企業(yè)倉庫管理制度

1、倉庫 管理制 度框架倉庫管理制度* 部門倉庫管理制 度倉庫管理制度目 錄、倉庫管理制度1、采購入庫管理2、銷售出庫管理3、企業(yè)產(chǎn)品銷售管理4、緊急放行管理5、商品贈送管理6、內(nèi)部調(diào)撥管理7、內(nèi)部領(lǐng)用管理& 物資借用管理9、維修、更換、退貨和返修管理10、分倉庫管理11、庫存管理12、倉庫日常管理13、庫存商品盤點管理14、現(xiàn)場管理、流程1、采購入庫流程2、銷售出庫流程3、商品贈送流程4、內(nèi)部調(diào)撥流程5、內(nèi)部領(lǐng)用流程6、物資借用流程7、維修、更換、退貨和返修流程、表單1、預(yù)算清單2、采購訂單3、入庫單4、模擬采購發(fā)票5、銷售訂單6、發(fā)貨單7、送貨單8、出庫單9、模擬銷售發(fā)票10、商品贈送預(yù)算清單

2、11、調(diào)撥申請單12、調(diào)撥單13、一般借用借條14、檢測報告15、過期銷售訂單管理費計算表16、資金占用費計算表四、表單流程1、采購預(yù)算清單2、采購訂單3、入庫單4、銷售預(yù)算清單5、銷售訂單6、發(fā)貨單7、送貨單&出庫單9、內(nèi)部調(diào)撥申請單10、調(diào)撥單11、商品檢測報告五、部門倉庫管理職責(zé)、倉庫管理制度為了保障公司庫存商品的安全與完整、降低倉庫管理成本、以免造成商品積壓與資 金浪費，特制定本制度，要求有關(guān)部門遵照執(zhí)行。一、采購入庫管理：1、商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務(wù)員要求采購備貨兩類。日常備貨采購指 商務(wù)部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨，預(yù)算清單由商務(wù)下；業(yè)務(wù)員要求采購備 貨指業(yè)務(wù)員根

3、據(jù)銷售需要向商務(wù)部提出采購備貨，預(yù)算清單仍由商務(wù)下，但業(yè)務(wù)員必須 在預(yù)算清單紅聯(lián)簽字確認。2、商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入采購訂單， 并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章, 然后由商務(wù)部主管負責(zé)對預(yù)算清單和米購訂單進行審核。3、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的預(yù)算清單，才可辦理物資入庫手續(xù)。入庫時倉庫負 責(zé)清點實物數(shù)量，進行外觀驗收，同時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號、數(shù)量是否與預(yù) 算清單一致，貨物名稱及編號是否統(tǒng)一，如有異常，應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒 絕入庫。4、倉庫將實物清點入庫后，應(yīng)在實物上貼上標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批 次的標(biāo)簽。5、倉庫根據(jù)核對無誤的采購訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單并打印，入庫單一

4、式四聯(lián)，一聯(lián) 倉庫，一聯(lián)商務(wù)部，兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計。6、倉庫負責(zé)編制、打印、報送入庫日、周、月報表。7、倉庫每日及時配對入庫單、采購預(yù)算清單，并與入庫日報表核對無誤后一并報 送業(yè)務(wù)會計。8禁止虛開無實物的入庫單附件：采購入庫流程、采購預(yù)算清單傳遞流程、入庫單傳遞流程 二、銷售出庫管理1、業(yè)務(wù)員在當(dāng)日16： 30之前填寫次日的銷售訂預(yù)算清單報送商務(wù)部輸單，并在公 司辦公自動化上輸入工作聯(lián)系單，銷售預(yù)算清單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一 聯(lián)商務(wù)、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。倉庫在當(dāng)日按銷售預(yù)算清單提前備貨，辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)員在公 司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛，保證貨物及時送達客戶。2、業(yè)務(wù)員必須完好保管

