)公司法中對(duì)股東的權(quán)利都有明確的規(guī)定。股東的權(quán)利通常可以做如下劃分：財(cái)產(chǎn)權(quán)和管理參與權(quán)；自益權(quán)與共益權(quán)。我國(guó)公

21、司法同時(shí)也細(xì)化可有關(guān)股東權(quán)利的規(guī)定，具體如下：知情權(quán);股東大會(huì)召集權(quán);提案權(quán);質(zhì)詢權(quán);異議股東股份收買請(qǐng)求權(quán)相應(yīng)的，公司股東作為出資者負(fù)有相應(yīng)的義務(wù)，概括有以下幾種：出資的義務(wù)；不得濫用股東權(quán)利的義務(wù)；損害賠償義務(wù)。2.股東大會(huì)的組成與權(quán)限股東大會(huì)分為定期股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)。關(guān)于股東（大）會(huì)的權(quán)限，各國(guó)公司法的規(guī)定不完全相同。股東大會(huì)的權(quán)限只要有以下幾項(xiàng)：選任和解任董事；決定紅利的分配；變更公司的章程；增加或減少公司的資本；審查董事會(huì)提出的營(yíng)業(yè)報(bào)告書、資產(chǎn)負(fù)債表及其他表冊(cè)；決定公司的合并或解散等。3.股東（大）會(huì)的表決表決權(quán)行使前的前提條件和生效條件：股東大會(huì)必須達(dá)到法定人數(shù)才能召開。按照

22、資本多數(shù)表決的原則，在符合開會(huì)的法定人數(shù)的前提下，股東大會(huì)的決議必須由出席大會(huì)有表決權(quán)的股東的過半或2/3的同意才能通過。表決權(quán)形式的原則：股東有權(quán)參加股東大會(huì)，普通股的股東一般都有表決權(quán)，原則上是一股有一個(gè)表決權(quán)，優(yōu)先股沒有表決權(quán)。表決權(quán)行使的限制與例外：股東出席股東大會(huì)會(huì)議，原則上是每一股有一表決權(quán)。但是，為防止股東濫用權(quán)利，很多國(guó)家的公司法對(duì)公司股東的表決權(quán)的形式做了限制于例外的規(guī)定。例如我國(guó)公司法規(guī)定：公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。表決權(quán)的行使方式：公司法除規(guī)定股東本人親自出席股東大會(huì)行使表決權(quán)外，還規(guī)定了其他多種表決權(quán)行使方式，以便使股東享有的表決權(quán)更好的得以實(shí)現(xiàn)。三、董事會(huì) 1.

23、董事會(huì)的組成董事會(huì)的人數(shù)：我國(guó)公司法規(guī)定有限責(zé)任公司董事會(huì)成員為3-13人，股份有限公司董事會(huì)成員為5-19人。董事的資格董事的任期：董事的任期一般為3年左右。2.董事會(huì)的權(quán)限現(xiàn)代公司法上的一個(gè)重要特征是公司機(jī)關(guān)權(quán)力分配由股東大會(huì)中心主義向董事會(huì)中心主義的變遷。董事會(huì)在行使其職權(quán)時(shí)必須是以一個(gè)人集體來行使的。3.董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)會(huì)議成為董事會(huì)對(duì)公司行使領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力和決策權(quán)的主要方式。分為普通會(huì)議和特殊會(huì)議。代表十分之一以上表決權(quán)的股東三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)決議的表決實(shí)行一人一票。4.董事的義務(wù)與責(zé)任 通常在學(xué)理上把董事的義務(wù)分為注意義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)董事的注意義務(wù)

24、董事的注意義務(wù)，是指董事有義務(wù)對(duì)公司履行其作為董事的職責(zé)，履行義務(wù)必須是誠(chéng)信的，行為的方式必須是為了公司的最佳利益并盡普通謹(jǐn)慎之人在類似的地位和情況下所應(yīng)有的合理的謹(jǐn)慎和技能為公司服務(wù)。隨著經(jīng)營(yíng)權(quán)向董事會(huì)集中的趨勢(shì)不斷加強(qiáng)，大多數(shù)國(guó)家都對(duì)董事的注意義務(wù)及其衡量標(biāo)準(zhǔn)做出了明確的界定。經(jīng)營(yíng)判斷原則：董事的經(jīng)營(yíng)決策只要是出于善意，并且已盡合理的注意，即根據(jù)合理信息和合乎理性的判斷做出的商業(yè)決議，股東不得僅僅因?yàn)槎聜兊慕?jīng)營(yíng)決策失誤而主張損害賠償或主張董事的決策無效。經(jīng)營(yíng)判斷原則是對(duì)注意義務(wù)，尤其是謹(jǐn)慎責(zé)任的完善和補(bǔ)充。董事的忠實(shí)義務(wù)董事的忠實(shí)義務(wù)，是指董事在經(jīng)營(yíng)公司業(yè)務(wù)時(shí)，忠誠(chéng)于公司利益，積極保護(hù)公

