呆滯物料管理規(guī)定

1、呆滯物料管理規(guī)定一 目的1、為了規(guī)范呆滯物料管理，避免公司庫存物料的積壓，以達(dá)到物盡其用，減少資金積壓的目的。嚴(yán)格區(qū)分呆滯料和有效物料，提高庫房管理水平和物料流轉(zhuǎn)效率，有效使用空間，促進(jìn)公司資金的良性運(yùn)作。 2、呆滯料定義 ： 是指儲存期限超過兩年仍未使用過的物料，或兩年內(nèi)有使用但次數(shù)不超過10次，庫存周轉(zhuǎn)率極低的物料,以及超過技術(shù)許可儲存期的物料。 3、范圍 ：適用原材料、半成品及成品呆滯料的處理。二、范圍1、呆滯料定義 ： 是指儲存期限超過一年仍未使用過的物料，或一年內(nèi)有使用但存量過多、用量極少、庫存周轉(zhuǎn)率極低的物料,以及超過技術(shù)許可儲存期的物料。 2.呆滯物料的范圍：2.1 適用原材料、

2、半成品及成品呆滯料的處理。2.2 對成品、半成品制成后客戶取消訂單、過多庫存等因素影響，儲存超過1年以上的。2.3 對原材料、成品有儲存保護(hù)期限的物料，已到保存期限的。a、以下為材質(zhì)保存年限：材質(zhì) 保存年限聚氨酯、熱塑性材料 4年丁腈橡膠、氫化丁腈橡膠、氯化橡膠 6年乙丙橡膠 8年氟橡膠、硅橡膠、氟硅橡膠 10年聚四氟乙烯 無限期2.4 因工藝變更,結(jié)構(gòu)或設(shè)計變更造成的成品、半成品均視為呆滯物料。2.5 在倉庫庫存12個月以上的成品、半成品及原材料未有出庫記錄的均視為呆滯物料。2.6因公司策略原因停止銷售的成品、半成品視為呆滯物料。三、職責(zé)1、倉庫：負(fù)責(zé)對呆滯料的接收、儲存管理工作；配合相關(guān)部

3、門作好呆滯料處置工作，包括可回收利用的呆滯料的更換以及委外加工的物料產(chǎn)生的呆滯料返 工返修、退換等。2 、質(zhì)量部：針對倉庫統(tǒng)計的呆滯物料進(jìn)行質(zhì)量的檢驗。2.1、庫存超過12個月的呆滯物料倉庫再次報檢，檢驗進(jìn)行質(zhì)量判定。2.2、有儲存保護(hù)期限的物料并且已到保存期限的，或該呆滯物料保存期間出現(xiàn)問題需進(jìn)行品質(zhì)判定的。3、生產(chǎn)工藝部：負(fù)責(zé)核對是否現(xiàn)有的訂單可以使用，并由生產(chǎn)工藝將其納入訂單物料，不再申購。4、采購部：負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商是否可以退換料，低價賣出及其他處理方案。5、質(zhì)量部：評估現(xiàn)有的呆滯物料是否可以代用，并出具代用的方案。 6、生產(chǎn)工藝部：執(zhí)行質(zhì)量部出具的呆滯物料代用方案。7、市場開發(fā)部：因銷

4、售訂單取消或變更、市場需求預(yù)測變化，市場開發(fā)部應(yīng)在變更發(fā)生后一天內(nèi)通知生產(chǎn)工藝部并給予相關(guān)指引，以防止呆滯料的產(chǎn)生。 8、內(nèi)務(wù)部財務(wù)人員：負(fù)責(zé)對呆滯料處置過程的監(jiān)控、核價、評估及賬務(wù)處理等工作 。 9、生產(chǎn)工藝部：負(fù)責(zé)對呆滯物料進(jìn)行統(tǒng)計。10、總經(jīng)理：對呆滯料的處置進(jìn)行審批。 四、呆滯物料的處理流程（一）呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為下幾類： 1、訂單變更或市場變化較大，導(dǎo)致物料呆滯。 2、設(shè)計變更，導(dǎo)致物料呆滯。 3、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯。 4、實施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯。 5、生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯。 6、其他原因?qū)е挛锪洗魷＃ǘM定呆滯物料處理預(yù)

