風(fēng)險(xiǎn)管理真題1答案

1、風(fēng)險(xiǎn)管理真題1答案參考答案及詳細(xì)解析：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題1. B2. D系統(tǒng)解析：D解析對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來 說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，故 A 選項(xiàng)說法不正確。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸 款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、 貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易 中，故B選項(xiàng)說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險(xiǎn) 造成的損失一般小于其名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn) 品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)不 容忽視，故C選項(xiàng)說法不正確。交易對(duì)手信用評(píng) 級(jí)的下降可能會(huì)給投資組合帶來?yè)p失，故D選項(xiàng) 說法正確。3. A4. B6. A7. D系統(tǒng)解析：通過本題，要提醒考生的是， 風(fēng)險(xiǎn)不光產(chǎn)生于交易中，

2、也產(chǎn)生于無法交易中。 C所描述的就是這樣一個(gè)問題。所以，不能盲目 判斷C是錯(cuò)誤的。而D的錯(cuò)誤比較明顯，因?yàn)橐?經(jīng)有了 “海外”這樣一個(gè)國(guó)際要素，屬于跨境轉(zhuǎn) 移風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn) 暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及ERS高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件 情景）風(fēng)險(xiǎn)。8. B系統(tǒng)解析：B答案解析商業(yè)銀行的管理策略之一就是 要分散風(fēng)險(xiǎn)。9. D系統(tǒng)解析：作為單選題，答案要選最適合 的。本題中考查基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，通過比較四個(gè)選項(xiàng)， 就會(huì)判斷出D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)最大的，換句話說，如果其他選項(xiàng)都會(huì)發(fā)生基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的話，D的風(fēng)險(xiǎn)就必 然發(fā)生，因此D是最適合選項(xiàng)。10. A11. A12. C13. C14. D15. B16. D系

3、統(tǒng)解析：D答案解析A項(xiàng)中應(yīng)為貸款而不是存款。B 項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對(duì)于衍生品而言，由于衍生 品的名義價(jià)值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大 的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的 風(fēng)險(xiǎn)。18. B系統(tǒng)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問 題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損 失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo) 致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融 資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融 往來中，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變 化而遭受損失的可能性。故選

4、 B。19. D20. C21. C系統(tǒng)解析：專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是僅對(duì)影響 信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告。故選 Co22. D系統(tǒng)解析：實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè) 銀行由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率， 估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個(gè)經(jīng)濟(jì)周 期的數(shù)據(jù)。23. D24. C系統(tǒng)解析：C答案解析A是由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的；B說 的是董事會(huì)；D說的是監(jiān)事會(huì)。25. C26. C27. D28. C29. A系統(tǒng)解析：A30. A31. B系統(tǒng)解析： 本題考查全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的 相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。觀察選項(xiàng)，四個(gè)選項(xiàng)不同之處就是 在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)

5、驗(yàn)來對(duì)這三 個(gè)維度進(jìn)行排序。一般來說，目標(biāo)是第一位的； 另外，企業(yè)各個(gè)層級(jí)是最基層的，一般放在最后 一個(gè)位置?？忌梢赃@樣形象化記憶：“目標(biāo)” 為首，將“要素”貫穿到“各層級(jí)”中。32. A33. D系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可 迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量，將其與預(yù)期的流動(dòng)性需求進(jìn)行 比較，以確定流動(dòng)性適宜度。ABC三項(xiàng)屬于流動(dòng) 性最差的資產(chǎn)。34. B系統(tǒng)解析：標(biāo)準(zhǔn)答案：B35. B系統(tǒng)解析：B答案解析商業(yè)銀行對(duì)不良后果仍要承擔(dān) 責(zé)任。36. A37. A系統(tǒng)解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=（附加因子+ 最低乘數(shù)因子3） x VaR.38. A系統(tǒng)解析：A選項(xiàng)是將風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)移到 擔(dān)保人的身上。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

6、是指用高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)來 補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散，多半是指多樣化 投資。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。39. D40. B41. A系統(tǒng)解析： 根據(jù)公式：不良貸款率=（次級(jí) 類貸款+可疑類貸款+損失類貸款”各項(xiàng)貸款x 100%得到次級(jí)類貸款余額最多為 200億元。42. C43. C系統(tǒng)解析：銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信 用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)和控制后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，并在凈 頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。44. C45. B系統(tǒng)解析：在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能 有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能 會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)；客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主 體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項(xiàng) 評(píng)級(jí)