25、司的利益，始終以最大限地實(shí)現(xiàn)和保護(hù)公司的利益作為衡量自己執(zhí)行董事職務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)，其自身利益（包括與自己有利害關(guān)系的第三人的利益）一旦與公司利益發(fā)生沖突，董事必須以公司的最佳利益為重，不得將自身利益或自己有利害關(guān)系的第三人的利益置于公司利益之上。董事的忠實(shí)義務(wù)的具體表現(xiàn)是多種多樣的，通常來說，主要包括以下幾種義務(wù)類型：自我交易之禁止。董事的自我交易是指作為公司經(jīng)營(yíng)管理者董事與自己所任職的公司之間進(jìn)行的交易。法律為了保護(hù)公司的利益，往往禁止或者限制董事進(jìn)行自我交易，即自我交易的禁止；競(jìng)業(yè)禁止。即禁止或限制董事在于所任職公司具有競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)的其他公司或企業(yè)任職；篡奪公司機(jī)會(huì)之禁止。指公司董事等經(jīng)營(yíng)管理人員

26、不得利用職務(wù)便利為自己或他人侵占或接受本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；濫用公司財(cái)產(chǎn)之禁止。董事忠實(shí)義務(wù)要求董事支配公司財(cái)產(chǎn)只能是為了公司及股東的最大利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己牟取私利；保守秘密。必須保守公司秘密（包括商業(yè)秘密和技術(shù)秘密）也是董事的一項(xiàng)忠實(shí)義務(wù)。董事的責(zé)任董事違反法定義務(wù)的法律責(zé)任主要有民事責(zé)任、行政責(zé)任、刑事責(zé)任3種。董事的民事責(zé)任可以分為賠償責(zé)任、連帶賠償責(zé)任、恢復(fù)財(cái)產(chǎn)狀態(tài)責(zé)任等。四、監(jiān)事會(huì) 1.專門行使監(jiān)督權(quán)的機(jī)關(guān)監(jiān)事會(huì)（監(jiān)察會(huì)）和監(jiān)事（監(jiān)察人）2.從我國(guó)公司法的規(guī)定看，公司的監(jiān)事會(huì)是公司的必設(shè)機(jī)構(gòu)，股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1-2名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事

27、會(huì)。監(jiān)事的任期每屆為3年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。五、獨(dú)立董事 *1.獨(dú)立董事是英美法系國(guó)家，尤其是美國(guó)判例法中的一個(gè)創(chuàng)造，他產(chǎn)生的主要背景是這些國(guó)家實(shí)行單一的董事會(huì)制度，公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理權(quán)基本掌握在董事會(huì)和管理層之手，股東的管理作用日趨形式主義，從而產(chǎn)生禮物如何監(jiān)督董事會(huì)以及高級(jí)管理人員的問題。2.獨(dú)立董事是指與公司的交易活動(dòng)沒有實(shí)質(zhì)性的、直接的或間接的利害關(guān)系的從公司外部選聘的董事。3.獨(dú)立董事一般具有如下特點(diǎn)：獨(dú)立董事是公司董事會(huì)中保護(hù)廣大股東利益的外部人員；獨(dú)立董事必須獨(dú)立于公司的管理層獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)具有豐富的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)4.一般獨(dú)立董事都是現(xiàn)任的或以退休了的其他公司高層管理人員，經(jīng)驗(yàn)

28、豐富，與公司的經(jīng)營(yíng)決策沒有直接的利害沖突，處理問題比較客觀，確實(shí)對(duì)內(nèi)部董事能起一定的監(jiān)督和平衡作用。第四節(jié) 公司股份 一、股份的概念、特點(diǎn)及分類1.概念股份是指公司全部股本劃分的最基本的計(jì)量單位。2.特點(diǎn)股份是公司資本的最小單位，并用一定的金額表示；股份表示著股東的權(quán)利、義務(wù)；股份是不可分的。3.股份的分類記名股和不記名股有票面金額股與無票面金額股普通股與優(yōu)先股。根據(jù)不同的情況，優(yōu)先股又可以分為：累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股；參與優(yōu)先股與非參與優(yōu)先股；可調(diào)換的優(yōu)先股回收股、發(fā)行在外股二、股份發(fā)行制度1.股份發(fā)行原則各國(guó)一般都規(guī)定，公司發(fā)行股份必須遵循股東平等的原則。股東平等就是實(shí)質(zhì)上的股權(quán)平等。2