5、案 1、呆滯物料處理原則： a呆滯物料原則上由造成呆滯的責(zé)任部門負(fù)責(zé)消耗。b以公司利益為本，處理呆滯的費(fèi)用不能超過呆滯物料成本。c不能因呆滯物料處理造成新的物料呆滯。 d呆滯物料的消化必須是在保證品質(zhì)的前提下使用。2、計劃部根據(jù)呆滯物料歸屬情況及形成原因，確定形成呆滯物料的直接責(zé)任部門，并參照以下幾種擬定處理預(yù)案： A在不違反客戶需求和技術(shù)需求的前提下設(shè)法進(jìn)行銷售； b協(xié)調(diào)供應(yīng)商退、換貨處理； c折價賣給供應(yīng)商； d出具可行的再利用技術(shù)方案，如降級使用等； e暫緩處理，等待利用時機(jī)，如新產(chǎn)品開發(fā)使用等；f報廢處理；g壞帳報損；h其他處理方案。3、評審呆滯物料處理方案 3.1、計劃部定期（每月1

6、日至10日之間）組織總經(jīng)理、副總經(jīng)理、采購部、內(nèi)務(wù)部、生產(chǎn)工藝部、技術(shù)部門、質(zhì)量部門、等召開呆滯物料分析會，共同商討、評審處理預(yù)案，確定最終處理方案。具體評審項目如下： a、評審方案的技術(shù)可行性、使用情況； b、評審需發(fā)外返工物料（包含退、換物料）的實施方案、回料時間、所需費(fèi)用等； c、銷售可能性；d、報廢與折價部分的金額確認(rèn)。3.2計劃部根據(jù)最終處理方案在分析會上進(jìn)行任務(wù)分配，明確方案各組成部分的處理部門以及完成時限。 3.3實施呆滯物料處理方案。 3.4生產(chǎn)工藝部采購人員、內(nèi)務(wù)部財務(wù)人員、質(zhì)量部門、市場部門、技術(shù)部門嚴(yán)格按照呆滯物料最終處理方案執(zhí)行，并在要求時限內(nèi)完成。 3.5如執(zhí)行與供應(yīng)

7、商進(jìn)行退換貨或折價賣給供應(yīng)商的方案時，采購人員應(yīng)與供應(yīng)商做好協(xié)調(diào)溝通，并填寫呆滯物料退換貨單和質(zhì)量異常信息反饋表進(jìn)行換貨，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、副總審核后，轉(zhuǎn)交庫房辦理K3制單等相關(guān)手續(xù)。3.6如執(zhí)行呆滯物料再利用方案時，生產(chǎn)工藝部應(yīng)及時將呆滯物料進(jìn)行報檢，質(zhì)量部門按照呆滯物料處理方案中相關(guān)技術(shù)要求進(jìn)行檢驗，檢驗合格后方可使用。若檢驗部門無法檢驗其是否可以再利用，需返回廠家重新檢驗，并由廠家出具檢驗合格單。3.7執(zhí)行其它處理方案時，各部門按改制、銷售、報廢等業(yè)務(wù)流程操作。 3.8如某部門在無法按處理方案實施或要求時限內(nèi)完成時，該部門應(yīng)及時通知生產(chǎn)工藝部，由計劃部召開臨時會議重新商討處理方案。 3.9生

