精品資料（2021-2022年收藏）啟慧暑期托管培訓(xùn)班開(kāi)始招生啦.

1、財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用案例第一部分 初始設(shè)置一、企業(yè)基本信息杭州新維有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)新維公司，賬套啟用日期：2011年1月；地址：杭州學(xué)院路2號(hào)；法人代表：鄭和平；聯(lián)系電話及傳真：58581177；電子郵件：master；稅號(hào)：110108200711077；開(kāi)戶(hù)銀行：工行西湖支行，賬號(hào)：08091001。該公司為股份制企業(yè)，主要從事教育工具制作、發(fā)行及相關(guān)配套商品的經(jīng)營(yíng)與推廣活動(dòng)。記賬本位幣為“人民幣”；企業(yè)類(lèi)型為“工業(yè)”；行業(yè)性質(zhì)為“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”；采用“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。要求只對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，有外幣核算業(yè)務(wù)。核算時(shí)，確定數(shù)量的小數(shù)位為2、單價(jià)小數(shù)位為4。編碼規(guī)則：會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次42

2、222；客戶(hù)權(quán)限組級(jí)次234；客戶(hù)分類(lèi)編碼級(jí)次124；部門(mén)編碼級(jí)次122；結(jié)算方式編碼級(jí)次12。二、操作員及其權(quán)限(1 01趙達(dá)(口令:1角色：賬套主管。·負(fù)責(zé)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立以及基礎(chǔ)信息設(shè)置工作；·負(fù)責(zé)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；·負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢(xún)、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義、月末結(jié)賬工作；·負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作；·負(fù)責(zé)客戶(hù)和供應(yīng)商往來(lái)管理以及部門(mén)和項(xiàng)目管理工作。(2 02 錢(qián)有財(cái)(口令：2角色：總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、資產(chǎn)和工資管理員。·負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作；

3、3;具有總賬系統(tǒng)的填制憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成、憑證查詢(xún)、明細(xì)賬查詢(xún)操作權(quán)限；·具有應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)和工資系統(tǒng)的全部操作權(quán)限。(3 03孫淑芬(口令：3角色：采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理、存貨管理核算員。·具有采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理、存貨管理系統(tǒng)的全部操作權(quán)限。(4 04 李納(口令:4角色：出納。 ·負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作；·具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢(xún)及打印權(quán)、資金日?qǐng)?bào)查詢(xún)及打印權(quán)、支票登記權(quán)，以及與銀行對(duì)賬有關(guān)的操作權(quán)限。三、企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置表1 部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)部門(mén)屬性負(fù)責(zé)人1企劃部管理、規(guī)劃鄭和平2財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理

4、趙達(dá)3制作部開(kāi)發(fā)、研制黃建國(guó)4市場(chǎng)部營(yíng)銷(xiāo)、推廣李斯奇表2 職員檔案編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性編號(hào)職員姓名所屬部門(mén)職員屬性101鄭和平企劃部總經(jīng)理301黃建國(guó)制作部部門(mén)經(jīng)理102李煜企劃部行政秘書(shū)302孔俊杰制作部開(kāi)發(fā)主管201趙達(dá)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)主管303馮結(jié)制作部開(kāi)發(fā)主管202錢(qián)有財(cái)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)401李斯奇市場(chǎng)部部門(mén)經(jīng)理203孫淑芬財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)402付海濤市場(chǎng)部銷(xiāo)售204李納財(cái)務(wù)部出納403梅眉市場(chǎng)部市場(chǎng)推廣四、總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)參數(shù)(1 憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制，進(jìn)行支票管理與資金及往來(lái)赤字控制，制單權(quán)限不控制到科目，不可修改他人填制的憑證，憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)；外幣核算采用固定匯率；打印憑證頁(yè)腳

5、姓名，憑證審核時(shí)控制到操作員，由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。可查詢(xún)他人憑證，現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目，批量審核憑證進(jìn)行合法性校驗(yàn)，實(shí)行預(yù)算控制，憑證按科目、摘要相同方式合并。(2 賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬打印按年排頁(yè)。(3 數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日。五、新維公司會(huì)計(jì)科目體系及憑證類(lèi)別表3 2010年12月會(huì)計(jì)科目體系及余額表科目名稱(chēng)賬類(lèi)方向幣別/計(jì)量期初余額庫(kù)存現(xiàn)金(1001日記借7 417.70銀行存款(1002借194 598.83人民幣戶(hù)(100201銀行日記借194 598.83美元戶(hù)(10