5、所有銷售預(yù)算清單，以便與財務(wù)和客戶結(jié)算、備查，否則 后果自負。3、 商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入銷售訂單，并在預(yù)算清單上加蓋已錄”然 后由商務(wù)部主管對銷售訂單進行審核。4、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的銷售預(yù)算清單，才可辦理物資出庫手續(xù)，并在預(yù)算 清單上加蓋“貨已發(fā)”章。商品出庫時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號與預(yù)算清單是否 一致，審批程序是否符合規(guī)定，貨物名稱及編號是否統(tǒng)一，如有異常，應(yīng)及時通知經(jīng)辦 人員改正，否則拒絕出庫，出庫時應(yīng)特別關(guān)注低于最低售價的商品。5、業(yè)務(wù)員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單，如果處理不及時，公司將根據(jù)訂單金額 每天加收1%。管理費，統(tǒng)計樣表見附件：過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表。6

6、、出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致，如有異常，應(yīng)及時 通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫。7、倉庫根據(jù)核對無誤的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單并打印，發(fā)貨單一式五聯(lián)，三聯(lián) 業(yè)務(wù)會計（其中兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務(wù)會計，一聯(lián)倉庫與預(yù)算清單配對后 送交業(yè)務(wù)會計）、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶，發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。 倉庫匯總當(dāng)日發(fā)貨單后報業(yè)務(wù)會計進行核銷。8 倉庫每天記帳，次日由業(yè)務(wù)會計負責(zé)打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫 、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計，出庫單上反映數(shù)量、采購進價；與發(fā)貨單配對，并負責(zé) 將出庫單送交倉庫、業(yè)務(wù)員。9、如因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施

7、，但事后必須及時補辦各項手10、發(fā)貨單由業(yè)務(wù)員或技服人員送達客戶簽收后交業(yè)務(wù)會計核銷。11、倉庫必須嚴格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號、數(shù)量發(fā)貨， 違規(guī)操作造成的帳實不符等后果，由經(jīng)辦人承擔(dān)全部責(zé)任。12、商品出庫要遵循 先進先出”原則，以免造成呆滯、積壓、過期、貶值等經(jīng)濟 損失。13、倉庫每日及時配對發(fā)貨單、銷售預(yù)算清單，核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。14、編制、打印、報送發(fā)貨日、周、月報表。15、禁止虛開無實物的出庫單。附件：銷售出庫流程、銷售預(yù)算清單傳遞流程、銷售訂單傳遞流程、發(fā)貨單傳遞流程、送貨 單傳遞流程、出庫單傳遞流程三、企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況

8、復(fù)雜多樣，特做如下規(guī)定：1、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品，經(jīng)總經(jīng)理審批后，從倉庫調(diào)用。2、企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標(biāo)簽標(biāo)明商品編碼、名稱、 規(guī)格型號、批次。3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)業(yè)務(wù)需要專門配備分開票機、保險箱。4、企業(yè)產(chǎn)品推廣部內(nèi)勤人員業(yè)務(wù)上隸屬于財務(wù)部和倉庫，行政上隸屬于企業(yè)產(chǎn)品 推廣部。5、銷售商品時業(yè)務(wù)員負責(zé)填寫預(yù)算清單、收款、發(fā)貨，內(nèi)勤人員負責(zé)開票、輸入 銷售訂單。6、企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，同時開發(fā)票、收錢。直接銷 售樣品后，應(yīng)于當(dāng)日到倉庫補辦商品出庫手續(xù)，并領(lǐng)取商品補充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣 品。7、企業(yè)產(chǎn)品推廣部補辦出庫手續(xù)時應(yīng)根

9、據(jù)銷售商品的標(biāo)簽填寫預(yù)算清單的商品編 碼、名稱、規(guī)格型號，確保預(yù)算清單與實際銷售商品一致。8 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售店面沒有的商品時，如果預(yù)先知道銷售時間，應(yīng)提前填寫 預(yù)算清單，通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單；如果是預(yù)先無法預(yù)知的銷售，客戶要求馬上提 貨，可先發(fā)貨再補辦出庫手續(xù)。9、根據(jù)銷售時是否收錢和是否開發(fā)票可分為下列四種情況：（1）款已收、票已開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋 錢已收”章，再根據(jù)預(yù)算清單開票，在預(yù)算清單上加蓋票已開章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上，如果是開 增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員將預(yù)

