山東省屬國有企業(yè)員工持股試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則

1、山東省屬國有企業(yè)員工持股試點(diǎn)工作實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 為規(guī)范省屬國有企業(yè)員工持股試點(diǎn)工作，根據(jù) 黨的十八屆三中全會決定、中共中央國務(wù)院關(guān)于深化國有 企業(yè)改革的指導(dǎo)意見（中發(fā) 201522 號）、省委辦公 廳省政府辦公廳關(guān)于省屬國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的 意見（魯辦發(fā) 201610 號）和國務(wù)院國資委關(guān)于國有 控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點(diǎn)的意見（國資發(fā)改 革 2016 133 號）等有關(guān)文件精神，制定本細(xì)則。第二條 員工持股試點(diǎn)應(yīng)遵循以下原則：（一）依法合規(guī)。 嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)， 公開、公平、 公正操作，防止利益輸送和國有資產(chǎn)流失。（二）增量優(yōu)先。員工持股主要采取增資擴(kuò)股、出資

2、新 設(shè)方式，并保持國有資本控股地位。（三）自愿參與。不得以強(qiáng)行攤派、分配等方式強(qiáng)制員 工參與持股計(jì)劃。（四）合理流轉(zhuǎn)。以崗定股、崗變股變、人退股退，建 立科學(xué)合理的股權(quán)內(nèi)部流轉(zhuǎn)和退出機(jī)制。第三條 試點(diǎn)工作應(yīng)以構(gòu)建長效激勵約束機(jī)制為目標(biāo)，通 過穩(wěn)妥有序?qū)嵤﹩T工持股試點(diǎn)，形成資本所有者和勞動者利 益共同體為目標(biāo)，提高員工對企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)切度以及經(jīng) 營管理的參與度，充分調(diào)動人才積極性、主動性和創(chuàng)造性， 增強(qiáng)國有企業(yè)活力、競爭力。第二章 試點(diǎn)范圍和基本條件第四條 試點(diǎn)企業(yè)嚴(yán)格控制在以下范圍：（一）省國資委履行出資人職責(zé)的省屬國有控股企業(yè)， 國有參股企業(yè)的員工持股不納入試點(diǎn)范圍。（二）已完成或擬實(shí)施混

3、合所有制改革的企業(yè)。第五條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)符合以下條件：（一）主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)。（二）非公有資本股東所持股份應(yīng)達(dá)到一定比例，公司 董事會中有非公有資本股東推薦的董事。（三）公司治理結(jié)構(gòu)健全，建立市場化的勞動人事分配 制度和業(yè)績考核評價(jià)體系，形成管理人員能上能下、員工能 進(jìn)能出、收入能增能減的市場化機(jī)制。（四）營業(yè)收入和利潤 90%以上來源于所在企業(yè)集團(tuán)外部 市場。第六條 鼓勵省屬國有企業(yè)新上項(xiàng)目、新設(shè)企業(yè)與外部投 資者、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)開展員工持股試點(diǎn)；鼓勵人才資本和技術(shù)要 素貢獻(xiàn)占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù) 型企業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)企業(yè)和創(chuàng)投類企業(yè)開展員工持股試點(diǎn)。第三章

4、 試點(diǎn)工作基本要求第七條 員工持股范圍。員工持股參與對象應(yīng)滿足以下條 件：（一）企業(yè)中高層管理人員。省委、省政府、履行出資 人職責(zé)的機(jī)構(gòu)等組織任命的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，企業(yè)外部董 事、監(jiān)事（含職工代表監(jiān)事）除外。（二）對企業(yè)整體業(yè)績和中長期發(fā)展具有重要作用經(jīng)營 管理人才、科技人才和業(yè)務(wù)骨干。（三）符合以上條件的人員必須與本企業(yè)簽訂了勞動合同。以上市為目的的試點(diǎn)企業(yè)，員工持股范圍和人數(shù)按照上 市公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條 員工持股額度。員工持股總額度原則上不高于改 制后企業(yè)總股本的 30%。實(shí)施員工持股后，應(yīng)保證國有股東 控股地位， 且國有股東持股比例不得低于企業(yè)總股本的34%。試點(diǎn)企業(yè)可根據(jù)員工崗

5、位職級和工作貢獻(xiàn)，合理確定各 層級員工持股份額，適當(dāng)拉開差距，避免實(shí)行福利性質(zhì)的全 員持股或平均持股。符合持股條件的員工，可在對應(yīng)的個(gè)人 持股份額內(nèi)自愿選擇實(shí)際持股額度，但單一員工持股額度原 則上不得高于改制后企業(yè)總股本的1%。第九條 員工入股價(jià)格。實(shí)施員工持股試點(diǎn)的企業(yè)，由本 企業(yè)產(chǎn)權(quán)持有單位組織進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評估，員工入股 價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的每股凈資產(chǎn)評估值。已完成混改或擬實(shí)施混改的企業(yè)，員工持股可與引入戰(zhàn) 略投資者同步實(shí)施，入股價(jià)格與外部投資者“同股同價(jià)”。 國有控股上市公司員工入股價(jià)格按照證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定執(zhí) 行。第十條 出資方式。員工入股應(yīng)主要以貨幣出資為主，由 入股員工合