7、是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下， 針對(duì)每筆 債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。因此， A C D三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。46. C系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹 全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，具體來說： 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程 和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀 行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先"的要求； 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁 有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問 題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；內(nèi)部控制的 監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、 執(zhí) 行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理

8、 層報(bào)告的渠道。47. C48. A系統(tǒng)解析：法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸 款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。49. C50. D51. C52. B53. B54. A系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金 需求=融資缺口 +流動(dòng)性資產(chǎn)。故選A。55. D56. B57. A系統(tǒng)解析：A解析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng) 險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加 復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng) 性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)， 故B選項(xiàng)說法正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減 少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn) 的風(fēng)險(xiǎn)，故C選項(xiàng)說法正確。商業(yè)銀行隨時(shí)持有 的、用

9、于支付需要的流動(dòng)資產(chǎn)只占負(fù)債總額的很 小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時(shí)要求兌 現(xiàn)債權(quán)，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為， 商業(yè) 銀行就可能面臨流動(dòng)性危機(jī)，故 D選項(xiàng)說法正 確。58. D59. D60. B61. B62. A系統(tǒng)解析：關(guān)于系數(shù)，我們要求考生有這 樣一個(gè)觀念：系數(shù)越大，相關(guān)性越大，受制約越 多，風(fēng)險(xiǎn)就越大。所以，本題中A的行業(yè)盈虧系 數(shù)，即使不確定這是怎么推導(dǎo)出來的，知道了系 數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我 們可以排除其他選項(xiàng)，對(duì)一個(gè)行業(yè)來說，產(chǎn)銷率 越高，說明供不應(yīng)求，前景良好；利潤(rùn)率越高， 獲利能力強(qiáng)；資本積累率高，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力就 強(qiáng)。63. B系統(tǒng)解析:藍(lán)色

10、預(yù)警法側(cè)重于定量分析。64. D65. A66. C系統(tǒng)解析：對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的內(nèi)容 包括：保證人的資格；保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力； 保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī) 及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。 故選C。67. B系統(tǒng)解析：【正確答案】：B【答案解析】：參見教材 P2420%*8%+40%*10%+40%*12%=10.4%68. D69. D70. B71. C72. D系統(tǒng)解析：D73. C74. D系統(tǒng)解析：預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損 失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會(huì)用正常 的經(jīng)濟(jì)收益來彌補(bǔ)這部分損失。75. C76. A77. A78. B系統(tǒng)解析：總收益=100

11、x (1+10%)5=161(元)。故選 B。79. A80. B系統(tǒng)解析：B81. C82. B83. C系統(tǒng)解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)定期 對(duì)壓力測(cè)試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓 力測(cè)試程序。84. C系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部 門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù) 總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)商 業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方 法計(jì)算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預(yù)期損 失加上非預(yù)期損失。故選Co85. A86. B87. D88. D89. A90. D系統(tǒng)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程 中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

12、的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì) 劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新 增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng) 態(tài)、連續(xù)的過程。故選Do多項(xiàng)選擇題91. A,B,C,D,E92. A,B,C系統(tǒng)解析：ABC r解析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是重點(diǎn)關(guān) 注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平， 檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全 面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。93. A,B,D,E系統(tǒng)解析：【正確答案】：ABDE【答案解析】：參見教材P1094. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)主要用 于建立損失數(shù)據(jù)庫(kù)、操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理輔助決策和建立資本 模型方面。95.

13、 A,C,D96. A,B,E系統(tǒng)解析：A，B, E答案解析信用價(jià)差增加表明貸款信用狀 況惡化。97. A,C系統(tǒng)解析：98. A,B,C,D系統(tǒng)解析：ABCD解析識(shí)記商業(yè)銀行風(fēng) 險(xiǎn)的特征。99. A,B,C,D系統(tǒng)解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出了以下技術(shù)要求：置信水平采用99%勺單尾置信區(qū)間；持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年；至少每3個(gè) 月更新一次數(shù)據(jù)。100. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：本題考查的是商業(yè)銀行的市場(chǎng) 風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)履行的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。101. A,B,D,E102. C,E系統(tǒng)解析：題目中所說的是可疑類貸款， 同時(shí)它又屬于不良貸款。歸