29、.股份發(fā)行價(jià)格一般來說，股票的發(fā)行價(jià)格可以等于或高于票面價(jià)格，禁止以低于票面價(jià)值的價(jià)格發(fā)行股份。3.股份發(fā)行的條件與程序三、股份交易制度1.股份交易的自由股份的轉(zhuǎn)讓包括股份的買賣、贈(zèng)予、交換、即股東地位的轉(zhuǎn)移，亦即其于股東點(diǎn)位的一切法律關(guān)系的轉(zhuǎn)移。我國(guó)公司法第183條規(guī)定“股東持有的股票可以依法轉(zhuǎn)讓”。股票轉(zhuǎn)讓的手續(xù)相當(dāng)簡(jiǎn)便，不記名股票只需把股票交給受讓人，即可達(dá)到轉(zhuǎn)讓的效果。記名股票的轉(zhuǎn)讓須有出讓人在股票上背書，并須把受讓人的姓名、地址登記在公司的股東名冊(cè)上才能生效。2.股份交易的限制股份轉(zhuǎn)讓以自由為原則，以限制為例外。這些限制主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：公司正式成立前認(rèn)購(gòu)股份轉(zhuǎn)讓的限制；對(duì)特定

30、持有（如發(fā)起人，監(jiān)事，董事，經(jīng)理等）持有股份轉(zhuǎn)讓的限制；目的：杜絕公司負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利獲取公司的內(nèi)部消息，從事不公平的內(nèi)幕交易，從而損害其他非任董事、監(jiān)事、經(jīng)理的股東的合法權(quán)益。為防止壟斷而對(duì)收購(gòu)公司股票的限制；公司回購(gòu)自己的股份的限制股份轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所的限制四、股份上市制度 *1，股份上市的概念及其意義概念：股票上市是指某種股票獲準(zhǔn)成為證券交易所交易對(duì)象的過程。股票一旦獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易，即為上市股票。意義：股票上市是已發(fā)行股票進(jìn)入證券交易所進(jìn)行交易的前提。股票上市也是確立證券交易所與發(fā)行公司之間自律監(jiān)管關(guān)系的基礎(chǔ)。2.股票上市的條件股票上市條件也稱股票上市標(biāo)準(zhǔn)，是由證券交易所所制定的、發(fā)

31、行申請(qǐng)人獲得上市資格的基本條件和要求。在我國(guó)，股票上市標(biāo)準(zhǔn)主要由法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門制定和頒布。我國(guó)證券上市條件具有法定性和自律性相結(jié)合的特點(diǎn)，顯示出與國(guó)外證券上市條件的差異。一般說來，上市條件主要包括：經(jīng)營(yíng)年限或設(shè)立年限；上市公司資本額（股本總額）或凈有形資產(chǎn)；上市公司的盈利記錄或經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；上市公司的資本結(jié)構(gòu)；上市公司的償債能力；上市公司的股權(quán)分布狀況；申請(qǐng)上市的證券市場(chǎng)價(jià)值等。需要說明的是，國(guó)外創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)與主板市場(chǎng)的上市條件是有顯著差別的。一般來說，創(chuàng)業(yè)板的上市條件要低于主板，主要是為處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)提供股權(quán)融資的機(jī)會(huì)我國(guó)證券法第50條規(guī)定了公司股票上市的條件股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管

32、機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；公司股本總額不少于人民幣三千萬元；公開發(fā)行的股份達(dá)到公司總股份的25%以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行的股份達(dá)到公司總股份的10%以上；公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。五、持續(xù)信息公開制度 *1. 持續(xù)信息公開制度的概念與意義上市公司持續(xù)信息公開是上市公司在其股票上市交易期間，將其經(jīng)營(yíng)狀況及其他影響其股票市場(chǎng)價(jià)格的重大信息，按照法定方式予以持續(xù)公開。概念；持續(xù)信息公開制度是上市公司為保障投資者利益、接受社會(huì)公眾的監(jiān)督而依法必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營(yíng)狀況等信息和資料向證券管理部門和證券交易所報(bào)告，并向社會(huì)公開或公告，以便投資者充分了解的制度

33、。意義：上市公司信息公開制度，是證券市場(chǎng)發(fā)展到一定階段，相互聯(lián)系、相互作用的證券市場(chǎng)特性與上市公司特性在證券法律制度上的反映。上市公司信息公開制度是保障證券交易的安全、維持證券投資者的信息以及證券市場(chǎng)秩序的重要的證券法律制度。2. 持續(xù)信息公開的基本原則真實(shí)原則，即公開的信息內(nèi)容必須符合上市公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，其中不得有任何虛假成分；充分原則，即必須將能夠影響證券市場(chǎng)價(jià)格的重大信息都予以公開，不能有重大遺漏；準(zhǔn)確原則，即公開的信息必須準(zhǔn)確，其內(nèi)容不得使人誤解；及時(shí)原則，即必須遵守法律對(duì)信息公開活動(dòng)的時(shí)間性要求，確保已公開的信息內(nèi)容的現(xiàn)時(shí)性。3.持續(xù)信息公開的立法信息披露是投資者了解上市公司、證

