第八章供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)

1、教學(xué)目的 系統(tǒng)學(xué)習(xí)購、銷存系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)及庫存業(yè)務(wù)處理的數(shù)據(jù)流程和業(yè)務(wù)流程以及完成采購業(yè)、銷售業(yè)務(wù)和庫存業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。 要求掌握購、銷、存系統(tǒng)初始化的的內(nèi)容和操作方法；了解采購系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)及存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理、產(chǎn)成品入庫與發(fā)出的業(yè)務(wù)處理的程序和方法。教學(xué)要求3 3購銷存管理系統(tǒng)第一節(jié) 操作流程第二節(jié) 系統(tǒng)初始化第三節(jié) 日常處理采購管理庫存管理銷售管理存貨核算采購管理 銷售管理4 4第1節(jié) 購銷存系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程采購入庫單發(fā)貨單材料出庫單其他出庫單產(chǎn)成品入庫單其他入庫單發(fā)貨單采購發(fā)票采購入庫單采購管理庫存

2、管理（審核）銷售管理存貨核算（記賬）應(yīng)付款管理應(yīng)收款管理總賬系統(tǒng)憑證憑證銷售發(fā)票憑證采購入庫單發(fā)貨單材料出庫單其他出庫單產(chǎn)成品入庫單其他入庫單發(fā)貨單采購發(fā)票采購入庫單采購管理庫存管理（審核）銷售管理存貨核算（記賬）應(yīng)付款管理應(yīng)收款管理總賬系統(tǒng)憑證憑證銷售發(fā)票憑證5 5第2節(jié) 系統(tǒng)初始化6 6購銷存系統(tǒng)應(yīng)用方案 購銷存系統(tǒng)包括采購購銷存系統(tǒng)包括采購管理、銷售管理、庫存管理管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算四個(gè)模塊。其中：和存貨核算四個(gè)模塊。其中：每個(gè)模塊既可以每個(gè)模塊既可以單獨(dú)應(yīng)用，單獨(dú)應(yīng)用，也可也可與相關(guān)子系統(tǒng)聯(lián)合應(yīng)用。與相關(guān)子系統(tǒng)聯(lián)合應(yīng)用。7 7購銷存系統(tǒng)初始化 購銷存系統(tǒng)建賬 設(shè)置基礎(chǔ)檔案

3、 購銷存系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)公共參數(shù)業(yè)務(wù)范圍基礎(chǔ)檔案信息 存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)科目8 8操作指導(dǎo) 啟動(dòng)系統(tǒng)控制臺(tái)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置 依次啟用采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng) 錄入期初數(shù)據(jù)9 91.1 啟動(dòng)系統(tǒng)控制臺(tái)1 12 23 34 45 510101.2進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(存貨分類）1 12 23 34 45 56 611111.3 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(存貨檔案）1 12 23 34 45 56 67 78 812121.4 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(倉庫檔案）1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131313131.5 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(收發(fā)類別）1 12 23 34 45

4、56 614141.6 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(采購類型）1 12 23 34 45 515151.7 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(銷售類型）1 12 23 34 416161.8 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(產(chǎn)品結(jié)構(gòu)）1 12 23 34 45 56 67 717171.9 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(費(fèi)用項(xiàng)目）1 12 23 34 418181.10 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置(發(fā)運(yùn)方式）1 12 23 34 419192.1 啟用采購管理系統(tǒng)1 12 23 34 45 56 620202.2 啟用銷售管理系統(tǒng)1 12 23 34 45 56 67 78 821212.3 啟用庫存管理系統(tǒng)1 12 23 34 422222.4 啟用存貨管理系統(tǒng)1 12