6、0202銀行日記借0.00借美元0.00應(yīng)收票據(jù)(1121客戶(hù)往來(lái)借0.00應(yīng)收賬款(1122客戶(hù)往來(lái)借160 000.00預(yù)付賬款(1123供應(yīng)商往來(lái)借0.00其他應(yīng)收款(1221借3 800.00備用金(122101部門(mén)核算借2 000.00應(yīng)收個(gè)人款(122102個(gè)人往來(lái)借1 800.00壞賬準(zhǔn)備(1231貸800.00材料采購(gòu)(1401借0.00原材料(1403借2 050.00CD-RW光盤(pán)片(140301數(shù)量金額借400.00借張5.00CD-R光盤(pán)片(140302數(shù)量金額借450.00借張30.00軟盤(pán)(140303數(shù)量金額借1 200.00借盒40.00庫(kù)存商品(1405借20

7、0 000.00多媒體教程(140501數(shù)量金額借28 000.00借套1 000.00電子商務(wù)講座(140502數(shù)量金額借21 000.00借套1050.00多媒體開(kāi)發(fā)工具(140503數(shù)量金額借40 000.00借套5.00網(wǎng)頁(yè)制作工具(140504數(shù)量金額借6 000.00借套5.00多媒體課件(140505數(shù)量金額借105 000.00借套3 000.00固定資產(chǎn)(1601借260 680.00累計(jì)折舊(1602貸12 512.64固定資產(chǎn)清理(1606借0.00無(wú)形資產(chǎn)(1701借58 500.00累計(jì)攤銷(xiāo)(1702貸5 878.06短期借款(2001貸200 000.00應(yīng)付票據(jù)(

8、2201供應(yīng)商往來(lái)貸0.00應(yīng)付賬款(2202供應(yīng)商往來(lái)貸222 300.00預(yù)收賬款(2203客戶(hù)往來(lái)貸0.00應(yīng)付職工薪酬(2211貸8 400.00工資(221101貸0.00職工福利(221102貸8 400.00社會(huì)保險(xiǎn)(221103貸0.00應(yīng)交稅費(fèi)(2221貸-17 000.00應(yīng)交增值稅(222101貸0.00進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101借0.00銷(xiāo)項(xiàng)稅額(22210102貸0.00轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103貸0.00轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104借0.00應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅(222102貸0.00應(yīng)交城建稅(222103貸0.00應(yīng)交所得稅(222104貸0.00未交增值稅(2

9、22105貸-17 000.00應(yīng)交個(gè)人所得稅(222106貸0.00應(yīng)付利息（2231）貸0.00其他應(yīng)付款(2241貸2 100.00實(shí)收資本(4001貸500 000.00資本公積(4002貸0.00盈余公積(4101貸0.00本年利潤(rùn)(4103貸0.00利潤(rùn)分配(4104貸-30 778.43提取盈余公積(410401貸0.00應(yīng)付股利(410402貸0.00未分配利潤(rùn)(410403貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001借17 165.74直接材料(500101項(xiàng)目核算借155.00直接工資(500102項(xiàng)目核算借15 000.00制造費(fèi)用(500103項(xiàng)目核算借2 010.74生產(chǎn)

10、成本轉(zhuǎn)出(500199項(xiàng)目核算借0.00制造費(fèi)用(5101借0.00工資費(fèi)用(510101項(xiàng)目核算借0.00折舊費(fèi)用(510102項(xiàng)目核算借0.00其他費(fèi)用(510103項(xiàng)目核算借0.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001貸0.00多媒體教程(600101數(shù)量金額貸0.00電子商務(wù)講座(600102數(shù)量金額貸0.00多媒體開(kāi)發(fā)工具(600103數(shù)量金額貸0.00網(wǎng)頁(yè)制作工具(600104數(shù)量金額貸0.00多媒體課件(600105數(shù)量金額貸0.00其他業(yè)務(wù)收入(6051貸0.00營(yíng)業(yè)外收入(6301貸0.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401借0.00多媒體教程(640101數(shù)量金額借0.00電子商務(wù)講座(640102

11、數(shù)量金額借0.00多媒體開(kāi)發(fā)工具(640103數(shù)量金額借0.00網(wǎng)頁(yè)制作工具(640104數(shù)量金額借0.00多媒體課件(640105數(shù)量金額借0.00其他業(yè)務(wù)成本(6402借0.00營(yíng)業(yè)稅金及附加(6403借0.00銷(xiāo)售費(fèi)用(6601借0.00工資費(fèi)用(660101借0.00折舊費(fèi)用(660102借0.00辦公費(fèi)用(660103借0.00其他費(fèi)用(660104借0.00管理費(fèi)用(6602借0.00工資費(fèi)用(660201部門(mén)核算借0.00折舊費(fèi)用(660202部門(mén)核算借0.00辦公費(fèi)用(660203部門(mén)核算借0.00業(yè)務(wù)招待費(fèi)(660204部門(mén)核算借0.00其他費(fèi)用(660205部門(mén)核算借0.0