34、券監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管上市公司的主要途徑，信息披露制度是各國(guó)證券法律制度的重要原則。在我國(guó)，上市公司受公司法和證券法的雙重規(guī)范，信息披露在兩個(gè)法律在均有所要求，但是以證券法最為重要和具體。綜合看來，我國(guó)法律要求的信息披露主要是以下幾大內(nèi)容：公開發(fā)行募集文件，即招股說明書；上市公告書；定期報(bào)告，包括年度報(bào)告和中期報(bào)告；臨時(shí)報(bào)告，主要是重大事件公告、上市公司的收購(gòu)或合并公告；公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的持股情況；證券交易所所要求披露的信息；其他信息第六節(jié) 公司財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì) *比較重要一、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述1.公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的概念現(xiàn)代公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的三個(gè)分支：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，管理會(huì)計(jì)，社會(huì)責(zé)任會(huì)計(jì)。2. 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

35、制度的功能與目的目的:給社會(huì)公眾提供真實(shí)的信息資源，通過信息的交流實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體資源配置最優(yōu)化的目標(biāo)。保護(hù)公司股東、投資者與社會(huì)公眾利益保護(hù)公司債權(quán)人利益保護(hù)社會(huì)公共利益和職工集體利益政府對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的需要二、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益損益表（利潤(rùn)表） 主要項(xiàng)目分別為：收入，支出，收益和虧損股東權(quán)益(變動(dòng) )表財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表財(cái)務(wù)情況說明書利潤(rùn)分配表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表比財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表有明顯的優(yōu)越性，主要體現(xiàn)在：現(xiàn)金流量表所反映的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息更具有真實(shí)性和可比性；現(xiàn)金流量表所反映的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息更加明確、具體；公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露的方式：送交股東；置備于本公司，供股

36、東查閱；公開披露三、公司利潤(rùn)分配1.公司利潤(rùn)分配順序公司利潤(rùn)分配制度，是指公司利潤(rùn)在公司和股東之間如何分配的法律規(guī)定。根據(jù)各國(guó)公司法及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，為了維持公司資本完整，原則上，公司累計(jì)利潤(rùn)必須彌補(bǔ)完公司累計(jì)虧損之后仍然有剩余，才可以在公司內(nèi)部分配。各國(guó)有關(guān)法律對(duì)公司利潤(rùn)的分配順序大同小異2.公積金公積金是公司依法從公司稅后利潤(rùn)中提取的專用基金，以彌補(bǔ)公司虧損或用作追加投資?；居猛?彌補(bǔ)虧損;擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或轉(zhuǎn)增成本;特殊情況下向股東支付股利。公積金（資本公積金、盈余公積金）的主要用途是彌補(bǔ)虧損和增加資本。 資本公積金 由非經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的資本增值大陸法系公積金 法定盈余公積金 （我國(guó)

37、稅后利潤(rùn)10%-50%） 盈余公積金 任意盈余公積金 （由公司章程或股東會(huì)決議決定）英美法系國(guó)家儲(chǔ)備金的提取比例和數(shù)額，均由公司自行決定。3.違法分配利潤(rùn)的后果違法分配利潤(rùn)的情形：公司以資本向股東支付紅利；未依法繳納稅金便向股東分配紅利；未按照法定順序分配利潤(rùn)；未按照股東大會(huì)決議分配利潤(rùn)等。違法分配利潤(rùn)的后果：如果股東大會(huì)分配利潤(rùn)的決議違法，債權(quán)人可以向法院申請(qǐng)宣告股東大會(huì)決議無效；如果公司無盈利，但董事會(huì)支付“虛構(gòu)股利”時(shí)，提出和贊成違法利潤(rùn)分配方案的董事應(yīng)負(fù)法律責(zé)任；接受違法分配的股東應(yīng)當(dāng)退還不當(dāng)?shù)美５谄吖?jié) 公司變更、解散和清算一、公司解散 公司的解散，就是公司法人資格的消滅，即公司實(shí)體

38、不再存在。公司解散分自愿解散和強(qiáng)制解散。二、公司清算公司清算是指公司金融解散程序后，為了終結(jié)公司現(xiàn)存的各種法律關(guān)系，了結(jié)公司債務(wù)，而對(duì)公司資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)關(guān)系等進(jìn)行清理、處分的行為。第四章 合同法第一節(jié) 合同及合同法概述一、合同的概念及特征 *1.概念：合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止權(quán)利義務(wù)關(guān)系的意思表示一致的法律行為。我國(guó)合同法第2條規(guī)定：“本法所稱合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議?！?.合同通常有以下法律特征：合同是雙方或多方當(dāng)事人意思表示一致的法律行為；合同是雙方（或多方）當(dāng)事人的民事法律行為，作為當(dāng)事人的行為主體必須是兩個(gè)或兩個(gè)以上，不是