5、23 34 45 56 67 78 89 910102323采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初數(shù)據(jù)記賬期初數(shù)據(jù)記賬期初采購入庫單的錄入（貨到票未到業(yè)務(wù)）期初采購入庫單的錄入（貨到票未到業(yè)務(wù)）期初在途存貨的錄入（票到貨未到業(yè)務(wù)）期初在途存貨的錄入（票到貨未到業(yè)務(wù)）24241 12 23 34 45 56 67 78 83.1.1錄入采購系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)-貨到票未到業(yè)務(wù)的處理25253.1.2錄入采購系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)-票到貨未到業(yè)務(wù)的處理1 12 23 34 45 56 67 78 826263.1.3錄入采購系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)-采購系統(tǒng)期初記賬1 12 23 32727庫存管理（存貨）期初數(shù)據(jù)的錄入庫存（存貨）中

6、執(zhí)行期初記賬庫存（存貨）中錄入期初余額存貨核算中錄入期初差異28283.2.1錄入庫存/存貨期初數(shù)據(jù)-錄入存貨期初數(shù)據(jù)1 12 23 34 45 529293.2.2錄入庫存/存貨期初數(shù)據(jù)-錄入存貨期初差異1 12 23 34 45 530303.2.3錄入庫存/存貨期初數(shù)據(jù)-存貨期初記賬1 12 23 33131銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入期初委托代銷發(fā)貨單的錄入32323.3.1錄入銷售系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)-期初委托代銷發(fā)貨單1 12 23 34 45 56 67 78 8采 購 管 理第3節(jié)日常處理3434主 要 內(nèi) 容系統(tǒng)概述日常業(yè)務(wù)處理采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系功能概述 采購訂單管理 采購業(yè)

7、務(wù)管理3535采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系采購入庫單采購入庫單采購發(fā)票存貨成本付款信息基礎(chǔ)設(shè)置庫存管理系統(tǒng)管理采購管理應(yīng)付款管理存貨核算3636日常業(yè)務(wù)處理采購訂單管理 采購入庫業(yè)務(wù)采購?fù)素洏I(yè)務(wù)現(xiàn)付業(yè)務(wù)受托代銷業(yè)務(wù)綜合查詢月末處理3737執(zhí)行采購訂單執(zhí)行采購訂單采購訂單管理關(guān)閉采購訂單關(guān)閉采購訂單采購訂單查詢統(tǒng)計(jì)采購訂單查詢統(tǒng)計(jì)錄入采購訂單錄入采購訂單審核采購訂單審核采購訂單錄入采購訂單錄入采購訂單審核采購訂單審核采購訂單3838采購業(yè)務(wù)1 5日，向北京聯(lián)想分公司訂貨一批，貨物為聯(lián)想天鶴PIII/500，數(shù)量為50套，單價(jià)為9 659元，預(yù)計(jì)到貨日期為本月8日。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：采購訂貨操作

8、指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在采購管理系統(tǒng)中填制采購訂單2在采購管理系統(tǒng)中審核采購訂單39391在采購管理系統(tǒng)中填制采購訂單1 12 23 31 12 23 340402在采購管理系統(tǒng)中審核采購訂單1 12 23 34 44141采購入庫業(yè)務(wù) 單貨同行 暫估業(yè)務(wù) 在途業(yè)務(wù)貨到票未到票到貨未到4242單貨同行憑證憑證憑證發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié) 算制單采 購 入 庫 單 錄 入（采購管理）采購入庫單記賬（存貨核算）采購入庫單審核（庫存管理）借：原材料 貸 ：物資采購借：物資采購 應(yīng)交稅金 貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款采購發(fā)票錄入（采購管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬 （總賬系統(tǒng)）

9、4343貨到票未到（暫估入庫）業(yè)務(wù) 三種處理方式：三種處理方式：月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差 以單到回沖為例，暫估處理的業(yè)務(wù)流程以單到回沖為例，暫估處理的業(yè)務(wù)流程 1.1.當(dāng)月當(dāng)月, , 貨到票未到貨到票未到: :暫估制單暫估入庫單記賬（存貨核算）借：原材料 貸：物資采購填制暫估入庫單（采購管理） 2.2.下月發(fā)票到下月發(fā)票到: :藍(lán)字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）暫估處理（存貨核算）借：原材料(紅) 貸：物資采購(紅)借：原材料 貸：物資采購4444采購業(yè)務(wù)2 6 6日，收到北京聯(lián)想分公司提供的聯(lián)想天禧日，收到北京聯(lián)想分公司提供的聯(lián)想天禧PIII/550

