第二十三章-FI23_資金撥付流程

1、 最終用戶操作手冊(cè)-FI23流程上海震旦家具有限公司SAP實(shí)施專案 版本：2.0第二十三章-FI23_資金撥付流程1. 流程說明此流程描述公司本部與其分公司之間的跨公司代碼往來，且著重說明公司本部因應(yīng)各分公司資金需求，劃撥營(yíng)運(yùn)支出款至各公司費(fèi)用帳戶的會(huì)計(jì)處理作業(yè)過程。本流程涉及總公司財(cái)務(wù)主管、總公司總帳會(huì)計(jì)、總公司資金、總公司出納、分公司總帳會(huì)計(jì)、分公司出納等崗位。分公司總帳應(yīng)對(duì)分公司之日常營(yíng)運(yùn)資金需求編制資金預(yù)算，并填制請(qǐng)求撥款指示單，且附資金預(yù)算表，經(jīng)總公司財(cái)務(wù)主管及權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，由公司本部財(cái)務(wù)部出納按需款進(jìn)度，將其預(yù)算用款匯入分公司之費(fèi)用帳戶。公司本部財(cái)務(wù)部出納完成匯款作業(yè)后，需即時(shí)進(jìn)

2、行SAP系統(tǒng)之跨公司帳務(wù)處理，并以“內(nèi)部往來通知單”通知分公司會(huì)計(jì)人員或責(zé)任中心財(cái)務(wù)人員監(jiān)控資金入帳；各分公司總帳會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)部往來通知單進(jìn)行在途銀行存款的帳務(wù)處理，分公司出納款項(xiàng)入帳后，根據(jù)銀行入帳通知書沖轉(zhuǎn)在途銀行存款。注意事項(xiàng)：各分公司之“在途資金”科目需授權(quán)予公司本部出納進(jìn)行帳務(wù)處理。本流程限于總公司與各分公司之間，以及營(yíng)業(yè)區(qū)主管室所在的分公司與其所屬各分公司之間使用。相關(guān)附件：請(qǐng)求撥款指示單，資金預(yù)算表2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1） 總公司撥款至分公司：撥款至浦西分公司，金額2000002） 分公司收到總公司撥款：收到總公司撥款，金額2000003.2. 系統(tǒng)菜單及交

3、易代碼1） 總公司撥款至分公司：撥款至浦西分公司，金額200000路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳憑證輸入其他的一般過帳交易代碼：F-022） 分公司收到總公司撥款：收到總公司撥款，金額200000路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳憑證輸入發(fā)票交易代碼：FB503.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋1） 總公司撥款至分公司：撥款至浦西分公司，金額200000路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳憑證輸入其他的一般過帳交易代碼：F-02欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/03/10憑證類型以區(qū)分不同交易業(yè)務(wù)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號(hào)范圍，同一種記帳憑證編號(hào)連續(xù)SA：總帳會(huì)計(jì)憑證公司代碼為

4、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：總公司記帳日期預(yù)付定金入帳日期。2001/04/11記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB公司間往來憑證編號(hào)跨公司代碼交易自動(dòng)產(chǎn)生之憑證編號(hào)系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)財(cái)務(wù)憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類型、同一會(huì)計(jì)年度、同一公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)憑證抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘要總公司撥款至浦西分公司記帳碼指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40：總帳借方帳戶總公司科目編號(hào)11119

5、90000：浦西分公司在途銀行存款按鍵進(jìn)入下一個(gè)畫面。欄位名稱欄位說明資料范例金額浦西分公司在途銀行入帳金額200000業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具文本會(huì)計(jì)項(xiàng)目摘要浦西分公司繳納貨款記帳碼指定行項(xiàng)目的借貸方和科目50：總帳貸方帳戶總公司科目編號(hào)1111010100：總公司銀行存款新公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：總公司 按進(jìn)入下

6、一畫面欄位名稱欄位說明資料范例金額總公司撥款金額200000業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具文本會(huì)計(jì)項(xiàng)目摘要總公司撥款至浦西分公司 按進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶科目編號(hào)1111010100科目簡(jiǎn)短說明科目短描述

7、工商銀行-RMB金額憑證金額400000按，進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例公司為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：總公司憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類型、同一會(huì)計(jì)年度、同一公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。對(duì)于總公司：100001188對(duì)于分公司：100000041年度交易發(fā)生年度2001產(chǎn)生跨公司代碼的兩張憑證，F(xiàn)001下憑證編號(hào)100001188：Dr:1181020000內(nèi)部往來-AR200000Cr:1111010100工商銀行RMB200000F011下憑證編號(hào)100000

8、041：Dr: 1111990000在途銀行存款200000Cr:1181010000內(nèi)部往來-AP2000002） 分公司收到總公司撥款：收到總公司撥款，金額200000路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳憑證輸入發(fā)票交易代碼：FB50欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始憑證發(fā)生之日期2001/04/11記帳日期為錄入SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)之會(huì)計(jì)憑證的過帳日期2001/04/11貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，AOF之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB參照為原始憑證編號(hào)，用于參考檢索原始單證無短文本為記載于會(huì)計(jì)憑證抬頭之業(yè)務(wù)描述收到總公司撥款跨公司的編號(hào)為跨公司

9、代碼交易，同一業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的系統(tǒng)編號(hào)，由其聯(lián)結(jié)不同公司代碼的不同會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)自動(dòng)給付公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F011總帳科目為已在總分類帳中定義的用于記帳的會(huì)計(jì)科目，可控制對(duì)該科目的記帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理，AOF總帳科目使用10位數(shù)碼，前四碼遵循國(guó)家財(cái)會(huì)制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：1111010100工商銀行RMB貸：1111990000在途銀行存款 DC為系統(tǒng)記帳之借貸方標(biāo)識(shí)：S借方，H貸方SH憑證貨幣計(jì)的金額在此輸入以抬頭貨幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)交易金額200,000

10、.00本位幣金額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣計(jì)的金額”欄位數(shù)額及貨幣兌換率，自動(dòng)計(jì)算本欄位金額200,000.00文本為各行項(xiàng)目的摘要描述，即明細(xì)分類帳、日記帳、會(huì)計(jì)憑證之摘要欄業(yè)務(wù)描述均來自本欄位的輸入，務(wù)必規(guī)范輸入收到總公司撥款業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002選擇進(jìn)入下一行項(xiàng)目按鍵或“F9”進(jìn)入下一個(gè)畫面。欄位名稱欄位說明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目40：總帳借方分錄業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