材料定額管理辦法

1、文件標題材料定額管理辦法ST今創(chuàng)車輔Locomotive文件編號KTK/CL-SOP-XX-XXX歸口部門技術部文件修改版次說明版本修訂記錄版本日期備注A2010-05-31執(zhí)行集團總部文件B2014-11-30今創(chuàng)車輛調(diào)整改版接口部門會簽評審評審部門簽字/日期評審部門簽字/日期營銷采購技術生產(chǎn)品管財務綜合編制、審核、批準編制日期審核日期批準日期1、目的規(guī)范材料定額管理，滿足生產(chǎn)、技術、質(zhì)量要求，確保材料定額準確、科學、合理, 有效控制成本，特制定本辦法。2、適用范圍適用于公司機車產(chǎn)品和工裝、工藝設施制造過程中材料定額的制定、修改、執(zhí)行和 日常維護管理工作。3、定義3.1材料工藝定額簡稱材料定

2、額，是對完成單位產(chǎn)品或某項任務所消耗的材料規(guī)定的數(shù)量標準。一般按價值轉(zhuǎn)移特征分為兩類：一類是其價值一次性全部轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品中去，稱為產(chǎn)品材料定額；另一類是制造工藝裝備、工藝設施所消耗的材料，其價值逐漸轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品中去。3.2主要原材料工藝定額主要原材料是指須經(jīng)過加工改變幾何形狀大小，或改變內(nèi)部組織后構成產(chǎn)品實體的物 料。主要原材料工藝定額一般由凈用量加上工藝損耗構成。3.3輔助材料工藝定額輔助材料是指不構成產(chǎn)品實體但有助于產(chǎn)品形成，或雖構成產(chǎn)品實體但在產(chǎn)品上沒 有確定形狀的物料。輔助材料工藝定額一般根據(jù)工藝要求對輔助材料的消耗量制定數(shù)量 標準。輔助材料定額按消耗性質(zhì)不同，分為單位產(chǎn)品定額和周期定額兩

3、種。3.4標準件工藝定額標準件是指通用性很強，材料、尺寸規(guī)格、技術要求完全符合國家標準，通常由專 業(yè)廠家規(guī)模生產(chǎn)，可以方便地通過市場選購的零件。標準件工藝定額一般根據(jù)產(chǎn)品圖樣 統(tǒng)計得出的各類連接緊固零件的數(shù)量，但有時會因工藝措施的具體要求超出或減少圖樣 規(guī)定的數(shù)量。3.5外購外協(xié)件工藝定額外購外協(xié)件是指配套廠家按本公司提供的圖樣和技術要求，或按雙方簽訂的技術協(xié) 議制作的零部件，或本公司選購的有關廠家的現(xiàn)成零部件。外購外協(xié)件工藝定額一般根 據(jù)產(chǎn)品圖紙中的材料明細匯總得出外購外協(xié)件的數(shù)量。3.6易損易耗品及工具消耗工藝定額對制造產(chǎn)品所需的通用刀具、量具、鉆頭、鋸條、砂輪片、機油、柴油等易損易耗 品

4、及工具制定的工藝消耗標準。4、職責4.1技術部是材料定額的歸口管理部門，負責：a）提供產(chǎn)品圖樣目錄，匯總生成標準件明細、外購外協(xié)件明細；b）確保輸出的產(chǎn)品設計信息完整、正確、及時；c）計算材料消耗，生成材料消耗匯總明細、工具工裝匯總明細；d）材料定額的數(shù)據(jù)確定以及定額資料的編制、修改；e）ERP系統(tǒng)材料定額資料的錄入和數(shù)據(jù)調(diào)整；f）確定代用材料的規(guī)格牌號和代用定額；g）對新產(chǎn)品或?qū)Ｓ貌牧系墓に嚩~跟進測定。4.2制造部負責：a）生產(chǎn)計劃指令在ERP系統(tǒng)的輸入、刪除；b）因生產(chǎn)計劃變更、調(diào)整引起的定額物料轉(zhuǎn)移的組織協(xié)調(diào)；c）領料、配送過程的監(jiān)督和控制，以及車間非定額領料的審批。4.3采購部負責：