10、，數(shù)量為數(shù)量為 20臺(tái)，商品已驗(yàn)收入硬件庫，未收到發(fā)票。臺(tái)，商品已驗(yàn)收入硬件庫，未收到發(fā)票。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：貨到票未到貨到票未到- -暫估入庫業(yè)務(wù)暫估入庫業(yè)務(wù)。操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)： 1 1在采購管理系統(tǒng)中填制暫估入庫單在采購管理系統(tǒng)中填制暫估入庫單 2 2在庫存管理系統(tǒng)中審核暫估入庫單在庫存管理系統(tǒng)中審核暫估入庫單 3 3在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購入庫單的暫估單價(jià)在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購入庫單的暫估單價(jià) 4. 4. 在存貨核算系統(tǒng)中對采購入庫單進(jìn)行記賬在存貨核算系統(tǒng)中對采購入庫單進(jìn)行記賬 5 5在存貨核算系統(tǒng)中生成入庫憑證在存貨核算系統(tǒng)中生成入庫憑證45451在采購管理系統(tǒng)中填制暫估入庫單1

11、 12 23 34 45 51 12 23 346462在庫存管理系統(tǒng)中審核暫估入庫單1 12 23 34 447473在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購入庫單的暫估單價(jià)1 12 23 35 56 648484. 在存貨核算系統(tǒng)中對采購入庫單進(jìn)行記賬1 12 23 34 45 56 649495在存貨核算系統(tǒng)中生成入庫憑證1 12 23 34 45 56 67 75050票到貨未到（在途存貨）業(yè)務(wù) 如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)票進(jìn)行壓單處理，待貨物到貨單位的貨物，可以對發(fā)票進(jìn)行壓單處理，待貨物到達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理

12、。但如果需達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理。但如果需要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫單并做采購結(jié)算。5151采購?fù)素洏I(yè)務(wù)貨雖收到，但未做入庫手續(xù)貨雖收到，但未做入庫手續(xù)貨已收到，并辦理部分手續(xù)貨已收到，并辦理部分手續(xù) 入庫單入庫單 發(fā)票發(fā)票退貨處理操作流程退貨處理操作流程5252貨雖收到，但未做入庫手續(xù) 如果尚未錄入采購入庫單，此時(shí)只要把貨退如果尚未錄入采購入庫單，此時(shí)只要把貨退還給供應(yīng)商即可，軟件中不用做任何處理。還給供應(yīng)商即可，軟件中不用做任何處理。535

13、3從入庫單角度來看，分為兩種情況(1) 入庫單未記賬入庫單未記賬 即已經(jīng)錄入“采購入庫單”，但尚未記入存貨明細(xì)賬。此時(shí)又分三種三種情況情況： 未錄入“采購發(fā)票” 如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單”。 已錄入“采購發(fā)票”但未結(jié)算 如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”和“采購發(fā)票”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單” 和“采購發(fā)票”。 已經(jīng)錄入“采購發(fā)票”并執(zhí)行了采購結(jié)算 若結(jié)算后的發(fā)票沒有付款，此時(shí)可取消采購結(jié)算，再刪除或修改“采購入庫單”和“采購發(fā)票”，若結(jié)算后的發(fā)票已付款，則必須錄入退貨單。(2) 入庫單已記賬入庫單已記賬 此時(shí)無論是否錄入“

14、采購發(fā)票”， “采購發(fā)票”是否結(jié)算，結(jié)算后的“采購發(fā)票”是否付款，都需要錄入退貨單。5454從采購發(fā)票角度來看，分為兩種情況(1) 采購發(fā)票未付款采購發(fā)票未付款 當(dāng)入庫單尚未記賬時(shí)，直接刪除“采購入庫單”和“采購發(fā)票”，已結(jié)算的“采購發(fā)票”需先取消結(jié)算再刪除。當(dāng)入庫單已經(jīng)記賬時(shí)，必須錄入退貨單。(2) (2) 采購發(fā)票已付款采購發(fā)票已付款 此時(shí)無論入庫單是否記賬，都必須錄入退貨單。5555退貨處理操作流程憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié) 算制單退貨單錄入（采購管理）退貨單記賬（存貨核算）退貨單審核（庫存管理）借：原材料(紅) 貸：物資采購(紅)借：物資采購(紅) 應(yīng)交稅金(紅)

