資金授權(quán)管理

1、 鉆宇發(fā)200841號(hào)西安長(zhǎng)慶鉆宇實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司資金授權(quán)管理辦法第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)資金的集中統(tǒng)一管理，有效控制資金支出，規(guī)范資金支出的審批和決策程序，建立資金管理的約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，根據(jù)鉆井總公司相關(guān)文件的規(guī)定，結(jié)合西安長(zhǎng)慶鉆宇實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱鉆宇集團(tuán)公司）實(shí)際，特制定本辦法。 第二條 本辦法主要明確了辦理各項(xiàng)資金支出的審批權(quán)限及審批程序。第三條 本辦法所稱資金支出系指企業(yè)為組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及其它需要所發(fā)生的資金支出。具體包括企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算內(nèi)、外資金支出。第四條 本辦法適用鉆宇集團(tuán)公司所屬全部公司。第二章 預(yù)算內(nèi)資金支出授權(quán)管理第五條 預(yù)算內(nèi)資金支出是指經(jīng)鉆宇集團(tuán)公司

2、管委會(huì)批準(zhǔn)，列入年度預(yù)算內(nèi)的所有資金支出，包括調(diào)整預(yù)算的資金支出。第六條 鉆宇集團(tuán)公司對(duì)預(yù)算內(nèi)各項(xiàng)資金支出實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、按程序規(guī)范操作。年度預(yù)算內(nèi)各項(xiàng)資金支出預(yù)算方案由各公司提出并報(bào)鉆宇集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌平衡；計(jì)劃財(cái)務(wù)部制定年度收支預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)確定各公司年度預(yù)算資金支出總量。各公司安排的支出必須控制在年度預(yù)算資金支出總量?jī)?nèi)。因特殊情況超出資金支出總量的，由公司提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后上報(bào)鉆宇集團(tuán)公司管理委員會(huì)批準(zhǔn)，列入年度調(diào)整預(yù)算。第七條 預(yù)算內(nèi)資金支出公司經(jīng)理審批和經(jīng)理授權(quán)審批規(guī)定：1.各公司發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等日常經(jīng)營(yíng)開(kāi)支均由

3、公司經(jīng)理審批，其中飛機(jī)票的報(bào)銷須經(jīng)鉆宇集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.設(shè)備大修和外委修理遵照鉆宇集團(tuán)公司設(shè)備維修管理實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。3.對(duì)外材料采購(gòu)資金的核銷。子公司對(duì)外采購(gòu)材料由公司經(jīng)理審批。經(jīng)采供部批復(fù)后，分公司零星對(duì)外采購(gòu)材料，由公司經(jīng)理審批。采供部采購(gòu)材料單批次在50萬(wàn)元以內(nèi)的由鉆宇集團(tuán)公司主管副總經(jīng)理審批，50萬(wàn)元以上的由鉆宇集團(tuán)公司總經(jīng)理審批。4.鉆前臨時(shí)借地費(fèi)用、青苗補(bǔ)償費(fèi)、外包鉆前工程施工費(fèi)的核銷，由分公司經(jīng)理審批。5.生活物資采購(gòu)費(fèi)用的核銷，1萬(wàn)元以內(nèi)的由各公司經(jīng)理審批，1萬(wàn)元以上的由鉆宇集團(tuán)公司總經(jīng)理審批。6.計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公自動(dòng)化設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的核銷，5萬(wàn)元以內(nèi)的由公司經(jīng)理審批，5