39、單方民事法律行為，單方民事法律行為構(gòu)不成合同關(guān)系；合同關(guān)系中各方當(dāng)事人是法律地位平等的主體，當(dāng)事人意思表示一致須建立在平等、自愿的基礎(chǔ)上，合同的成立須經(jīng)當(dāng)事人平等協(xié)商達(dá)成一致；合同的內(nèi)容或當(dāng)事人締約的目的是設(shè)立，變更、終止相互間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系合同是具有法律約束力的協(xié)議；合同主體特定。二、合同的類型 1.以合同中給付義務(wù)是否由雙方當(dāng)事人相互承擔(dān)為標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)蝿?wù)合同、雙務(wù)合同2.以合同當(dāng)事人取得合同利益的同時(shí)是否付出相應(yīng)的代價(jià)為標(biāo)準(zhǔn)：有償合同、無償合同3.以合同的成立是否必須交付標(biāo)的物或完成約定的其他給付行為為標(biāo)準(zhǔn)：諾成性合同、 實(shí)踐性合同4.以合同的成立是否必須使用特定形式為標(biāo)準(zhǔn)要式合同、不要式合同

40、5.以合同是否能夠獨(dú)立存在，或合同相互之間的主從關(guān)系或依附關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)：主合同、從合同6.以法律是否設(shè)有專門規(guī)范對(duì)某類合同有特定的名稱要求為標(biāo)準(zhǔn)：有名合同、 無名合同7.以合同的履行是否涉及第三人：束己合同、涉他合同8.以合同效力的不同為標(biāo)準(zhǔn)：有效合同、無效合同、可撤銷合同、不可撤銷合同四、合同法的基本規(guī)則 *合同法具有兩類（七項(xiàng)）原則，前兩項(xiàng)體現(xiàn)契約自由原則；后五項(xiàng)體現(xiàn)契約正義原則。1.平等原則平等原則即合同當(dāng)事人法律地位平等，一方不得將自己的意志強(qiáng)加給另一方。作為合同法的首要原則，平等原則的具體表現(xiàn)為：當(dāng)事人無論性質(zhì)如何、經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)弱、組織規(guī)模大小，其法律人格相互獨(dú)立；享有平等權(quán)利，履行對(duì)等

41、義務(wù)；平等地受法律的保護(hù)合同主體在平等的基礎(chǔ)上相互協(xié)商，實(shí)現(xiàn)意思一致方能達(dá)成合同。2.自愿原則自愿原則即合同當(dāng)事人享有一定的訂約自由權(quán)。包括：訂立或不訂立合同的自由；選擇交易對(duì)象、方式自由；自主決定合同內(nèi)容、形式的自由。限制：對(duì)于自由締結(jié)合同的限制，通過法律規(guī)定施與當(dāng)事人必須締結(jié)某種合同的義務(wù)；為保護(hù)締約時(shí)處于弱勢(shì)地位的相對(duì)人，限制當(dāng)事人關(guān)于決定合同內(nèi)容的自由；對(duì)于某些特定類型的合同，法律要求必須采取書面形式，限制當(dāng)時(shí)合同形式選擇的自由；通過法律規(guī)定或?qū)ｉT設(shè)立具有司法性質(zhì)的行政機(jī)關(guān)，對(duì)合同進(jìn)行監(jiān)督、管理和控制。3.公平原則即對(duì)于合同的訂立與履行，以公正合理、利益均衡為價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)確定當(dāng)事人之間的權(quán)

42、利義務(wù)關(guān)系。4.誠(chéng)實(shí)守信原則即合同當(dāng)事人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)，不得有欺詐行為，應(yīng)當(dāng)善意、自覺履行合同義務(wù)，不得濫用權(quán)利及規(guī)避法律或合同規(guī)定的義務(wù)。誠(chéng)實(shí)守信原則作為及其重要的合同法原則，具有強(qiáng)制性規(guī)范的性質(zhì)。在大陸法系中常被視為債權(quán)法中的最高指導(dǎo)原則，被稱為“帝王規(guī)則”。5.合法原則合法原則要求合同的主體、內(nèi)容、標(biāo)的、形式均必須合法，合法合同受法律保護(hù)。6.公序良俗原則即當(dāng)事人在訂立及履行合同的過程中，須遵守社會(huì)公共秩序與善良風(fēng)俗，不得損害社會(huì)公共利益。7.合同神圣原則合同是當(dāng)事人之間的法律，依法成立的合同受法律保護(hù)，對(duì)當(dāng)事人具有法律約束力，當(dāng)事人應(yīng)信守合同。五、關(guān)于商事合同的國(guó)際統(tǒng)一法、慣例及