15、 貸：應(yīng)付賬款(紅)借：銀行存款(紅) 貸：應(yīng)付賬款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購管理）錄入收款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬 （總賬系統(tǒng)）5656現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處理（采購管理）借：物資采購 貸：銀行存款5757受托代銷業(yè)務(wù) 受托代銷業(yè)務(wù)是指商業(yè)企業(yè)商業(yè)企業(yè)接受其他企業(yè)的委托，為其代銷商品的行為。這種業(yè)務(wù)的處理流程為： (1)受托方接收貨物，填制受托代銷入庫單。 (2) 受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方。 (3) 委托方開具發(fā)票。 (4) 受托方進(jìn)行“委托代銷結(jié)算”，計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成“受托代銷發(fā)票”和“受托代銷結(jié)算單”。5858綜合查詢單據(jù)查詢

16、 通過“入庫單明細(xì)列表”、“發(fā)票明細(xì)列表”、“結(jié)算單明細(xì)列表”、“憑證列表查詢”可以分別對入庫單、發(fā)票、結(jié)算單、憑證進(jìn)行查詢。賬表查詢 通過對采購管理系統(tǒng)提供的采購明細(xì)表、采購統(tǒng)計(jì)表、余額表及采購分析表的對比分析，可以掌握采購環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)情況，為事中控制、事后分析提供依據(jù)。5959月末結(jié)賬 月末結(jié)賬是將當(dāng)月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對該會(huì)計(jì)期的采購單據(jù)進(jìn)行增加、修改、刪除處理。銷售 管 理第3節(jié)日常處理6161主要內(nèi)容 系統(tǒng)概述日常業(yè)務(wù)處理功能概述銷售管理系統(tǒng)與其他 系統(tǒng)的主要關(guān)系銷售訂單管理銷售業(yè)務(wù)管理6262銷售管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系出庫單出庫單發(fā)票、單據(jù)銷售成本收款信息現(xiàn)存量基礎(chǔ)設(shè)置庫

17、存管理系統(tǒng)管理銷售管理應(yīng)收管理存貨核算6363日常業(yè)務(wù)處理銷售訂貨管理銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)現(xiàn)收業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù) 零售業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)綜合查詢月末處理6464銷售訂貨管理錄入銷售訂單審核銷售訂單關(guān)閉銷售訂單銷售訂單查詢統(tǒng)計(jì)6565銷售業(yè)務(wù)1 18日，銷售二部，收到哈爾濱飛機(jī)制造廠訂單一張，訂購聯(lián)想天禧套裝，計(jì)50套，訂購單價(jià)11 499元，預(yù)計(jì)本月28日發(fā)貨。 業(yè)務(wù)類型：銷售訂貨業(yè)務(wù) 操作指導(dǎo)： 1在銷售管理系統(tǒng)中填制銷售訂單 2在銷售管理系統(tǒng)中審核銷售訂單66661在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核銷售訂單1 12 23 34 45 56 67 78 86767銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)先發(fā)貨后開票開票

18、直接發(fā)貨6868先發(fā)貨后開票參照憑證憑證憑證發(fā)票制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入發(fā)貨單并審核（銷售管理）銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金/銷項(xiàng)稅借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）參照錄入銷售訂單并審核（銷售管理）6969銷售業(yè)務(wù)2 10日，銷售四部，向北京世紀(jì)學(xué)校公司出售管理革命光盤，計(jì)1000張，單位售價(jià)為98元。由配套用品庫發(fā)貨。給予九折的折扣。同時(shí)開據(jù)銷售普通發(fā)票一張，票號為48701，款未收。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 一般銷售業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)特