5、a）按計劃及工藝定額所需的材料采購供應主要原材料和輔助材料；b）按計劃采購供應標準件、外購外協(xié)件、工具及易損易耗品；c）短期內(nèi)不能按定額規(guī)定的品種提供材料時，提出材料代用申請。4.4車間負責：a）按生產(chǎn)計劃指令和材料定額規(guī)定領用物料；b）對限額領料的標準件、外購外協(xié)件在 ERP系統(tǒng)中開領料單；c）反饋物料短缺、結(jié)余多料或材料利用的相關信息。4.5倉庫負責：a）按計劃指令和工藝定額規(guī)定收發(fā)物料；b）對限額領料的標準件、外購外協(xié)件進行物料配送；c）監(jiān)控物料領用情況，在ERP系統(tǒng)維護物料收發(fā)信息；d）反饋領料不足或積壓多料的相關信息。4.6綜合部負責：a）設定ERP系統(tǒng)工藝定額部分的界面軟件、功能和

6、各部門權限；b）ERPS統(tǒng)中工藝定額部分的應用軟件調(diào)試、維護、使用培訓和運行管理;c）對違反本辦法規(guī)定的情形進行督察考核。4.7財務部負責：a）ERP系統(tǒng)的賬務監(jiān)督；b）項目產(chǎn)品的材料成本歸結(jié)。4.8營銷部負責：a）辦理顧客變更原合同產(chǎn)品配置的審批手續(xù)；b）溝通協(xié)商顧客變更產(chǎn)品配置的經(jīng)濟損失補償。5、管理程序5.1編制材料定額的基本原則a）在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)生產(chǎn)的具體條件、產(chǎn)品結(jié)構和工藝要求，最經(jīng)濟 合理地使用材料，最大限度地降低材料消耗，使材料利用率達到先進水平；b）選用材料優(yōu)先立足于國內(nèi)供應，采用生產(chǎn)效率高、損耗小的材料，以采購成本低 或供應難度不大的材料代替稀缺貴重的材料；c）

7、考慮材料的綜合套裁，充分利用邊角余料，盡量減少殘料及損耗；d）選擇材料注重規(guī)格的標準化，盡量減少規(guī)格，優(yōu)先采用國家標準、行業(yè)標準。5.2工藝定額的制定5.2.1 新產(chǎn)品521.1 產(chǎn)品的圖樣通過工藝性審查后，技術部工藝處及時確定工藝路線和工藝規(guī)程， 并根據(jù)圖樣、工藝規(guī)程及生產(chǎn)技術條件，分析計算各種材料消耗和零件制造過程中的工 藝性損耗，編制主要原材料和輔助材料的工藝定額草案。a）確定零件凈重；b）確定零件毛重；c）確定零件材料消耗工藝定額。5.2.1.2材料定額員編制單臺分材料需求匯總表，核算單臺分產(chǎn)品材料利用率（凈 重與定額的比值），定額表項目齊全后交技術部長審核，總工程師批準后下發(fā)至生產(chǎn)、

8、 采購、倉庫、車間、財務等相關部門貫徹執(zhí)行。5.2.1.3材料定額員跟進產(chǎn)品試制過程中各種材料的消耗實測，并分析實際消耗的合理 與否，經(jīng)試生產(chǎn)驗證后對工藝定額草案進行修正，形成正式的材料消耗工藝定額卡片將材料消耗定額數(shù)據(jù)錄入ER材料定額管理系統(tǒng)。5.2.1.4標準件、外購外協(xié)件產(chǎn)品定額和單車輔料定額可以直接輸入ERP系統(tǒng)試執(zhí)行。5.2.1.5易損易耗品和工具類材料的工藝定額，以及一些單車用量很少的輔助材料，其 用量不足一個供應包裝（如常用的焊條、膠粘劑、清潔劑、化學品、油品等），可以按 周期性輔料定額，定額的周期、數(shù)量由技術部確定，由技術部工藝處根據(jù)工藝路線和工 藝規(guī)程編制工藝定額，以技術通知