43、主要國(guó)家的國(guó)內(nèi)合同法 1.關(guān)于商事合同的國(guó)際統(tǒng)一法、慣例1978年聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約1980年通則第二節(jié) 合同的成立 *合同的成立是指合同當(dāng)事人經(jīng)過要約與承諾的交易談判過程，實(shí)現(xiàn)意思表示一致而建立合同關(guān)系。一、合同生效的條件1.通過要約與承諾達(dá)成合意2.當(dāng)事人具備訂約能力3.合同存在對(duì)價(jià)或合法的約因二、要約1.要約的概念及構(gòu)成要件概念：以訂約為目的，希望與他人訂立合同的意思表示，該意思表示內(nèi)容確定、表明一經(jīng)對(duì)方承諾即受該意思表示約束之意。要約的構(gòu)成要件：訂約意愿明確；要約的內(nèi)容必須具體、確定；要約必須向希望與之交易的對(duì)方發(fā)出2.要約邀請(qǐng)要約邀請(qǐng)又稱要約引誘，是類似與要約的意思表示，其目

44、的是為訂立合同而希望他人想自己發(fā)出要約的一種意思表示。常見的要約邀請(qǐng)行為：報(bào)價(jià)單、價(jià)目表、商品目錄等；拍賣公告；招標(biāo)公告；招股說明書以及募債說明書；商業(yè)廣告。三、承諾 1.承諾的概念及構(gòu)成要件 *概念：指受要約人依要約指定的方式、在要約的有效期內(nèi)、對(duì)要約的內(nèi)容表示同意的一種意思表示，作出承諾的受要約人為承諾人。2.承諾的要件：承諾必須由受要約人本人或其代理人作出；承諾須于要約的有效期內(nèi)作出；承諾的內(nèi)容必須與要約的內(nèi)容一致；承諾的傳達(dá)方式必須符合要約的規(guī)定3、承諾生效的時(shí)間承諾一經(jīng)生效合同即告成立4、承諾的撤回必須于生效前撤回，否則構(gòu)成違約四、當(dāng)事人的訂約能力 1.自然人英美法認(rèn)為多數(shù)自然人具有

45、訂約能力，但未成年人、精神病人、智力不全者或酒醉者的訂約能力受限制。2.法人法人的權(quán)利能力由法律及法人章程確定，法人的行為能力與權(quán)利能力同始同終，需要通過法定代表人或法人機(jī)關(guān)委托的代理人實(shí)現(xiàn)，且活動(dòng)范圍不得超出法律及公司章程的規(guī)定，否則構(gòu)成法人越權(quán)行為。五、合同的合法性 要求合同的形式、目的和內(nèi)容均合法。六、合意必須真實(shí) *1.錯(cuò)誤：當(dāng)事人對(duì)與合同相關(guān)問題的認(rèn)識(shí)與事實(shí)不符。英美法認(rèn)為，單方錯(cuò)誤原則上不影響合同效力，雙方錯(cuò)誤只有在涉及合同重要條款或有相關(guān)交易的其他重大事項(xiàng)時(shí)，才可主張合同無效。2.欺詐：一方制造假象或隱瞞與合同有關(guān)的事實(shí)致使他方發(fā)生錯(cuò)誤或作出誤判的故意行為。英美法認(rèn)為受欺詐的一方

46、可以主張撤銷合同并要求損害賠償。3.脅迫：以使對(duì)方陷入恐懼為目的的故意行為。七、締約過失責(zé)任 *締約過失責(zé)任是指在合同的訂立過程中，一方因違背向另一方所負(fù)的誠(chéng)信義務(wù)而使另一方信賴?yán)嬖馐軗p失，應(yīng)向?qū)Ψ匠袚?dān)相應(yīng)的民事責(zé)任第三節(jié) 合同的履行、違約及救濟(jì)一、合同的履行的原則 *1.實(shí)際履行原則2.全面履行原則 又稱適當(dāng)履行原則3.協(xié)作履行原則（該原則是誠(chéng)實(shí)守信原則的體現(xiàn)）4.經(jīng)濟(jì)合理原則（該原則亦是誠(chéng)實(shí)守信原則的體現(xiàn)）二、違約 *合同當(dāng)事人未履行、未適當(dāng)履行或拒絕履行其合同義務(wù)構(gòu)成違約。1.違約責(zé)任的構(gòu)成要件當(dāng)事人存在違約行為是構(gòu)成違約責(zé)任的客觀條件。違約行為可能是不履行或不完全履行、提前或延遲履行