19、征：商業(yè)折。操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單2在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單生成銷售發(fā)票并審核3在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單4在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證5在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單70701在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111171712在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單生成銷售發(fā)票并審核1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101072723在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單1 12 23 34 473734在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證1 12 23 34 45 56 61

20、12 23 34 45 56 67 78 874745在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單1 12 23 34 45 56 67575開票直接發(fā)貨 開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模開票直接發(fā)貨與先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式不同的是：式不同的是： 首先根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)票并審核，首先根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)票并審核，審核后的銷售發(fā)票自動(dòng)生成相應(yīng)的發(fā)貨單、銷審核后的銷售發(fā)票自動(dòng)生成相應(yīng)的發(fā)貨單、銷售出庫單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系售出庫單以及應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。7676銷售退貨業(yè)務(wù) 先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理 開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨

21、處理7777先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理憑證生成憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入退貨單并審核（銷售管理）紅字出庫單記賬（存貨核算）紅字出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務(wù)成本(紅) 貸：庫存商品(紅)借：應(yīng)收賬款 (紅) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅) 應(yīng)交稅金(紅)借：銀行存款(紅) 貸：應(yīng)收賬款(紅)生成紅字銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）7878銷售業(yè)務(wù)3 28日，銷售二部，哈飛公司退回聯(lián)想天禧套裝1套，無稅單價(jià)11 499元，入硬件庫。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 先發(fā)貨后開票退貨業(yè)務(wù)。操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核退貨單2在

22、銷售管理系統(tǒng)中增加并審核紅字專用發(fā)票3在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單（略）4在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證（略）5在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單（略）79791在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核退貨單1 12 23 34 45 56 67 78 880802在銷售管理系統(tǒng)中增加并審核紅字專用發(fā)票1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011118181開票直接發(fā)貨銷售業(yè)務(wù)模式下的退貨處理 填制并審核紅字銷售發(fā)票，審核后的紅字銷售發(fā)票自動(dòng)生成相應(yīng)的退貨單、紅字銷售出庫單以及紅字應(yīng)收賬款，并傳遞到庫存管理系統(tǒng)和應(yīng)收款管理系統(tǒng)。8282現(xiàn)收業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票（

23、銷售管理）現(xiàn)收處理（銷售管理）借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款審核銷售發(fā)票（銷售管理）8383銷售業(yè)務(wù)4 12日， 銷售一部，向哈爾濱飛機(jī)制造廠出售憑證套打紙-8X，計(jì) 100箱 (批次5903)，按參考售價(jià)出售。由產(chǎn)品庫發(fā)貨。同時(shí)開據(jù)銷售專用發(fā)票一張，票號為48702。收到24 570元的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號25792，做現(xiàn)結(jié)處理。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：現(xiàn)結(jié)銷售操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單（略）2在銷售管理系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單生成銷售專用發(fā)票（略）3在銷售管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理4在銷售管理系統(tǒng)中審核銷售發(fā)票（略）5在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單（略）6在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單

24、記賬并生成憑證（略）7在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單84843在銷售管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理1 12 23 34 485857在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單1 12 23 34 45 56 67 788686委托代銷業(yè)務(wù)憑證參照填制并審核委托代銷發(fā)貨單（銷售管理）填制并審核委托代銷結(jié)算單（銷售管理）憑證憑證發(fā)票制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單銷售出庫單記賬（存貨核算）銷售出庫單審核（庫存管理）借：主營業(yè)務(wù)成本 貸 ：庫存商品借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）8787銷售業(yè)務(wù)5 18日，銷售二部，從硬件庫發(fā)

25、出聯(lián)想天鶴PIII/500，計(jì)20套，售價(jià)為9 959元，委托上海萬邦證券代為銷售，貨已發(fā)出還未結(jié)算。 業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：委托代銷業(yè)務(wù) 操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在銷售管理系統(tǒng)中填制委托代銷發(fā)貨單2在銷售管理系統(tǒng)中審核委托代銷發(fā)貨單88881在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核委托代銷發(fā)貨單1 12 23 34 45 56 67 78989銷售業(yè)務(wù)6 315日，銷售一部，收到北京世紀(jì)學(xué)校委托代銷結(jié)算單一張，結(jié)算普通打印紙，計(jì)100箱(批次5768)，結(jié)算單價(jià)為130元。立即開據(jù)銷售普通發(fā)票給北京世紀(jì)學(xué)校，票號為48705，款未收。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：委托代銷結(jié)算9090 1在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核委托代