6、法合規(guī)自行籌集并承擔(dān)相應(yīng)資金成本。試點(diǎn)企業(yè)、 國有股東不得通過以下行為實(shí)施員工持股：（一）向員工無償贈與股份，（二）為持股員工墊資或借款，或以國有產(chǎn)權(quán)或資產(chǎn)作 為標(biāo)的物為員工融資提供擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等。（三）要求與本企業(yè)有生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)為 持股員工提供借款或融資幫助。第十一條 員工持股方式。持股員工可以自然人身份持股， 或通過公司制企業(yè)、合伙企業(yè)、資產(chǎn)管理計(jì)劃等持股載體持 有股權(quán)。自然人持股范圍原則上應(yīng)為超過一定持股份額的管 理人員和技術(shù)骨干；合伙企業(yè)持股載體數(shù)量根據(jù)實(shí)際納入員 工持股計(jì)劃的員工人數(shù)而定；通過資產(chǎn)管理計(jì)劃持股的，不 得使用杠桿融資。持股平臺不得從事除持股以外的

7、任何經(jīng)營 活動。第十二條 持股員工權(quán)利和義務(wù)。持股員工與國有股東和其他股東同股同權(quán)。通過持股載體持有股權(quán)的員工，其股東 權(quán)利應(yīng)通過持股載體統(tǒng)一行使。企業(yè)及國有股東不得向持股 員工承諾年度分紅回報(bào)或設(shè)置托底回購條款，不得承諾持股 員工優(yōu)先于國有股東和其他股東取得分紅收益。員工持股企業(yè)破產(chǎn)重整和清算時(shí)，持股員工、國有股東 和其他股東應(yīng)以出資額為限，按照出資比例共同承擔(dān)責(zé)任。第十三條 股權(quán)流轉(zhuǎn)機(jī)制。員工持股應(yīng)設(shè)定不少于 36 個(gè)月的鎖定期。在公司公開發(fā)行股份前已持股的員工，不得在 公司首次公開發(fā)行時(shí)轉(zhuǎn)讓股份，并應(yīng)承諾自上市之日起不少 于 36 個(gè)月的鎖定期。試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)建立以下員工持股動態(tài)調(diào) 整機(jī)制：

8、（一）自愿流轉(zhuǎn)機(jī)制。非上市公司員工所持股份原則上 在企業(yè)內(nèi)部股權(quán)流通平臺封閉運(yùn)作，持股員工在鎖定期滿后 可將所持股份轉(zhuǎn)讓給持股平臺、符合條件的員工或非公有資 本股東，轉(zhuǎn)讓價(jià)格由雙方協(xié)商確定；轉(zhuǎn)讓給國有股東的，轉(zhuǎn) 讓價(jià)格不得高于上一年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。國有控股 上市公司員工轉(zhuǎn)讓股份按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定辦理。（二）強(qiáng)制退出機(jī)制。持股員工因辭職、調(diào)離、退休、 死亡或被解雇等原因離開公司的，應(yīng)在 12 個(gè)月內(nèi)將所持股 份進(jìn)行內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照本條第一款規(guī)定執(zhí)行。（三）后續(xù)激勵機(jī)制。企業(yè)可預(yù)留部分股權(quán)用于后續(xù)員 工激勵和新進(jìn)入人才持股。員工因工作業(yè)績表現(xiàn)良好而晉升 或新進(jìn)入人才符合持股條件的，可

9、自愿選擇是否按照相應(yīng)崗 位職級的持股份額增持或新持股權(quán)，購股價(jià)格不得低于試點(diǎn) 企業(yè)上一年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)。第十四條 信息公開。建立健全信息公開制度，搭建企業(yè) 內(nèi)部信息公開平臺，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定將員工持股范圍、持 股比例、入股價(jià)格、交易方式、股權(quán)流轉(zhuǎn)等重要信息在企業(yè) 內(nèi)部充分披露，保障員工知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。上市公司還需執(zhí) 行證券監(jiān)管有關(guān)信息披露規(guī)定。第十五條 規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。國有企業(yè)不得以任何形式向本 企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益。國有企業(yè)購買本企業(yè) 集團(tuán)內(nèi)員工持股企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)，或者向員工持股企業(yè)提 供設(shè)備、場地、技術(shù)、勞務(wù)、服務(wù)等，應(yīng)采用市場化方式， 做到價(jià)格公允、交易公平。有關(guān)關(guān)聯(lián)交

10、易應(yīng)由一級企業(yè)以適 當(dāng)方式定期公開，并列入企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)務(wù)審 計(jì)內(nèi)容。第四章試點(diǎn)工作的組織實(shí)施第十六條 試點(diǎn)名單由省屬國有企業(yè)推薦、省國資委審核 確定。省國資委根據(jù)省屬國有企業(yè)推薦情況選擇符合條件的 企業(yè)先行試點(diǎn)，并逐步完善政策，根據(jù)中央文件精神適時(shí)擴(kuò) 大試點(diǎn)范圍。第十七條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)主體責(zé)任，加 強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，堅(jiān)持“一企一策、因企制宜”的原則，依據(jù)自 身行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)實(shí)際和發(fā)展戰(zhàn)略需要，制定科學(xué)合理的員 工持股方案。同步開展員工持股風(fēng)險(xiǎn)評估，制定相應(yīng)預(yù)案， 并在試點(diǎn)工作實(shí)施前向員工充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第十八條員工持股方案應(yīng)通過職工代表大會等形式充 分聽取本企業(yè)職工的意見，并由董事會提交股東（大）會進(jìn) 行審議。員工持股方案經(jīng)股東（大）會審議通過后，報(bào)履行 出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)備案。第十九條試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)要嚴(yán)肅工作紀(jì)律，嚴(yán)格履行有關(guān)決 策和審批備案程序，切實(shí)做到程序規(guī)范，過程透明，運(yùn)作公 開，杜絕暗箱操作，防止利益輸送和國有資產(chǎn)流失。第二十條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)須加強(qiáng)試點(diǎn)工作督導(dǎo) 評價(jià)，定期督促檢查試點(diǎn)企業(yè)員工持股推進(jìn)情況，及時(shí)制止 和糾正違反本細(xì)則