10、算清單送交倉庫提貨，倉庫根 據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。（2）款已收、票未開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋 錢已收”章；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清 單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。（3）款未收、票已開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，內(nèi)勤人員根據(jù)預(yù)算清單開票，并在 預(yù)算清單上加蓋票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票

11、號碼寫 在預(yù)算清單上；如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將預(yù)算 清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在 預(yù)算清單上加蓋 已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清 單配對、核銷。（4） 款未收、票未開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，經(jīng)部門主管審核批準(zhǔn)后到倉庫提貨， 倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨，業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。10、內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務(wù)

12、部，銷售日報 表一式三份，一份留底，一份交財務(wù)部核銷，一份交倉庫核銷。附件：企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程四、緊急放行管理1、因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施。2、業(yè)務(wù)員根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫銷售預(yù)算清單，提交部門經(jīng)理審批。3、倉庫根據(jù)審批后的銷售預(yù)算清單，在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工 開具送貨單，送貨單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。4、業(yè)務(wù)員送貨后，取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。5、業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。如果業(yè)務(wù)員沒有在規(guī)定時間內(nèi)補辦出庫手續(xù)，公司將根據(jù)銷售金額按天加收1%。的資金占用費。附件：物資借用流程五、商品贈送管理1、商品贈送包括采購贈

13、送和銷售贈送。2、采購贈送指公司采購商品時供貨商贈送商品給本公司；銷售贈送指本公司業(yè)務(wù) 員銷售商品給客戶時贈送商品給客戶。3、商務(wù)收到供貨商提供的贈送清單時，登記采購贈送商品臺帳，并將臺帳和倉庫 提供的其他入庫單核銷，填寫預(yù)算清單，商品價格由商務(wù)部根據(jù)市場價確定，并輸入訂 單。4、倉庫清點采購贈送商品入庫，并根據(jù)訂單關(guān)聯(lián)生成其他入庫單（一式四聯(lián)） ，一 聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務(wù)、兩聯(lián)財務(wù)。5、各部門、各業(yè)務(wù)員根據(jù)明年業(yè)務(wù)預(yù)算，于當(dāng)年 12月20日前制定出全年銷售贈 送商品預(yù)算，分小件銷售贈送商品預(yù)算和大件銷售贈送商品預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報 總經(jīng)理審批。6、業(yè)務(wù)員在批準(zhǔn)的銷售贈送商品額度內(nèi)，根據(jù)下列權(quán)

14、限辦理相關(guān)手續(xù)。對每次贈 送金額（含稅價）在50元以下（含50元）的由倉庫在預(yù)算額度內(nèi)審核控制；對每次贈送金額在50元以上200元以下（含200元）的由部門經(jīng)理審批；對每次贈送金額在 200元以上的由總經(jīng)理審批。7、由于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度，經(jīng)總經(jīng) 理批準(zhǔn)后，通知倉庫增加贈送額度。8倉庫每月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員本年贈送商品報表，報表中注明各業(yè)務(wù)員本年贈送預(yù)算 額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度，報表一式三份，一份倉庫留底、一份業(yè) 務(wù)員、一份總經(jīng)理。9、銷售贈送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫 單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。10、

15、倉庫必須按月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員的銷售贈送商品清單報業(yè)務(wù)會計核算。11、銷售贈送其他程序參照銷售出庫管理附件：商品贈送流程六、內(nèi)部調(diào)撥管理1、內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥，原則上辦事處與辦事處之間不得辦 理調(diào)撥，特殊情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應(yīng)的調(diào)撥手續(xù)。2、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫 調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。3、商務(wù)審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商 品短缺的，參照采購入庫流程辦理采購入庫；審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預(yù)算 清單，并輸入調(diào)撥單。4、倉庫審核調(diào)撥預(yù)算清單和調(diào)撥單，并打

16、印調(diào)撥單，調(diào)撥單一式四聯(lián)，一聯(lián)調(diào)出 方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。5、調(diào)入方清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與倉庫核對調(diào)撥清單。6、倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。附件：內(nèi)部調(diào)撥流程、內(nèi)部調(diào)撥申請單傳遞流程、調(diào)撥單傳遞流程七、內(nèi)部領(lǐng)用管理1、內(nèi)部領(lǐng)用包括日常辦公用品的領(lǐng)用及辦公設(shè)備的領(lǐng)用。日常辦公用品領(lǐng)用指公 司各部門到辦公室領(lǐng)用日常辦公用品，辦公設(shè)備領(lǐng)用指公司各部門到倉庫領(lǐng)用辦公設(shè)備。2、各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及管理要求，制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備 預(yù)算，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。3、日常辦公用品一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100