26、銷結(jié)算單 2在銷售管理系統(tǒng)查看并審核銷售普通發(fā)票（略） 3在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單（略） 4在存貨核算系統(tǒng)中對銷售出庫單記賬并生成憑證(略） 5在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票制單（略）操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：91911在銷售管理系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算單1 12 23 34 45 56 67 78 89 99292銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下：銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)的處理流程如下： (1) 當(dāng)發(fā)生銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核銷售調(diào)撥單。 (2) 審核后的銷售調(diào)撥單自動(dòng)生成發(fā)貨單，同時(shí)分倉庫生成銷售出庫單并傳遞到庫存管理系統(tǒng)進(jìn)行審核。 (3) 審核后的銷售調(diào)撥單自動(dòng)生成應(yīng)收賬款并傳遞到應(yīng)

27、收款系統(tǒng)。 (4) 與一般銷售業(yè)務(wù)不同的是，在應(yīng)收款系統(tǒng)中根據(jù)銷售調(diào)撥單生成的憑證不含稅金。9393零售業(yè)務(wù) 如果用戶有零售業(yè)務(wù)，用戶的零售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可以先按日匯總，然后通過零售日報(bào)進(jìn)行處理。零售日報(bào)記銷售收入賬；生成發(fā)貨單和銷售出庫單，進(jìn)行銷售出庫登賬處理。 對于零售業(yè)務(wù)，倉庫指的是最終的出貨地點(diǎn)，例如，零售商場，倉庫指的是將貨物交給客戶的柜組，貨物從倉庫到柜組的過程，屬于庫存的轉(zhuǎn)庫處理，由庫存管理系統(tǒng)完成。9494其他業(yè)務(wù)包裝物租借代墊運(yùn)費(fèi)銷售支出9595綜合查詢 單據(jù)查詢單據(jù)查詢 通過“銷售訂單列表”、“發(fā)貨單列表”、“委托代銷發(fā)貨單列表”、“發(fā)票列表”、“銷售調(diào)撥單列表”、“零售日報(bào)列表

28、”可以分別對銷售訂單、發(fā)貨單、委托代銷發(fā)貨單、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日報(bào)進(jìn)行查詢。 賬表查詢賬表查詢 通過查詢銷售管理系統(tǒng)提供的銷售明細(xì)表、銷售統(tǒng)計(jì)表、余額表及銷售分析表，實(shí)現(xiàn)對銷售業(yè)務(wù)的事中控制、事后分析的管理。9696月末結(jié)賬 月末結(jié)賬是將當(dāng)月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，結(jié)賬后不允許再對該會(huì)計(jì)期的銷售單據(jù)進(jìn)行增加、修改、刪除處理。庫 存 管 理第3節(jié)日常處理9898主要內(nèi)容系統(tǒng)概述日常業(yè)務(wù)處理功能概述 日常收發(fā)存業(yè)務(wù)處理 庫存控制 庫存管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系庫存管理系統(tǒng)的應(yīng)用模式9999庫存管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系出入庫單據(jù)采購入庫單銷售出庫單基礎(chǔ)設(shè)置采購管理系統(tǒng)管理庫存管理銷售管理存貨核算

29、可銷售量100100庫存管理系統(tǒng)的應(yīng)用模式 1. 1.集成應(yīng)用模式集成應(yīng)用模式 當(dāng)庫存管理與采購管理、銷售管理、存貨核算集成使用時(shí)，在采購管理系統(tǒng)中錄入采購入庫單，在銷售管理系統(tǒng)中錄入發(fā)貨單，審核后自動(dòng)生成銷售出庫單傳遞到庫存管理系統(tǒng)，在庫存管理系統(tǒng)中只錄入除采購入庫、銷售出庫之外的其他單據(jù)，并完成對各種出入庫單據(jù)的審核。 2. 2.獨(dú)立應(yīng)用模式獨(dú)立應(yīng)用模式 如果庫存管理系統(tǒng)單獨(dú)使用，那么所有的出入庫單據(jù)均由庫存系統(tǒng)填制。101101日常業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù) 采購入庫其他入庫產(chǎn)成品入庫102102庫存業(yè)務(wù) 12月10日，銷售二部，收到北京聯(lián)想分公司提供的聯(lián)想天鶴PIII/500，計(jì)

