倉(cāng)庫(kù)管理細(xì)則(2)

1、倉(cāng)庫(kù)管理細(xì)則 1、目的：規(guī)范物資進(jìn)庫(kù)、出庫(kù)、庫(kù)存管理、盤(pán)點(diǎn)、建賬等行為。2、責(zé)任擔(dān)當(dāng)：倉(cāng)管3、基本原則與流程：3.1 基本原則：3.1.1 出入庫(kù)均應(yīng)持有并保存相關(guān)書(shū)面憑證；3.1.2 出入庫(kù)均應(yīng)建立相應(yīng)臺(tái)賬（書(shū)面臺(tái)賬或和電子文檔）；3.1.3 定期盤(pán)點(diǎn)和對(duì)賬，確保賬實(shí)相符、賬賬相符；3.1.4 遵循先進(jìn)先出的記賬原則；3.1.5 庫(kù)房現(xiàn)場(chǎng)推行“6S”管理，確保安全、暢通、亮麗；3.1.6 堅(jiān)持既管理又服務(wù)的庫(kù)管原則。3.2 基本流程：3.2.1 基本流程：入庫(kù)請(qǐng)求入庫(kù)核實(shí)接收入庫(kù)入庫(kù)確認(rèn)入庫(kù)完成入庫(kù)憑證入賬在庫(kù)物資管理出庫(kù)請(qǐng)求出庫(kù)核實(shí)出庫(kù)確認(rèn)出庫(kù)完成出庫(kù)憑證入賬盤(pán)點(diǎn)平賬月初報(bào)表呆殘品處理最低

2、庫(kù)存管理；3.2.2 基礎(chǔ)流程規(guī)定：A、入庫(kù)核實(shí)：庫(kù)管員與入庫(kù)人共同核實(shí)入庫(kù)憑證與待入庫(kù)實(shí)物，準(zhǔn)確無(wú)誤后轉(zhuǎn)入下一步；若有出入，則由入庫(kù)人更正后再核實(shí)；B、接收入庫(kù)：庫(kù)管員接收入庫(kù)待入庫(kù)物資與憑證；C、入庫(kù)確認(rèn)：庫(kù)管員開(kāi)具入庫(kù)單，入庫(kù)人核實(shí)無(wú)誤后簽字確認(rèn)，若有出入，則由庫(kù)管員更正后再核實(shí)；D、入庫(kù)完成：入庫(kù)人帶走一聯(lián)入庫(kù)單，入庫(kù)完畢；E、入庫(kù)憑證入賬：庫(kù)管員根據(jù)入庫(kù)憑證與物資，將入庫(kù)情況記錄于臺(tái)賬上，并妥善管理入庫(kù)憑證；F、出庫(kù)核實(shí)：庫(kù)管員與出庫(kù)人共同核實(shí)出庫(kù)憑證與待出庫(kù)實(shí)物，準(zhǔn)確無(wú)誤后轉(zhuǎn)入下一步；若有出入，則由庫(kù)管員更正后再核實(shí)；G、出庫(kù)確認(rèn)：庫(kù)管員開(kāi)具出庫(kù)單，出庫(kù)人核實(shí)無(wú)誤后簽字確認(rèn)，若有出

3、入，則由庫(kù)管員更正后再核實(shí)；H、允許出庫(kù)：庫(kù)管員接收出庫(kù)憑證，允許出庫(kù)人帶走物資；I、出庫(kù)完成：出庫(kù)人帶走出庫(kù)物資與一聯(lián)出庫(kù)單，出庫(kù)完畢；J、出庫(kù)憑證入賬：庫(kù)管員根據(jù)出庫(kù)憑證與物資，將出庫(kù)情況記錄于臺(tái)賬上，并妥善管理出庫(kù)憑證；K、盤(pán)點(diǎn)平賬：每月底庫(kù)房會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)庫(kù)存情況進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)后所發(fā)現(xiàn)得賬實(shí)不符或/和賬賬不符情況匯總處理，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進(jìn)行賬面處理，確保賬實(shí)相符、賬賬相符；L、月初報(bào)表：庫(kù)管員于月初將上月的出入庫(kù)情況制成表格，經(jīng)過(guò)部門(mén)主管審批后報(bào)送相關(guān)部門(mén)與領(lǐng)導(dǎo)；M、呆殘品處理：庫(kù)管員將長(zhǎng)期積壓的、有缺陷的、殘舊無(wú)用的物資，定期提請(qǐng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行處理，以便節(jié)約庫(kù)房空間；N