47、、拒絕履行等違約責(zé)任的歸責(zé)原則英美法認(rèn)為當(dāng)事人不能達(dá)到擔(dān)保的結(jié)果即構(gòu)成違約，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)違約責(zé)任。大陸法系將過錯(cuò)責(zé)任作為確定民事責(zé)任的基本原則?，F(xiàn)在合同法通常采用嚴(yán)格責(zé)任原則，即合同當(dāng)事人發(fā)生違約行為時(shí)，若其不存在法定或約定的免責(zé)事由，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任2.違約的形式英美法系強(qiáng)調(diào)違約的結(jié)果，大陸法系注重違約形式的抽象區(qū)別。英美法規(guī)定形式包括：違反條件（違反了主要條款，后果：有權(quán)解除合同并要求賠償）、違反擔(dān)保（違反了次要條款或隨附條款，無權(quán)解除合同，只能要求賠償）、違反中間性條款（違反后果輕微，且通過損害賠償可以予以補(bǔ)救）、先期違約（預(yù)期的不履行，合同履行期限屆滿之前）、履行不可能（包括訂約時(shí)就不可能履

48、行，合同成立后的不可能）。大陸法規(guī)定違約分兩種：給付不能（債務(wù)人由于某種原因無法履行其合同義務(wù)）；給付延遲（債務(wù)人未按期履行合同義務(wù)）公約關(guān)于違約形式的確定：根本性違約、非根本性違約、先期違約我國(guó)合同法官員違約形式的確定：實(shí)際違約，明示及默示的先期違約三、違約的救濟(jì) *違約的救濟(jì)是指合同一方當(dāng)事人違約時(shí)，法律對(duì)守約方因?qū)Ψ竭`約所致?lián)p害的補(bǔ)救，又稱違約的責(zé)任形式，即當(dāng)事人不履行或不適當(dāng)履行合同義務(wù)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。包括實(shí)際履行、損害賠償、解除合同、違約金、定金等1.實(shí)際履行：守約方要求違約方按照合同約定履行合同，或由守約方向法院提起實(shí)際履行之訴，通過執(zhí)行機(jī)關(guān)運(yùn)用國(guó)家強(qiáng)制力，實(shí)現(xiàn)違約方按照合同規(guī)定履

49、行合同的目的。a.各國(guó)法律關(guān)于實(shí)際履行的規(guī)定：大陸法將實(shí)際履行作為合同履行的首要原則，以及違約的主要救濟(jì)手段。英美法不采用實(shí)際履行的救濟(jì)方法，而以損害賠償為主要救濟(jì)手段。公約 在大陸法和英美法之間做了折中，目的是協(xié)調(diào)兩大法系在實(shí)際履行問題上的分歧。中國(guó)法將實(shí)際履行作為違約的救濟(jì)手段，并區(qū)分金錢債務(wù)和非金錢債務(wù)，對(duì)兩者分別作了規(guī)定。b.實(shí)際履行的適用條件存在違約行為；存在必要性（由守約方于合理期限內(nèi)提出請(qǐng)求）；存在可能性，無論在法律或合同性質(zhì)上，或事實(shí)上；存在經(jīng)濟(jì)上的合理性。c.與其他救濟(jì)手段的關(guān)系多數(shù)國(guó)家法律規(guī)定，實(shí)際履行不可與解除合同同時(shí)主張，但可與損害賠償同時(shí)主張。2.損害賠償違約方不履行

50、合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不符合合同約定，應(yīng)賠償守約方因其違約行為遭受的損失。包括直接損失和間接損失。、a.各國(guó)法律關(guān)于損害賠償?shù)囊?guī)定（略）b.損害賠償范圍的確定原則如下：多數(shù)國(guó)家法律規(guī)定，損害賠償僅僅具有補(bǔ)償性，而不具有懲罰性。賠償守約方實(shí)際遭受的全部損失，包括直接的現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的損失，以及間接的預(yù)期利益的損失。賠償數(shù)額根據(jù)合理預(yù)見原則確定，判斷依據(jù)是通常理性之人的預(yù)見能力，判斷時(shí)間是訂約時(shí)。守約方減輕損失的義務(wù)。3.解除合同合同當(dāng)事人依約或依法行使解除權(quán)，終止合同權(quán)利和義務(wù)的行為。a.各國(guó)法律關(guān)于解除合同的規(guī)定：英美法系關(guān)于解除合同的規(guī)定。英美法系規(guī)定：只有當(dāng)違約方違反條件或重大違約時(shí)，守約方才有