30、20臺(tái)，暫估價(jià)為9 699元，入硬件庫。 業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：采購入庫-暫估入庫說明說明103103說明：說明： 如果同時(shí)啟用了采購管理、庫存管理、存貨核如果同時(shí)啟用了采購管理、庫存管理、存貨核算，則應(yīng)在采購管理系統(tǒng)中錄入采購入庫單，不能從算，則應(yīng)在采購管理系統(tǒng)中錄入采購入庫單，不能從庫存管理系統(tǒng)中錄入。因此，本業(yè)務(wù)在庫存中不做處庫存管理系統(tǒng)中錄入。因此，本業(yè)務(wù)在庫存中不做處理；理； 如果同時(shí)啟用了庫存管理、存貨核算，如果同時(shí)啟用了庫存管理、存貨核算，則在庫存管理系統(tǒng)中錄入采購入庫單；則在庫存管理系統(tǒng)中錄入采購入庫單； 如果只啟用了存貨核算系統(tǒng)，則在存貨核算系如果只啟用了存貨核算系統(tǒng)，則在存貨

31、核算系統(tǒng)填制采購入庫單。統(tǒng)填制采購入庫單。 104104庫存業(yè)務(wù) 12月12日，收到制造車間普通打印紙-A4(批次6001)，計(jì)100箱，驗(yàn)收入產(chǎn)品庫。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：產(chǎn)成品入庫操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在庫存管理系統(tǒng)中錄入產(chǎn)成品入庫單并審核2. 在存貨核算系統(tǒng)中錄入生產(chǎn)總成本3. 在存貨核算系統(tǒng)中對產(chǎn)成品入庫單記賬（略）4. 在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證（項(xiàng)目：普通打印紙-A4）（略）105105庫存業(yè)務(wù) 12月9日，銷售二部，收到贈(zèng)品聯(lián)想17寸顯示器一臺(tái)，單價(jià)2 200元。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：其他入庫-贈(zèng)品入庫操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1在庫存管理系統(tǒng)中錄入其他入庫單并審核2在存貨核算系統(tǒng)中輸入其他

32、入庫單存貨單價(jià)“2200”3在存貨核算系統(tǒng)中對其他入庫單記賬（略）4在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證1061061在庫存管理系統(tǒng)中錄入其他入庫單并審核1 12 23 34 45 56 67 71071072在存貨核算系統(tǒng)中輸入其他入庫單存貨單價(jià)“2200”1 12 23 34 45 51081084在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證1 12 23 34 45 56 67 78 89 91091091在庫存管理系統(tǒng)中錄入產(chǎn)成品入庫單并審核1 12 23 34 45 56 61101102. 在存貨核算系統(tǒng)中錄入生產(chǎn)總成本1 12 23 34 45 5111111出庫業(yè)務(wù)銷售出庫材料出庫其他出庫112112庫存業(yè)務(wù)

33、 12月20日，銷售二部，向天津海達(dá)公司銷售聯(lián)想17寸顯示器一臺(tái)，單價(jià)2 500元。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 銷售出庫說明113113說明 如果同時(shí)啟用了銷售管理、庫存管理、存貨核算，則應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)中錄入銷售出庫單，不能從庫存管理系統(tǒng)中錄入。因此，本業(yè)務(wù)在庫存中不做處理； 如果同時(shí)啟用了庫存管理、存貨核算，則在庫存管理系統(tǒng)中錄入銷售出庫單； 如果只啟用了存貨核算系統(tǒng)，則在存貨核算系統(tǒng)填制銷售出庫單。114114庫存業(yè)務(wù) 12月3日，制造部，從材料庫領(lǐng)用20噸銅板紙用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 材料出庫業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入材料出庫單并審核2. 在存

