公司日常費用管理制度

1、公司日常費用管理作者:日期:費用開支管理制度：為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、按程序 辦事、有利于工作的原則，根據國家規(guī)定和公司實際情況，特制定本辦法。一、費用開支計劃1、公司各部門如項目開始在每月底根據下月工作計劃制定本部門費用開支計 劃，由財務部匯總審核、主管領導審核，再經公司總經理審核，即為公司當 月的費用開支計劃，并下達各部門費用開支指標。2、公司同時可以授予分管副總對計劃內費用開支的審批權限。3、公司費用開支計劃留有彈性，并根據實施情況調整或變更授權。二、審批權限及程序費用當事人申請 部門經理審查簽字 授權分管副總審批簽字總經理審批簽字-財務部凡公司計劃外開

2、支，必須報總經理批準。三、行政費用管理（一）辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：1、總經理辦公室根據計劃統(tǒng)一采購、 驗收、入庫，根據發(fā)票、入庫單報銷。2、各部門急需或特殊的辦公用品，經總經理批準，可自行購買，購買后，提 交發(fā)票、實物，經總經理辦公室查驗入庫單及入帳報銷。（二）車輛使用費報銷：1、車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費。違章罰款不計入車輛費，特殊情況向主管領導寫明原因報總經理批準。2、車輛使用費用原則上計入部門項目開支序列， 如為項目前期費用計入行政生效：2012年 月 日日常費用管理修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁管理費用。3、費用報銷，需由駕駛員報部門領

3、導審批報主管領導、總經理審批后財務報 銷。5、車輛維修前須提出書面報告，說明原因和預計費用，報銷時列明詳細費用 清單，由部門領導根據車輛維修情況復核 后按流程報批。四、應酬招待開支報銷1、應酬應事先申請并得到批準。2、原則上不允許先斬后奏，因特殊原因事后需及時報告主管領導或總經理。五、內部費用管理1、公司采取統(tǒng)一核算，分級管理的核算機制，實行內部費用誰收益誰承擔費 用的原則。2、內部費用包括車輛使用、領用辦公用品、資料復印費、宣傳費。3、每月根據使用記錄，各職能部門（總經理辦公室、財務部）統(tǒng)計各部門的 內部發(fā)生費用，列入目標計劃管理考核。出差及費用管理制度：生效：2012年 月 日日常費用管理

4、修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁第一條為規(guī)范公司各類人員出差及其費用管理，減少差旅費，提高出差效率,特制定本辦法。第二條出差及報銷程序1、公司員工因公出差須得到主管領導或總經理批準；2、員工領取借款單并填寫；3、填寫借款單后經部門經理、分管副總、總經理審批；4、到財務部辦理借支手續(xù)；5、出差；6、出差結束后7天內報銷，填寫出差旅費報銷單；&報部門領導、分管副總、總經理簽批；第三條因公出差報銷若干具體規(guī)定：1、公司員工遇特殊情況，須由總經理特批可乘坐飛機；若無批準擅自乘坐飛 機，只按公司標準報銷，其差價自行承擔。2、公司員工外出參加會議，已享受會議食宿安排的，不再報銷伙食和住宿補 貼。生效：2012年 月 日日常費用管理修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁3、出差的出租車費，高層管理人員實報實銷，中層管理人員須總經理批準。5、出差期間因工作需要招待工作的， 報銷時須在發(fā)票背面注明原因，經總經 理批準方可報銷。工程款及貨款支付管理制度：第一條.各部門根據和合作方所簽訂的合同，審核完成工程量是否按質、 按量、按期完成，填寫付款申請、部門主管簽字確認報主管副總審核后報總 經理簽字，送達財務完善財務手續(xù)后支付。第二條.因特殊原因不能按合同執(zhí)行支付的由部門主管寫