4、、安全庫(kù)存管理：庫(kù)房會(huì)同主管業(yè)務(wù)部門(mén)確定最低/高庫(kù)存量，當(dāng)庫(kù)存情況接近最低/高庫(kù)存量時(shí)，向相關(guān)部門(mén)發(fā)出庫(kù)存預(yù)警信號(hào)。4、出入庫(kù)管理規(guī)定：4.1 物資類別： 、產(chǎn)成品：公司所生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品成品；、零部件成品：組成公司產(chǎn)成品的零件、部件；、零部件半成品：組成本公司零部件的最少有一道工序未完成的零件、部件；、主輔材料：生產(chǎn)所需的主輔材料與毛坯、包裝用品等；、工量刀具：生產(chǎn)所需的工具、量具、刀刃具等；、專用器具：本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的工裝、夾具、專用檢具、專用量具、專用刀具、各種模具等。、勞保用品：勞動(dòng)保護(hù)用衣服、鞋子、帽子及洗護(hù)用低值易耗品等；、辦公用品：桌椅、電腦、打印機(jī)、空調(diào)等辦公設(shè)施及紙筆、文

5、件夾、票據(jù)等日常用品；、殘廢料：下腳料、金屬（非金屬）廢屑、廢舊工量刀具等生產(chǎn)過(guò)程所產(chǎn)生的附帶產(chǎn)物。4.2 出入庫(kù)憑證：4.2.1 入庫(kù)憑證：除入庫(kù)單一樣外其余入庫(kù)憑證見(jiàn)下表序號(hào)物資類別憑證名稱產(chǎn)成品產(chǎn)品入庫(kù)單零部件成品零、部件完工檢驗(yàn)合格證零部件半成品零、部件加工工序卡片主輔材料發(fā)票、送貨清單、進(jìn)廠檢驗(yàn)合格證工量刀具發(fā)票、送貨清單、進(jìn)廠檢驗(yàn)合格證專用器具發(fā)票、專用器具完工檢驗(yàn)合格證勞保用品發(fā)票、送貨清單辦公用品發(fā)票、送貨清單殘廢料無(wú)4.2.2 出庫(kù)憑證：除出庫(kù)單一樣外其余出庫(kù)憑證見(jiàn)下表序號(hào)物資類別憑證名稱產(chǎn)成品產(chǎn)品出庫(kù)單零部件成品領(lǐng)料單、產(chǎn)品出庫(kù)單零部件半成品調(diào)度指令、零、部件加工工藝原材料

6、與毛坯領(lǐng)料單工量刀具零、部件加工工藝、工量刀具領(lǐng)用卡專用器具零、部件加工工藝、專用器具領(lǐng)用卡勞保用品領(lǐng)料單辦公用品領(lǐng)料單殘廢料出庫(kù)單4.2.3 憑證選擇：有多個(gè)憑證的，選擇能說(shuō)明問(wèn)題的即可。4.3 入庫(kù)管理：4.3.1 入庫(kù)流程：入庫(kù)請(qǐng)求入庫(kù)核實(shí)允許入庫(kù)入庫(kù)確認(rèn)入庫(kù)完成入庫(kù)憑證入賬；4.3.2 一般流程步驟與內(nèi)容：除“入庫(kù)請(qǐng)求”可以采用口頭或書(shū)面形式外，其余步驟按照3.2.2條的規(guī)定執(zhí)行；4.3.3 零部件半成品的特殊入庫(kù)規(guī)定：庫(kù)管員核實(shí)好數(shù)量后，無(wú)需開(kāi)具入庫(kù)單，只要在入庫(kù)登記本上記錄好工序名稱及數(shù)量并由入庫(kù)人簽字確認(rèn)即可，其它內(nèi)容仍按流程進(jìn)行；4.3.4 暫時(shí)接收保管：物資到達(dá)后，尚未提請(qǐng)質(zhì)