34、貨核算系統(tǒng)中對材料出庫單記賬3. 在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證1151151. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入材料出庫單并審核1 12 23 34 45 56 67 78 81161162. 在存貨核算系統(tǒng)中對材料出庫單記賬1 12 23 34 45 56 61171173. 在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證1 12 23 34 45 56 67 78 89 9118118庫存業(yè)務(wù) 12月15日，銷售一部，領(lǐng)取樣品普通打印紙-A4（批號6001）和憑證套打紙-8X（批號5903）各1箱。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 其他出庫-樣品出庫。操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)：1. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入其他出庫單并審核2. 在存貨核算系統(tǒng)中對其

35、他出庫單記賬（略） 3. 在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證（填入對方科目：5501 營業(yè)費(fèi)用）（略） 1191191. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入其他出庫單并審核1 12 23 34 45 56 6120120其他業(yè)務(wù)庫存調(diào)撥盤 點(diǎn)組裝和拆卸形態(tài)轉(zhuǎn)換121121庫存業(yè)務(wù) 12月5日，銷售一部，從制造部調(diào)撥普通打印紙-A4（批號5768）和憑證套打紙-8X（批號5903）各500箱。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型： 庫存調(diào)撥-部門調(diào)撥操作指導(dǎo)：操作指導(dǎo)： 1在庫存管理系統(tǒng)中填制調(diào)撥單 2在庫存管理系統(tǒng)中對調(diào)撥單生成的其他出入庫單進(jìn)行審核 3在存貨核算系統(tǒng)中對其他出入庫單記賬1221221在庫存管理系統(tǒng)中填制調(diào)撥單1 12

36、 23 34 45 56 61231231 12 23 34 45 56 67 72在庫存管理系統(tǒng)中對調(diào)撥單生成的其他出入庫單進(jìn)行審核1241243在存貨核算系統(tǒng)中對其他出入庫單記賬1 12 23 34 45 56 6125125庫存業(yè)務(wù) 12月31日，配套用品庫進(jìn)行盤點(diǎn)，“管理革命”實(shí)際庫存998張，星光燦爛實(shí)際庫存1100張。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：盤點(diǎn)業(yè)務(wù)1261265在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證（略）操作指導(dǎo)：.在庫存管理系統(tǒng)中增加盤點(diǎn)單2在庫存管理系統(tǒng)中對盤點(diǎn)單生成的其他入庫單、其他出庫單進(jìn)行審核（略）3. 在存貨核算系統(tǒng)中輸入盤盈入庫存貨“星光燦爛”的入庫單價(jià)“38” （略）4在存貨核算系

37、統(tǒng)中對其他入庫單、其他出庫單進(jìn)行記賬（略）1271271在庫存管理系統(tǒng)中增加盤點(diǎn)單1 12 23 34 45 56 67 78 8128128庫存業(yè)務(wù)12月24日，銷售二部，組裝了51套聯(lián)想天禧套裝。業(yè)務(wù)類型：業(yè)務(wù)類型：組裝業(yè)務(wù)129129操作指導(dǎo)：1. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入組裝單2. 在庫存管理系統(tǒng)中對組裝單生成的其他入庫單、其他出庫單進(jìn)行審核（略）3在存貨核算系統(tǒng)中修改其他入庫單單價(jià)（略） 4在存貨核算系統(tǒng)中對其他入庫單、其他出庫單記賬。（略）1301301. 在庫存管理系統(tǒng)中錄入組裝單1 12 23 34 45 56 67 78 8存 貨 核 算第3節(jié)日常處理132132主要內(nèi)容系統(tǒng)概述日常業(yè)務(wù)處理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)用模式功能概述133133功能概述單據(jù)處理暫估入庫成本處理產(chǎn)成品成本分配計(jì)劃價(jià)（售價(jià)）調(diào)整單據(jù)記賬生成憑證134134存貨核算與其他