17、元）的，由部門主管在預(yù)算 額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算 額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。4、倉庫另建行政倉，核算日常辦公用品。日常辦公用品由辦公室負責(zé)采購，根據(jù)采購清單輸入采購訂單，關(guān)聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉， 具體操作參照采購入庫。每月辦公室根據(jù)各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單，關(guān)聯(lián)生成 出庫單，具體操作銷售出庫流程5、每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務(wù)會計記帳 和倉庫核對。6、辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額 度

18、內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額 度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。7、各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺帳。8 各部門領(lǐng)用辦公設(shè)備時應(yīng)填寫預(yù)算清單。9、 商務(wù)審核預(yù)算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單, 訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。10、倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。11、其他出庫程序參照銷售出庫管理。附件：內(nèi)部領(lǐng)用流程八、物資借用管理1、借用分銷售借用和其他借用。2、銷售借用特

19、指緊急放行出庫，必須經(jīng)過部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批才可放行，并在 三天內(nèi)辦理核銷手續(xù)，參照緊急放行管理。3、其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。4、設(shè)備外借必須經(jīng)部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。外借時間在一 周內(nèi)的商品由部門主管審批；一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個月以上的由總經(jīng)理審批 。外借商品的遺失、損耗或報廢由借用人員負責(zé)。5、工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。借用人因崗位 調(diào)動或離職時，必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報廢應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)， 出庫時必須以舊換新，其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。6、倉庫對借用物資應(yīng)建立借用臺帳。7、借條視同實物管理，丟失由責(zé)任人賠

20、償。對超出借用期限的各類商品，倉庫必 須及時催辦手續(xù)，否則公司將按借用商品金額每日加收 1%。資金占用費。對應(yīng)催而未催的 借條，公司對倉庫作相應(yīng)的處罰。8月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。9、借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。附件：物資借用流程九、維修、退貨、更換、返修管理業(yè)務(wù)員接到客戶通知，自己或通知技服部人員對銷售商品初步診斷，然后將商品送 到維修部登記進行維修和質(zhì)量鑒定，維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。下面可 分為四種情況：1、維修后返回客戶（1）經(jīng)維修部維修后，商品可正常使用，維修部負責(zé)通知業(yè)務(wù)員。（2）業(yè)務(wù)員到維修部領(lǐng)取商品，將商品返回給客戶。2、更換商品管理（1）經(jīng)

21、維修部維修鑒定后，無法維修恢復(fù)正常使用的商品，業(yè)務(wù)員填寫紅字銷售 預(yù)算清單，同時填寫更換出庫商品預(yù)算清單，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。（2）商務(wù)部根據(jù)審核批準(zhǔn)后的預(yù)算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理 更換出庫商品出庫手續(xù)。（3）倉庫核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)生成退貨單，并 辦理退貨手續(xù)，將退回商品入不良品庫。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單，與商品 一同交業(yè)務(wù)員。（4）業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務(wù)會計。（5）倉庫每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送 業(yè)務(wù)會計。（6）業(yè)務(wù)會計將預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。3、

22、退貨管理（1）業(yè)務(wù)員編制紅字銷售預(yù)算清單報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。（2）在退貨過程中盡量應(yīng)避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。（3）退貨由維修部負責(zé)質(zhì)量鑒定。（4）質(zhì)量鑒定后業(yè)務(wù)員負責(zé)將退貨商品送交倉庫入庫，合格商品退回總倉庫按正 常商品管理，不良品入應(yīng)不良品庫，并作明顯標(biāo)識與正常商品隔離擺放。不良品的入庫 價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。（5）倉庫應(yīng)核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)退貨單，并辦 理退貨手續(xù)。（6）業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對 方簽字確認手續(xù)。（7）每日及時配對退貨清單、退貨單和紅字銷售預(yù)算清單