14、納記憶各種貸款特 征：關(guān)注類，有不利因素；次級(jí)類，一定損失； 可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。103. A,B,E系統(tǒng)解析：ABE解析違約風(fēng)險(xiǎn)不僅僅針 對(duì)企業(yè)，也針對(duì)個(gè)人，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系 統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。104. A,D系統(tǒng)解析：A，D答案解析B項(xiàng)是對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng) 估，不是預(yù)測(cè)收益;C項(xiàng)對(duì)個(gè)人而言，意義不大。105. A,C,D,E系統(tǒng)解析：違約風(fēng)險(xiǎn)暴露包括已使用的授 信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期 提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。106. A,B,C,E107. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行貸款重組是當(dāng)債務(wù)人 因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)

15、 原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的 過程。對(duì)貸款額度進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整貸款利率，調(diào) 整控制方法，重新組織貸款產(chǎn)品，調(diào)整期限。這 都是貸款重組的方法。108. B,C,E109. A,B,C,D,E110. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：111. A,B,C,D,E112. A,B,C,E113. A,C,D114. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：ABCD解析識(shí)記并理解。115. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式就這五種理 念和方法，有統(tǒng)一的表達(dá)格式。116. B,E系統(tǒng)解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越 小;行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重 要的指標(biāo);行業(yè)資本積累率越高說明

16、發(fā)展?jié)摿υ?好。故選BE117. B,C,E118. C,D,E系統(tǒng)解析：遠(yuǎn)期合約的交易時(shí)間都是事先 約定的，不是在未來不確定的時(shí)間。期貨合約的 價(jià)格也是事先約定的。119. A,B,C120. A,B,D系統(tǒng)解析：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的手段有通 過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和 資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制缺口分析、 久期分析、敏感性分析，歐式期權(quán)定價(jià)模型等。故選ABD121. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：A， B? C D, E答案解析以上全部屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)評(píng)估 國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指122. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心 存款平均存款

17、額間的差異構(gòu)成了融資缺口， 如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行 再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購(gòu)、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn) 換為現(xiàn)金、介入貨幣市場(chǎng)融資等。故選 ABCDE123. A,B,E124. A,C,E系統(tǒng)解析：A，C, E答案解析對(duì)比五個(gè)答案，可知B、D錯(cuò)誤。125. A,C,D系統(tǒng)解析：【正確答案】：ACD【答案解析】：參見教材P12126. A,C,E系統(tǒng)解析：B項(xiàng)分配股利會(huì)導(dǎo)致股票的市 場(chǎng)價(jià)格下降，從而降低買入期權(quán)合約價(jià)值；D項(xiàng) 縮短到期時(shí)間會(huì)使股票價(jià)格上升的概率降低，使 期權(quán)合約價(jià)值降低。127. A,C系統(tǒng)解析：利率期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的合約， 其特征有：合約規(guī)模是固定的；合約期限

18、的 長(zhǎng)度是固定的；合約的到期日是固定的；合 約價(jià)格的單位變動(dòng)價(jià)值是固定的；需要保證 金，這樣當(dāng)期貨合約的價(jià)格變動(dòng)時(shí)，有時(shí)為了保 證維持保證金，需要支付非預(yù)期的現(xiàn)金流。128. A,B,C,D系統(tǒng)解析：129. A,B,D,E130. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：【正確答案】：ABCDE【答案解析】：參見教材P11操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制 度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、 實(shí)物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割 及流程管理。判斷題131. 錯(cuò)132.錯(cuò)133.錯(cuò)134.錯(cuò)135.錯(cuò)系統(tǒng)解析：【正確答案】：錯(cuò)【答案解析】：參見教材P20國(guó)際活躍銀行的整體資本充足率不得低于 8%其中核心資本充足率不得低于 4%136. 錯(cuò)系統(tǒng)解析：錯(cuò)解析商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn) 管理的目標(biāo)就是減少風(fēng)險(xiǎn)。137. 錯(cuò)系統(tǒng)解析：高級(jí)管理層所需要的是高度概 括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，而前臺(tái)交易人員期待的是非 常具體的頭寸報(bào)告。138.