7、量檢驗(yàn)前，庫(kù)管員核實(shí)名稱與數(shù)量后，暫時(shí)接收保管，待質(zhì)量檢驗(yàn)合格或辦理讓步接收后，再辦理入庫(kù)手續(xù)；若質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)論為拒收，則直接退回采購(gòu)部門(mén)；此過(guò)程不必開(kāi)具入庫(kù)單或出庫(kù)單，但應(yīng)該做好相應(yīng)記錄。4.4 在庫(kù)物資管理：4.4.1 基本管理要求：分區(qū)管理、安全方便，立體存儲(chǔ)、節(jié)約空間，通道敞亮、進(jìn)出自如；包裝、標(biāo)示符合規(guī)范，碼放整齊、有序，標(biāo)識(shí)清楚、唯一，現(xiàn)場(chǎng)干凈、清潔；溫度、濕度、光線符合產(chǎn)品要求，防水、防火、防盜措施得力有效；強(qiáng)酸、強(qiáng)堿等危險(xiǎn)物品，標(biāo)示醒目、安全措施到位；4.4.2 各類物資的特殊管理要求：4.4.2.1 產(chǎn)成品及零部件成品的超期抽查：超過(guò)6個(gè)月時(shí)，應(yīng)該通知品管部門(mén)抽檢，以確認(rèn)產(chǎn)品質(zhì)

8、量符合規(guī)定的質(zhì)量要求；4.4.2.2 零部件半成品數(shù)量變化處理：零部件半成品因?yàn)檗D(zhuǎn)序或報(bào)廢而減少或增加數(shù)量的，應(yīng)在零、部件加工工序卡片上注明轉(zhuǎn)序或報(bào)廢的文件編號(hào)及產(chǎn)品數(shù)量，并由檢驗(yàn)員蓋章確認(rèn)；4.4.2.3 原材料與毛坯的殘舊料處理：對(duì)于不能再利用的下腳料、廢舊材料，應(yīng)該提請(qǐng)采購(gòu)、技術(shù)部門(mén)及時(shí)處理；4.4.2.4 工、量具的質(zhì)量鑒定、編號(hào)及報(bào)廢管理：A、質(zhì)量鑒定：按照量具鑒定周期表規(guī)定的時(shí)間，收回量具進(jìn)行合格鑒定，鑒定合格后再發(fā)放使用；B、編號(hào)管理：每一把量具、專用工具都必須有自己唯一的編號(hào)，普通工具可以不受此條限制；C、報(bào)廢管理：經(jīng)過(guò)技術(shù)部門(mén)鑒定確實(shí)需要報(bào)廢的工、量具，由技術(shù)部門(mén)開(kāi)具廢票，工

9、、量具報(bào)廢下賬，普通工具可以不受此條限制；4.4.2.5 工裝、夾具的標(biāo)牌管理、周期檢定及報(bào)廢管理：A、標(biāo)牌管理：每一個(gè)工裝、夾具都必須刻上圖號(hào)、名稱等與標(biāo)識(shí)牌一致的字樣，并在顯著位置掛上標(biāo)識(shí)牌；B、周期檢定：按照工裝、夾具鑒定周期表規(guī)定的時(shí)間，收回量具進(jìn)行合格鑒定，鑒定合格后再發(fā)放使用；C、報(bào)廢管理：經(jīng)過(guò)品管部門(mén)鑒定確實(shí)需要報(bào)廢的工裝、夾具，由技術(shù)部門(mén)開(kāi)具廢票，工裝、夾具報(bào)廢下賬。4.5 出庫(kù)管理：4.5.1 出庫(kù)流程：出庫(kù)請(qǐng)求出庫(kù)核實(shí)出庫(kù)確認(rèn)出庫(kù)完成出庫(kù)憑證入賬；4.5.2 一般流程步驟與內(nèi)容：除“出庫(kù)請(qǐng)求”可以采用口頭或書(shū)面形式外，其余步驟按照3.2.2條的規(guī)定執(zhí)行；4.5.3 零部件半

10、成品的特殊出庫(kù)規(guī)定：庫(kù)管員核實(shí)好數(shù)量后，無(wú)需開(kāi)具出庫(kù)單，只要出庫(kù)人在零、部件加工工序卡片上簽字確認(rèn)并帶走工序卡片及其控制的零、部件半成品即可，庫(kù)管員應(yīng)妥善保存調(diào)度指令直到半成品再次入庫(kù)，其它內(nèi)容仍按流程進(jìn)行；4.5.4 物資類別中的、類物資，日常使用按第6條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4.5.5 物資類別中的、類物資，日常使用無(wú)需開(kāi)具出庫(kù)單；屬低值易耗品如手套、圍裙等物資，原則上實(shí)行以舊（殘)換新制度；屬易耗易損品如砂輪、砂布、包裝物等物資在相關(guān)定量考核的基礎(chǔ)上，直接登記領(lǐng)用。每月末庫(kù)管員統(tǒng)一登記督促，由各部門(mén)主管或指定人統(tǒng)一開(kāi)具出庫(kù)單。4.6 退庫(kù)管理規(guī)定：4.6.1 正常退庫(kù)管理規(guī)定：因多領(lǐng)、誤領(lǐng)、任