23、，與退貨日報表核對無 誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。（8） 退貨商品由原業(yè)務(wù)員負責(zé)處置，資金的占用額度參照內(nèi)部考核制度。（9）采購?fù)素浬唐酚蓚}庫及時通知商務(wù)編制紅字采購訂單，然后倉庫根據(jù)審核過 的紅字采購訂單關(guān)聯(lián)紅字入庫單。（10）每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù) 會計。（11）退貨責(zé)任落實。退貨責(zé)任由維修部負責(zé)鑒定后交財務(wù)部處理， 具體鑒定時間 在工作聯(lián)系單中規(guī)定。1由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退 貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。A 由于業(yè)務(wù)員沒有了解客戶需求造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān) 40%的損失，公司承擔(dān)60%的損

24、失；B .由于客戶表述不清造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān) 2%損失，公司承擔(dān)98%的損失;特殊情況上報總經(jīng)理審批后執(zhí)行；C.由于技服人員工作失誤造成的退貨，技服人員承擔(dān) 10%損失，公司承擔(dān)90%損失。2發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失。3運輸單位造成的，由運輸單位承擔(dān)全部損失，包括來回運輸費、包裝費、人工整 理費、商品跌價和其他損失費。4因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責(zé)任。業(yè)務(wù)員應(yīng)積極處理退貨的商品，以免造成退貨商品的呆滯、積壓。4、商品返修管理（1）商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品（2）一般返

25、修由業(yè)務(wù)員負責(zé)將返修商品送到倉庫。（3）倉庫收到返修商品時應(yīng)登記返修商品臺帳。（4）商務(wù)負責(zé)和供貨商聯(lián)系，并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。（5）返修好的商品送達倉庫后，倉庫應(yīng)清點實物，進行外觀驗收，登記返修商品 臺帳，并于當(dāng)天通知業(yè)務(wù)員。（6）業(yè)務(wù)員收到倉庫通知后應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，將返修商品及時送達客戶。（7）業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時倉庫應(yīng)登記返修商品臺帳，并手工開具送貨單（一式三 聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當(dāng)日將送貨單送交倉庫核銷。附件：維修后返回流程、商品更換流程、退貨流程、商品返修流程、商品檢測報告?zhèn)鬟f流 程十、分倉庫管理1分支機構(gòu)倉庫包括：奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓(xùn)倉、維修倉

26、和行政 倉七個分支機構(gòu)倉庫。由于辦公室負責(zé)管理日常辦公用品的采購領(lǐng)用，并負責(zé)記錄日常 收發(fā)帳，因此辦公室管理制度另行制定，下述制度不包括培訓(xùn)倉和行政倉。2、各分倉庫應(yīng)嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。3、分倉庫必須從總倉調(diào)貨，不得直接從其他供貨單位采購商品，分倉與分倉之間不 得直接調(diào)貨，分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。4、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢， 填寫調(diào) 撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。5、分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與總倉庫核 銷調(diào)撥清單。6、分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預(yù)算清單和出

27、庫單， 每星期匯總出庫單和銷售發(fā) 票，報公司倉庫和財務(wù)部記帳，滯后上報出庫單、銷售發(fā)票，造成倉庫管理混亂，公司 將予以處罰。7、總倉庫根據(jù)分倉庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單，并關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫 單，報公司財務(wù)部入帳。8分倉庫每日應(yīng)盤點庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。9、總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。十一、庫存管理1、商務(wù)部應(yīng)根據(jù)市場情況、預(yù)測每種商品的最高存量與最低存量。對市場難以準(zhǔn) 確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對往年有銷量，而季節(jié)性供貨的商品，應(yīng)根 據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及 時報告商務(wù)部、財務(wù)部

28、。2、各分支機構(gòu)倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品，要及時上報公司總部 倉庫，由商務(wù)審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單，通知倉庫關(guān)聯(lián)相關(guān)單據(jù)后辦理實物調(diào) 撥。3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。十二、倉庫日常管理1、物資進出倉庫，都必須嚴格辦理進出庫手續(xù)。2、對待檢的物資作出明顯的標(biāo)識以便追溯。3、倉庫必須及時將日報、周報和月報表發(fā)送到倉庫共享文件夾中，及時向商務(wù)、 營銷中心、技服部、總經(jīng)理及其他需要倉庫信息的有關(guān)部門與人員提供相關(guān)信息。十三、庫存商品盤點管理1、每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點，編制盤點表，并 與庫存帳面余額進行核對，帳實不符的要分析原因，明確責(zé)