9、單的形式通知有關部門執(zhí)行。5.2.1.6 工藝裝備、工藝設施由設計者提供圖樣、施工方案和物料清單，技術部工藝處 編制工藝定額，以技術通知單的形式通知有關部門執(zhí)行。5.2.2改型產(chǎn)品技術部工藝處接到新項目使用改型產(chǎn)品的設計圖樣后，對超出標準配置和可選配置 的改動部分，編制新的工藝定額，然后在 ER系統(tǒng)中復制一個標準車型的定額，再在這個 復制定額的基礎上按新編工藝定額進行增減更改，作為新項目訂單產(chǎn)品的工藝定額。5.2.3特種訂單技術部根據(jù)特種訂單的技術要求，可以就變化部分制定專用的材料工藝定額。524大修車產(chǎn)品根據(jù)大修車合同規(guī)定的內(nèi)容，技術部工藝處制定一次性材料定額，定額表應按工段 為對象分別編制

10、，實施過程中可根據(jù)實際用量，以技術通知單的形式對材料定額進 行追加或削減。5.3工藝定額的更改5.3.1產(chǎn)品設計更改、工藝手段變更，技術部需及時進行工藝定額更改，根據(jù)更改后的 圖樣、工藝規(guī)程，對工藝定額數(shù)據(jù)進行更改，并通知有關部門執(zhí)行。5.3.2產(chǎn)品制造過程中，工藝糾正措施的少量臨時用料，由技術部工藝處以技術更改 通知單的形式通知車間和倉庫執(zhí)行，不計入材料定額。5.3.3對倉庫、車間反饋的定額信息，技術部工藝處應逐項調(diào)查測定核實，必要時進行 實驗確定，核實確定后修訂工藝定額數(shù)據(jù)進行更改，并通知有關部門執(zhí)行。5.4工藝定額的執(zhí)行5.4.1 物料計量采購物料入庫、車間開領料單、倉庫對車間發(fā)放材料時

11、，物料計量單位應與工藝定 額采用的計量單位一致。對部分尺寸規(guī)格實施套裁的黑色和有色金屬材料等，按雙計量 單位執(zhí)行。5.4.2物料收發(fā)a）倉庫根據(jù)采購計劃和工藝定額收貨，并結(jié)合倉庫存量和領用情況反饋領料不足或 積壓多料的相關信息，交給技術部工藝處核對材料定額。b）倉庫在ERP系統(tǒng)中維護物料收發(fā)信息，監(jiān)控物料領用情況，發(fā)料時先把領料單 與領料臺賬進行核對，當發(fā)現(xiàn)領料品種、數(shù)量超出定額范圍時應拒絕發(fā)料。c） 當領料數(shù)量與供應狀態(tài)不一致時（如矩形鋼管另 2米，供應狀態(tài)為沒跟6米；油漆 領用12kg，供應狀態(tài)為每桶20kg等等），倉庫如果必須按供應狀態(tài)發(fā)料，超出領 料數(shù)量的部分應算作車間借用，以班組為單

12、位記賬，下次領料時從該班組應領數(shù) 量中扣除。5.4.3物料領用a）對于限額領料，車間根據(jù)生產(chǎn)計劃和工藝定額，對實行按定額規(guī)定品種的標準件、 外購外協(xié)件開出限額領料單，由倉庫將物料配送到相應工位，做到專料專用。b）對于主要材料、輔助材料、易損易耗品和工具類材料，車間根據(jù)生產(chǎn)計劃和工藝 定額，只允許工段設立的領料員或班組長開領料單，其他工人拒開領料單。c）沒有列入計劃和沒有材料定額的，車間應拒開領料單。d）生產(chǎn)過程發(fā)現(xiàn)物料短缺或完工結(jié)余多料，車間及時將相關信息反饋給技術部工藝 處核對材料定額。5.5變更管理5.5.1項目產(chǎn)品配置變更a）項目產(chǎn)品在生產(chǎn)計劃執(zhí)行過程中，如因客戶要求變更原合同的產(chǎn)品配置

13、，應填寫合同變更評審表經(jīng)過主管副總審審核，總經(jīng)理批準，然后轉(zhuǎn)由技術部進行設計變更和修改原定額，以技術更改通知單的形式通知有關部門執(zhí)行。b）在已經(jīng)領出的物料中，因產(chǎn)品配置變更而多余的物料，車間應退回物料庫；如不 退回料庫，則按非正常損壞由倉庫計入車間帳，追究相關車間班組責任。c）因產(chǎn)品配置變更而報廢的物料，由倉庫統(tǒng)計后報財務部和營銷部，營銷部與顧客溝通協(xié)商經(jīng)濟損失補償。5.5.2設計、工藝變更a）項目產(chǎn)品在生產(chǎn)計劃執(zhí)行過程中，如因產(chǎn)品設計、工藝手段變更，由技術部進行 設計變更和修改原定額，并起草技術更改通知單，經(jīng)過技術部長審核，總工 程師批準后下達有關部門執(zhí)行。b）在已經(jīng)領出的物料中，因設計、工