11、務(wù)取消而必須退庫(kù)的，領(lǐng)料單位將實(shí)物退還庫(kù)房，庫(kù)管員開(kāi)具用紅票沖減領(lǐng)料數(shù)量；所退還實(shí)物的質(zhì)量狀態(tài)與出庫(kù)時(shí)應(yīng)該一致，否則不能退庫(kù)。4.6.2 料廢退庫(kù)管理規(guī)定：因原材料、毛坯本身質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致零部件在加工過(guò)程中報(bào)廢的，憑檢驗(yàn)開(kāi)具的廢票更換新的毛坯、原材料；不需要換料時(shí)，可憑檢驗(yàn)開(kāi)具的廢票辦理紅票沖減手續(xù)。4.6.3 料廢零件收集處理：庫(kù)房應(yīng)定期將檢驗(yàn)平時(shí)收集的料廢零件集中在一起，與廢票核實(shí)無(wú)誤后，提交采購(gòu)部門(mén)，由采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理。4.6.4 賬面處理與憑證管理：按照4.3與4.5的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5、專項(xiàng)步驟管理規(guī)定：5.1 盤(pán)點(diǎn)平賬：5.1.1盤(pán)點(diǎn)相關(guān)部門(mén)：除庫(kù)房必須參與外其它參與部門(mén)見(jiàn)下表

12、序號(hào)物資類別參與部門(mén)產(chǎn)成品市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部零部件成品生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部零部件半成品生產(chǎn)車(chē)間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部工量刀具物資部、品管部專用器具技術(shù)部、生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品物資部、辦公室5.1.2 盤(pán)點(diǎn)匯總：A、每次盤(pán)點(diǎn)完畢，庫(kù)管員及時(shí)編制物資盤(pán)點(diǎn)表，經(jīng)過(guò)庫(kù)房主管審批后報(bào)送盤(pán)點(diǎn)參與部門(mén)及主管經(jīng)理；B、物資盤(pán)點(diǎn)表的格式與內(nèi)容，必須符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定；5.1.3 平賬處理：將盤(pán)點(diǎn)后所發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符或/和賬賬不符情況匯總后，由盤(pán)點(diǎn)參與部門(mén)共同研究處理意見(jiàn)并上報(bào)主管經(jīng)理批準(zhǔn)，并按審批結(jié)論進(jìn)行賬面處理，確保賬實(shí)相符、賬賬相符。5.2 月初報(bào)表：5.2.1 報(bào)表時(shí)間：每月

13、30號(hào)之前，遇節(jié)假日順延；5.2.2 上報(bào)對(duì)象：除主管經(jīng)理外，各盤(pán)點(diǎn)參與部門(mén)各一份；其他公司領(lǐng)導(dǎo)按需呈送；5.2.3 報(bào)表的格式與內(nèi)容，必須符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定；5.3 呆殘品處理：5.3.1 處理周期：每半年最少一次；5.3.2 處理權(quán)限部門(mén)：除技術(shù)部外其它職能部門(mén)見(jiàn)下表 序號(hào)物資類別權(quán)限部門(mén)產(chǎn)成品市場(chǎng)部、生產(chǎn)部零部件成品生產(chǎn)部、市場(chǎng)部零部件半成品生產(chǎn)車(chē)間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、生產(chǎn)部工量刀具物資部、生產(chǎn)部專用器具生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品辦公室殘廢料物資部5.3.3處理結(jié)論：A、產(chǎn)品類：降價(jià)銷售、改制其它產(chǎn)品、轉(zhuǎn)為殘廢料；B、其它物資：繼續(xù)放置、改做他用、轉(zhuǎn)為殘廢料；C、殘廢料：