29、任，提請有關(guān)部門處理。2、月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與帳面余 額核對，帳實不符的要分析原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理。3、年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進行全面盤點， 編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處4、盤點過程中應(yīng)對殘次冷背庫存商品做標(biāo)簽，并隔離擺放。5、對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后， 做帳務(wù)處理。十四、現(xiàn)場管理1、倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨要求）按 客戶或商品類別做好明顯標(biāo)識（可采用標(biāo)牌）。標(biāo)牌上應(yīng)標(biāo)明商品的名稱、編

30、號、規(guī)格、 型號批次及收、發(fā)、存情況。2、呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離，并做好醒目標(biāo)識，并 由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時處置。3、庫管員要做好防火、防潮、防盜工作，對庫存商品的安全負責(zé)，否則承擔(dān)相應(yīng) 的責(zé)任。本制度從201年 月 日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定同時廢止。201年 月 日流程圖符號提示1、亠業(yè)務(wù)流程2、票據(jù)流程3、業(yè)務(wù)或操作員4、表單 帳務(wù)處理5、采購入庫流程*有限責(zé)任公司二、流 程-采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理N關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā) 票，是否有采購發(fā)票（Y/N）Y業(yè)務(wù)會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務(wù) 處理、銷售出庫流程三、企業(yè)產(chǎn)銷售流程內(nèi)勤：清點現(xiàn)金

31、、支 票,審核無誤后開票 并在預(yù)算清單上加 蓋款已收”票已開早款未收票已開 款已收票未開業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、岀庫單、發(fā)貨單、客戶簽收單、銷售發(fā)票內(nèi)勤：輸入銷售訂單并在兩聯(lián)預(yù)算清 單上加蓋已錄”章業(yè)務(wù)員：將商品發(fā)給客戶，沒有收款 的取得客戶簽收單票業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售票票 作帳務(wù)處理開”關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否 開具銷售發(fā)票（Y/N）業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理4A20倉庫：審核銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單 和岀庫單，并打印發(fā)貨單與預(yù)算清單 配對核銷倉庫：審核預(yù)算清單后發(fā)貨，并在兩聯(lián) 預(yù)算清單上加貨已發(fā)”章五、商品贈送流程（一）銷售贈送（二）采購贈送業(yè)務(wù)會計：根據(jù)其他入庫單記帳四、內(nèi)部調(diào)撥

32、流程五、內(nèi)部領(lǐng)用流程（一）日常辦公用品領(lǐng)用（二）辦公設(shè)備領(lǐng)用六、物資借用流程（一）銷售借用流程:業(yè)務(wù)員：查詢庫存，填寫銷銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)）送貨單（一式四聯(lián)），倉庫：審核預(yù)算清單，發(fā)貨在預(yù)算清單上加蓋 緊急放行”章，.并手工開具送貨單.技服部：簽單，取銷售發(fā)票、送 貨單；提貨、安裝售預(yù)算清單返回業(yè)務(wù)員修改Y部門主管：審核預(yù)算清單，是否低 于最低售價，及是否超過信用范圍（Y/N ）41111F業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開 票權(quán)通知業(yè)務(wù)會計開票 通知技服部提貨、安裝業(yè)務(wù)員：3天以內(nèi)補辦核銷手續(xù)，客戶：簽收商品，回執(zhí)參照銷售岀庫流程。1倉庫：核銷送貨單業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、岀庫單、發(fā)貨單