8、產(chǎn)工藝部對呆滯物料的形成和處理，進(jìn)行全過程的監(jiān)督。五、呆滯物料的獎懲 （有關(guān)獎勵和懲罰由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)討論決定） （一）呆滯物料、報廢物料利用后的獎勵 公司內(nèi)部人員可提出利用呆滯物料、報廢物料的方案報“專項小組”。對可行的方案，各相關(guān)部門應(yīng)積極配合實施。實施完成后對方案提出人或積極推動方案實施的部門予以獎勵。獎勵金額為被處理物料價格的0.5%¬5%報廢處理呆滯物料不參與獎勵；本部門責(zé)任造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與獎勵，但消除其相應(yīng)扣罰金額；出庫了但未實際消化的不參與獎勵。（二）造成呆滯物料的考核1、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價值罰款1%20%。 2、對于已出處理方案

9、的呆滯物料，未及時按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任部門，罰款50元/次； 3、扣罰責(zé)任部門的比例分配：若呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門有多個，責(zé)任認(rèn)定時只分主、次，所有主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，所有次要責(zé)任部門承擔(dān)30%； （三）根據(jù)處理進(jìn)度每三個月進(jìn)行一次處理成果通報和獎勵。 六、附件（一）呆滯物料流程圖（二）報廢單（三）質(zhì)量異常信息反饋表（四）退貨檢驗單附件一：呆滯物料處理流程圖序號程序責(zé)任部門/責(zé)任人表單作業(yè)內(nèi)容1呆滯物料的處理申請質(zhì)量人員對呆滯物料進(jìn)行檢驗OK生產(chǎn)計劃對其審核是否有訂單用OK采購評估是否可以退換料OK技術(shù)部評估是否可以代用OK市場營銷評估是否可銷售計劃呆滯物料明細(xì)表計劃對工程變更，采

10、購購買錯誤，申購錯誤，業(yè)務(wù)變更訂單，庫存12個月以及其他原因造成的呆滯物料進(jìn)行統(tǒng)計。2質(zhì)量部門呆滯物料明細(xì)表質(zhì)量部對資材倉庫所統(tǒng)計的庫存12個月呆滯物料進(jìn)行質(zhì)量的判定.3生產(chǎn)計劃呆滯物料明細(xì)表生產(chǎn)計劃對呆滯物料明細(xì)表進(jìn)行訂單的核對，審查現(xiàn)有訂單是否有用到，兩個工作日內(nèi)回復(fù)。4采購呆滯物料明細(xì)表采購針對呆滯的原材料進(jìn)行退換料及低價賣出等相關(guān)處理方案，并標(biāo)明具體的完成時間，兩個工作日內(nèi)回復(fù)。5技術(shù)部呆滯物料明細(xì)表技術(shù)針對呆滯物料進(jìn)行評估是否可以代用，并出具代用方案。兩個工作日內(nèi)回復(fù)。6市場營銷呆滯物料明細(xì)表向客戶推銷公司的呆滯成品備注：經(jīng)以上流程呆滯物料仍不能處理的，由倉庫出具報廢申請單以上各部門會簽后按報廢處理流程處理。附件二：北京裕泰行新材料科技有限公司報廢單產(chǎn)品名稱產(chǎn)品圖號/規(guī)格型號工單編號責(zé)任人數(shù)量申請人報廢原因問題描述 責(zé)任人： 日期： ， 質(zhì)檢部處理意見檢驗人： 日期： ， 相關(guān)部門處理意見部門是否同意及原因生產(chǎn)部 簽字： 日期 ： 技術(shù)部 簽字： 日期 ： 財務(wù)部 簽字： 日期 ： 采購部 簽字： 日期 ： 計劃部 簽字： 日期 ： 銷售部 簽字： 日期 ： 經(jīng)理或副總經(jīng)理 簽字： 日期 ： 備注：處理意見由各部門領(lǐng)導(dǎo)寫明原因并簽字確認(rèn)生效版本：A/0保存年限：三年保存年限：一年北京裕泰行新材料科技有限公司質(zhì)量異常信息反饋表供貨廠家：日期：序號