14、賣(mài)與廢品收購(gòu)單位；5.3.4 殘廢料處理規(guī)定：A、由物資部負(fù)責(zé)將殘廢料賣(mài)與廢品收購(gòu)單位，并將所得資金上繳財(cái)務(wù)部門(mén)；B、出賣(mài)殘廢料的憑證：出庫(kù)單、售價(jià)單；C、上繳收款的憑證：收款收據(jù)。5.4 安全庫(kù)存管理：5.4.1 確定安全庫(kù)存量：除庫(kù)房必須參與外其它參與部門(mén)見(jiàn)下表 序號(hào)物資類別參與部門(mén)產(chǎn)成品市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部 零部件成品生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部零部件半成品生產(chǎn)車(chē)間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部工量刀具物資部專用器具生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品物資部、辦公室殘廢料物資部注解：除殘廢料只要確定最高庫(kù)存量外，其余都是高低同時(shí)確定。5.4.2 庫(kù)存預(yù)警接收部門(mén)：除財(cái)務(wù)部外所有確定最低庫(kù)

15、存量的參與部門(mén)；5.4.3 安全庫(kù)存量修訂：應(yīng)該根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況定期修訂最低庫(kù)存量，參與部門(mén)同5.4.1條；5.4.4 安全庫(kù)存量審批：最終審批人為總經(jīng)理或其授權(quán)人。6、借、領(lǐng)用與歸還管理規(guī)定：6.1 適用范圍：4.1條的、類物資。6.2 借、領(lǐng)用規(guī)定：6.2.1 借、領(lǐng)用界定：借用的按照借用期限使用，到期必須歸還或者續(xù)借；領(lǐng)用的可以長(zhǎng)期使用，無(wú)歸明確還期限；6.2.2 借、領(lǐng)用適用情景：庫(kù)管員可以視具體情況臨場(chǎng)決定借用或領(lǐng)用，一般情景見(jiàn)下表： 專用通用用期長(zhǎng)用期短存量多存量少用處多用處少 工具借借領(lǐng)借借借借借 量具領(lǐng)借領(lǐng)借領(lǐng)借借領(lǐng) 刀具領(lǐng)借領(lǐng)借領(lǐng)借借領(lǐng)6.2.3 領(lǐng)、借用器具規(guī)定：領(lǐng)借用器具

16、，應(yīng)該符合本細(xì)則規(guī)定的領(lǐng)用、借用情景，本人辦理領(lǐng)用或借用登記。庫(kù)管員應(yīng)審定無(wú)誤后，所領(lǐng)用器具方可出庫(kù)；6.2.4 特殊借、領(lǐng)用：除生產(chǎn)部門(mén)以外的人員需要借、領(lǐng)用時(shí)，必須憑經(jīng)過(guò)所在部門(mén)經(jīng)理審批、庫(kù)房主管會(huì)簽同意的報(bào)告方可借、領(lǐng)用；6.2.5 借、領(lǐng)用器具辦理手續(xù)后，庫(kù)管員不必開(kāi)具出庫(kù)單。6.3 歸還規(guī)定：6.3.1 一般規(guī)定：停止使用時(shí)，就應(yīng)該及時(shí)歸還；6.3.2 短期、臨時(shí)借用：期滿就應(yīng)該歸還，若需要繼續(xù)借用，應(yīng)及時(shí)辦理續(xù)借手續(xù)；若需要長(zhǎng)時(shí)間借用，則應(yīng)改為領(lǐng)用；6.3.3 領(lǐng)用：不需要繼續(xù)使用或離開(kāi)本崗位時(shí)，應(yīng)及時(shí)歸還；6.3.4歸還手續(xù)：借領(lǐng)人將實(shí)物歸還庫(kù)房，庫(kù)管員在其登記條目后簽注“已歸還”字樣并簽字即可，庫(kù)管員不必開(kāi)具入庫(kù)單；但是應(yīng)該檢查歸還物是否損壞，若無(wú)損壞（正常磨損、損耗的，視為無(wú)損壞），則收回實(shí)物；若有損壞，則記錄在案并由借領(lǐng)人簽字確認(rèn)以便追究責(zé)任，同時(shí)收回實(shí)物。6.4損失賠償：6.4.1一般原則：借領(lǐng)人丟失、損壞所借物資的，應(yīng)照價(jià)賠償；6.4.2賠償程序：庫(kù)房會(huì)同采購(gòu)、財(cái)務(wù)部門(mén)共同確認(rèn)損失價(jià)值及賠償標(biāo)準(zhǔn)后，形成書(shū)面文件遞交財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行。6.5賬面處理與憑證管理：同4.6.4條。7、低值辦