51、權(quán)解約；大陸法系關(guān)于解除合同的規(guī)定。通則與公約對(duì)解除合同的規(guī)定。二者規(guī)定類似：一方當(dāng)事人未履行合同義務(wù)構(gòu)成根本性違約，或遲延履行且額外履行期屆滿之時(shí)仍未履行，另一番當(dāng)事人可解除合同。我國(guó)合同法將解除合同區(qū)分為約定解除與法定解除。b.解除合同的效果：合同解除后雙方當(dāng)事人履行和接受未來履行的義務(wù)歸于消滅。解除合同并不排除對(duì)不履行要求損害賠償?shù)臋?quán)利。合同解除并不影響合同中關(guān)于解決爭(zhēng)議的條款，或甚至在合同解除后仍應(yīng)執(zhí)行的其他條款。解除合同的后果是恢復(fù)原狀。4.違約金為保證合同履行，依當(dāng)事人約定或法律規(guī)定，違約方向守約方給付的一定數(shù)額的金錢。a.各國(guó)法律關(guān)于違約金的規(guī)定英美法系認(rèn)為，應(yīng)首先對(duì)當(dāng)事人在合同

52、中約定的、違約方應(yīng)向守約方支付的金額進(jìn)行定性，明確其屬罰金還是預(yù)先約定的損害賠償金額。若屬后者，當(dāng)一方違約時(shí)，對(duì)方有權(quán)取得該項(xiàng)金額；大陸法系將違約金分為懲罰性違約金和賠償性違約金，各國(guó)立法以后者為原則，以前者為例外。我國(guó)合同法規(guī)定：違約金具有預(yù)先約定的賠償性質(zhì)；當(dāng)事人可約定違約金的確定數(shù)額，亦可約定違約金的計(jì)算方法；公約未對(duì)違約金做具體規(guī)定。b.違約金與其他違約責(zé)任形式與相關(guān)概念的區(qū)別：違約金與損害賠償金：a.違約金約定，事先無額定賠償數(shù)額；賠償金法定，事后補(bǔ)償損失。兩者原則上不能并存；b.違約金的適用原則上并不以損害實(shí)際發(fā)生為前提，但當(dāng)事人約定的違約金數(shù)額可能與違約造成的損失不相當(dāng)，故法律有

53、必要以實(shí)際損失額為參照標(biāo)準(zhǔn)對(duì)違約金進(jìn)行調(diào)整。違約金與實(shí)際履行：相互獨(dú)立，可同時(shí)主張違約金與解除合同：可同時(shí)主張違約金與定金的區(qū)別a違約金無懲罰性；定金是合同的擔(dān)保,不以實(shí)際損害的發(fā)生為前提,具有懲罰性。b當(dāng)事人就同一違約行為同時(shí)約定違約金和定金條款，一方違約時(shí)守約方可選擇適用。若合同就不同的違約行為約定違約金和定金條款，一方同時(shí)實(shí)施不同的違約行為時(shí)，兩者可并用。違約金與預(yù)付款的區(qū)別違約金是違約的救濟(jì)手段；預(yù)付款是合同的付款方式。5.通則關(guān)于“不履行方的補(bǔ)救”的規(guī)定 p1276.通則關(guān)于“履行的額外期限”的規(guī)定 p128第四節(jié) 合同的變更、轉(zhuǎn)讓、終止一、合同的變更 1.合同變更是指合同主體不變，

54、合同內(nèi)容改變。2.合同變更發(fā)生在合同成立后效力終止前。二、合同的轉(zhuǎn)讓 1.合同轉(zhuǎn)讓是指合同依法成立并生效后，在合同尚未履行或未完全履行之前，根據(jù)當(dāng)事人之間的協(xié)議或法律規(guī)定，合同一方當(dāng)事人將其合同權(quán)利、義務(wù)全部或部分的轉(zhuǎn)讓與第三人。2.區(qū)別于合同變更，合同轉(zhuǎn)讓的實(shí)質(zhì)是合同主體改變，合同的性質(zhì)、客體、內(nèi)容保持不變，轉(zhuǎn)讓后的合同客體、內(nèi)容與轉(zhuǎn)讓前的合同一致。三、合同的終止 *1.合同權(quán)利義務(wù)終止的含義及類型 *a.含義：合同權(quán)利義務(wù)終止是指合同當(dāng)事人依法或依約使合同所設(shè)立的權(quán)利義務(wù)關(guān)系客觀上不復(fù)存在。b.類型：自然終止：履行期屆滿，當(dāng)事人按合同履行完畢各自義務(wù)。協(xié)議終止：當(dāng)事人事先約定或事后合意，使合同效力歸于終止。裁決終止（仲裁、訴訟）：通常產(chǎn)生于一方當(dāng)事人對(duì)合同義務(wù)的不履行構(gòu)成根本性違約的情形下。c.時(shí)效期間：大陸法認(rèn)為時(shí)效屬于實(shí)體法范疇，并將實(shí)效區(qū)分為取得實(shí)效與消滅時(shí)效。英美法認(rèn)為時(shí)效屬于程序法范疇，故英美法中僅有一種時(shí)效，