14、藝變更而多余的物料，車間應退回物料庫；如 不退回料庫，則按非正常損壞由倉庫計入車間帳，車間按非定額補料處理。c）因設計、工藝變更引起的廢品損失，由倉庫統(tǒng)計后報財務部和技術部，列入設計 研發(fā)費用，重復出現(xiàn)二次更改的追究技術責任。5.5.3生產(chǎn)計劃變更a）項目產(chǎn)品在制造過程中因生產(chǎn)計劃變更而中止時，制造部生產(chǎn)調(diào)度處應先在ERP系統(tǒng)中封閉或刪除計劃指令，以中止有關定額的執(zhí)行，并負責組織車間、倉庫將 尚未使用的定額內(nèi)物料進行清查，核查結(jié)果報技術部和財務部。b）車間應按核查清單把未使用的物料退庫，不能退庫的半成品料由技術部工藝處從另外的生產(chǎn)計劃的定額數(shù)中扣除；車間遺失的物料按非定額補料處理，由倉庫計入車

15、間帳，必要時追究相關車間班組責任。c）如因生產(chǎn)計劃內(nèi)容變更引起的計劃補料，經(jīng)生產(chǎn)部門核查項目訂單和產(chǎn)品數(shù)量 后，重新下達采購計劃。5.6非定額領料a）新產(chǎn)品試制過程以及非人為原因造成的返工、廢品損失，由技術部核實數(shù)量，按 非定額補料一次性處理。b）如因生產(chǎn)計劃內(nèi)容變更引起的廢品損失，需補充材料時，經(jīng)技術部門核查數(shù)量后， 按非定額補料一次性處理。c）人為原因造成的返工、廢品損失，由責任車間填寫報廢補料申請單按非定額 補料處理，計入車間帳，從車間工費中扣除。5.7材料代用在材料定額執(zhí)行過程中，采購部如短期（一個計劃批次）不能按定額規(guī)定的品種提 供材料時，應提出材料代用申請單，由技術部門確定代用材料

16、的規(guī)格牌號和代用定 額，以技術通知單的形式通知有關部門執(zhí)行，原定額不作改動。6流程圖材料定額管理流程技術部 制造部 采購部倉庫車間開始結(jié)束設計輸出產(chǎn)品圖 樣E-BOM,確保信息完整、正確自制件產(chǎn)品圖樣產(chǎn)品圖樣工藝性 審查，確定工藝 路線和工藝規(guī)程工藝帥分析計算 主要材料消耗、 輔助材料消耗和 工藝性損耗，核 算材料利用率定額員編制單臺 分材料需求匯總 表，M-BO經(jīng)審 批后下發(fā)執(zhí)行材料需求匯總表跟進產(chǎn)品生產(chǎn)過 程，根據(jù)實際測 定修改調(diào)整，以 技術更改通知進 行工藝定額更改技術更改通知單4錄入ERP系統(tǒng)標準件明細»外購件明細技術通知單易損易耗品、工 具類材料和用量 »少的輔料，以技術通知形式下達周期性輔料定額倉庫維護ERP系1生產(chǎn)計劃執(zhí) 行過程中，因 產(chǎn)品配置變 更、設計工藝 變更或計劃變 更中止，計劃 調(diào)度先在ERP系 統(tǒng)中封閉或刪 除計劃指令， 以中止有關材 料定額執(zhí)行； 2、因變更引起 的計劃補料， 經(jīng)審核后重新 下達采購計劃按計劃采購物 料，如短期不 能按定額規(guī)定 的品種提供材 料時，應提出 材料代用申請材料代用申請單統(tǒng)退料、補料 信息，反饋財 務做成本歸結(jié)按計劃及材料 定額收發(fā)物 料，在ERP系統(tǒng) 中維護物料收 發(fā)信息，并結(jié) 合倉庫存量和 領用情況反饋 領料不足或積 壓多料的信息*d 1車間清查已領 取尚未使用的 定額內(nèi)物料： 1多余可