33、、送貨單、銷售發(fā)票業(yè)務(wù)會計：作帳務(wù)處理根據(jù)模擬發(fā)票Y Y福一N業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票（表-6 ），是否開具銷售發(fā)票（Y/N ）-（二）其他借用流程:七、維修、更換、退貨和返修流程（一）商品維修后返回流程（二）商品更換流程（三）退貨流程1 銷售退貨流程2 采購?fù)素浟鞒蹋ㄋ模┥唐贩敌蘖鞒?.客戶退貨返修流程2. 一般返修流程表-1、采購訂單采購訂單訂單編號：日 期：部門：業(yè)務(wù)員：稅 率:供貨單位：:備 注:存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量數(shù)量本幣單本幣金額本幣稅額稅額價稅合計單位價制單人：審核人：1表-2 1|表21三、入庫單入庫單訂單號：業(yè)務(wù)員:備注:入庫日期：入庫單號

34、：倉 庫：I部 門：匚二供貨單位：一存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量單價金額稅額價稅合計制單人：審核人:表-3四、模擬采購發(fā)票專用發(fā)票存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量單價金額稅額價稅合計制單人：審核人:表-4五、銷售訂單銷售訂單銷售類型：日 期:訂單編口， 號:銷售部門：業(yè)務(wù)員：稅率：客戶名稱：備注：存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量 單價金額稅額價稅合計備注制單人：審核人：-n 1j工1 表e-5六、發(fā)貨單發(fā)貨單銷售類型：日 期:訂單編號：銷售部門：業(yè)務(wù)員：發(fā)貨單號：客戶名稱：倉庫：備注：存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量 單價金額稅額價稅合計備注客戶簽收：日期：制單人:1審核人

35、:1表-6七、送貨單送貨單部門：編號:存貨編號存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量合計交 貨日期：年月日購買單位地址：業(yè)務(wù)員簽名：備注銷售單價金額稅額價稅合計備注客戶簽名：電話：制單人：審核人:八、出庫單出庫單出庫類型：出庫日期：出庫單號：部門：業(yè)務(wù)員：發(fā)貨單號：客戶名稱：倉 庫：備注：存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量單位進價稅金銷售成本價稅合計備注（不含稅）（不含稅）制單人：審核人：n rJ1表1九、模擬銷售發(fā)票專用發(fā)票開票日期：銷售類型：發(fā)票編號：客戶名稱：地址：發(fā)貨單號：開戶銀行：帳號：訂單編號：銷售部門：業(yè)務(wù)員：稅號：備注：付款條件：稅率：倉庫存貨編號存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量無稅單價含

36、稅單價無稅金額含稅金額制單人：記帳人：審核人：表-9十、商品贈送預(yù)算清單:商品贈送所有單據(jù)與銷售出庫相同，只是必須在備注欄中注明“贈送”字樣。1、調(diào)撥申請單表-10十二、調(diào)撥單調(diào)撥單單據(jù)號：日期：轉(zhuǎn)出部門：轉(zhuǎn)入部門：轉(zhuǎn)出倉庫：轉(zhuǎn)入倉庫：出庫類別：入庫類別：經(jīng)手人：備注：存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量單價金額制單人：審核人：記帳人：表-11十三、物資借用借條亠般借用借條編號:部 門:商品編號商品名 稱單位數(shù)量含稅 單價金額出借 原因歸還時狀況合計出借人簽名：出借日期：審批部門：審批人簽名：歸還人簽名：歸還日期：倉庫人員簽名：備注表-12十四、商品檢測報告商品檢測報告編號:部 門：商品編號商

37、品名 稱規(guī)格型號單位數(shù)量退貨原因檢測狀況退貨人簽名：退貨日期：業(yè)務(wù)員簽名：退貨日期：檢測人簽名：檢測日期：倉庫簽名：收貨日期：備注表-13十五、過期銷售訂單管理費計算表過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表年 月 日訂單編號商品編碼商品名稱規(guī)格型號數(shù)量單價金額業(yè)務(wù)員利率/天逾期天數(shù)管理費1 %01 %1 %1 %1 %1 %合計1 %制表人：審核人:表一 14十六、資金占用費計算表資金占用費統(tǒng)計表年 月 日商品編碼商品名稱規(guī)格型號數(shù)量單價金額業(yè)務(wù)員出借日歸還日期利率逾期日期資金占用費合計制表人：審核人:表一15四、表單流程采購預(yù)算清單1、制單：商務(wù)輸單人員2、審核：商務(wù)部主管3、流程：商務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)員需求填寫采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)，白、紅、藍、黃四 聯(lián)），并輸入采購訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”