4、萬(wàn)元以上的報(bào)經(jīng)鉆宇集團(tuán)公司經(jīng)理審批。7.防暑降溫費(fèi)的核銷由各公司經(jīng)理審批。8.設(shè)備等固定資產(chǎn)的核銷，必須經(jīng)董事會(huì)決議通過(guò)，由鉆宇集團(tuán)公司總經(jīng)理審批。9.工資、效益工資、誤餐費(fèi)等薪金類的發(fā)放，由各公司經(jīng)理審批。10.各公司經(jīng)理可簽訂授權(quán)委托書(shū)，授權(quán)公司主管經(jīng)營(yíng)副經(jīng)理行使部分或全部審批權(quán)。第三章 預(yù)算外資金支出審批規(guī)定第八條 預(yù)算外資金支出是指未列入公司當(dāng)年企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算各項(xiàng)資金支出。具體包括無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置、福利費(fèi)支出、捐贈(zèng)支出、慰問(wèn)費(fèi)、其它營(yíng)業(yè)外支出、特殊情況超出預(yù)算資金支出總量的管理費(fèi)用支出等。第九條 嚴(yán)格控制各項(xiàng)預(yù)算外支出，根據(jù)預(yù)算外各項(xiàng)資金支出項(xiàng)目的金額、用途等實(shí)行“分級(jí)審核、一級(jí)審批”管理。

5、第十條 公司所有預(yù)算外支出須由各公司提出書(shū)面報(bào)告，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門(mén)和計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核，投資性支出上報(bào)公司董事會(huì)決議通過(guò)，經(jīng)營(yíng)性支出上報(bào)鉆宇集團(tuán)公司管理委員會(huì)批準(zhǔn)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部調(diào)整公司預(yù)算。按規(guī)定的程序和授權(quán)的批準(zhǔn)額度辦理核銷手續(xù)。第十一條 各公司無(wú)權(quán)審批預(yù)算外資金支出。第十二條 預(yù)算外資金支出按以下程序辦理：1.申請(qǐng)：由公司提出，須寫(xiě)明資金支出的用途、理由、金額、支付方式等；2.審批：經(jīng)理審批的形成批件，會(huì)議決定的形成會(huì)議紀(jì)要、文件。3.辦理：計(jì)劃財(cái)務(wù)部依據(jù)申請(qǐng)報(bào)告、批件或會(huì)議紀(jì)要等，根據(jù)預(yù)算外事項(xiàng)的進(jìn)展情況和重要程度，綜合平衡資金，調(diào)整公司預(yù)算。第四章 資金支付、調(diào)度及貸款、擔(dān)保授權(quán)管理第十三條

6、按照授權(quán)審批程序，批準(zhǔn)后的預(yù)算內(nèi)、外支出的對(duì)外資金支付，由財(cái)務(wù)部門(mén)辦理對(duì)外付款手續(xù)。第十四條 鉆宇集團(tuán)公司內(nèi)部的資金調(diào)度、周轉(zhuǎn)使用要本著“保證資金安全、提高資金運(yùn)行效益”的原則，嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限和程序操作。資金調(diào)度、周轉(zhuǎn)使用由計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核準(zhǔn)，根據(jù)使用資金量，報(bào)請(qǐng)鉆宇集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后辦理相關(guān)手續(xù)。第十五條 各公司無(wú)權(quán)向社會(huì)金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，也無(wú)權(quán)辦理對(duì)外投資和對(duì)外擔(dān)保等業(yè)務(wù)。無(wú)權(quán)對(duì)外借款。第五章 資金簽批和執(zhí)行責(zé)任制第十六條 為加強(qiáng)對(duì)資金使用的管理和監(jiān)督，完善資金管理責(zé)任制度，實(shí)行資金授權(quán)管理辦法后，要建立資金簽批責(zé)任制，實(shí)行“誰(shuí)簽字核銷，誰(shuí)負(fù)責(zé)到底”。對(duì)于違反本辦法規(guī)定的，將按照鉆井總公司有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的責(zé)任。第十七條 各公司要嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定的程序辦理各項(xiàng)資金支出業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)管。第十八條 各公司經(jīng)批準(zhǔn)使用的各項(xiàng)資金，有以下情況之一的，計(jì)劃財(cái)務(wù)部將停止付款，已支付的資金應(yīng)全部收回，或通過(guò)清算用于其它批準(zhǔn)的項(xiàng)目支出：1.項(xiàng)目終止執(zhí)行