12、0財(cái)務(wù)費(fèi)用(6603借0.00利息支出(660301借0.00銀行手續(xù)費(fèi)(660302借0.00資產(chǎn)減值損失（6701）借0.00計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備（670101）借0.00營(yíng)業(yè)外支出(6711借0.00所得稅費(fèi)用(6801借0.00項(xiàng)目核算的期初余額均為“多媒體學(xué)習(xí)光盤(pán)”項(xiàng)目余額。表4 2011年1月份其他應(yīng)收款(部門(mén)核算期初余額一覽表部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)方 向本幣期初余額4市場(chǎng)部借2 000合計(jì)借2 000表5 2011年1月份其他應(yīng)收款(個(gè)人核算期初余額一覽表日期憑證號(hào)數(shù)部門(mén)名稱(chēng)個(gè)人名稱(chēng)摘 要方向本幣期初余額2010.12.31記-18市場(chǎng)部付海濤出差借款借1 800合計(jì)借1 800表6 201

13、1年1月份應(yīng)收賬款期初余額一覽表會(huì)計(jì)科目：1122 應(yīng)收賬款 余額：借 160 000元單據(jù)類(lèi)型單據(jù)編號(hào)單據(jù)日期客戶(hù)科目摘 要方向金額部門(mén)業(yè)務(wù)員普通發(fā)票P(pán)1111（0000000001）2010-10-24創(chuàng)業(yè)1122銷(xiāo)售101軟件產(chǎn)品1套借100 000.00市場(chǎng)部付海濤專(zhuān)用發(fā)票Z1111（0000000001）2010-11-10海達(dá)1122銷(xiāo)售網(wǎng)站內(nèi)容1部分借60 000.00市場(chǎng)部付海濤（第一次輸出）表7 2011年1月份應(yīng)付賬款期初余額一覽表會(huì)計(jì)科目：2202 應(yīng)付賬款 余額：貸 222 300 元單據(jù)類(lèi)型單據(jù)編號(hào)單據(jù)日期供應(yīng)商科目摘 要方向金額部門(mén)業(yè)務(wù)員專(zhuān)用發(fā)票C3333（0000

14、000001）2010-09-19益眾2202購(gòu)買(mǎi)CD-RW光盤(pán)片3705片貸222 300.00市場(chǎng)部李斯奇新維公司會(huì)計(jì)核算的憑證類(lèi)型直接采用記賬憑證。表8 2011年1月份工資期初數(shù)據(jù)一覽表人員姓名等級(jí)工資人員姓名等級(jí)工資鄭和平4 800孔俊杰2 200李 煜2 200陳 放2 000王明宇2 800馮 結(jié)2 200趙 達(dá)3 000周亞洲2 000錢(qián)有財(cái)2 500李斯奇1 800孫淑芬2 200付海濤1 500李 納2 000梅 眉1 500黃建國(guó)3 500郭 英1 500表9 2011年1月份固定資產(chǎn)原始卡片資料固定資產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別編號(hào)所在部門(mén)增加方式可使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折

15、舊科目名稱(chēng)轎車(chē)012企劃部直接購(gòu)入62010.09.1189 3307 153.28管理費(fèi)用手提電腦022企劃部直接購(gòu)入52010.02.128 9004 624.00管理費(fèi)用傳真機(jī)022企劃部直接購(gòu)入52010.10.13 510112.32管理費(fèi)用微機(jī)01021制作部直接購(gòu)入52010.11.16 490103.84制造費(fèi)用微機(jī)02021制作部直接購(gòu)入52010.11.16 490103.84制造費(fèi)用微機(jī)03021制作部直接購(gòu)入52010.11.16 490103.84制造費(fèi)用微機(jī)04021制作部直接購(gòu)入52010.11.16 490103.84制造費(fèi)用微機(jī)05021制作部直接購(gòu)入5201

16、0.11.16 490103.84制造費(fèi)用微機(jī)06021制作部直接購(gòu)入52010.11.16 490103.84制造費(fèi)用使用狀況均為在用。六、其他設(shè)置表10 結(jié)算方式一覽表結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱(chēng)票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否新維公司的記賬本位幣為人民幣；外幣為美元；匯率為1:6.8725。表11 項(xiàng)目目錄項(xiàng)目目錄核算科目項(xiàng)目大類(lèi)：產(chǎn)品生產(chǎn)教學(xué)工具包研發(fā)ERP實(shí)驗(yàn)室建設(shè)多媒體學(xué)習(xí)光盤(pán)電子教案實(shí)驗(yàn)室規(guī)劃設(shè)計(jì)5001 生產(chǎn)成本500101 直接材料500102 直接工資500103 制造費(fèi)用500

17、199 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出5101 制造費(fèi)用510101 工資費(fèi)用510102 折舊費(fèi)用510103 其他費(fèi)用七、往來(lái)信息設(shè)置表12 客戶(hù)分類(lèi)分類(lèi)編碼分類(lèi)名稱(chēng)1代理商101一級(jí)代理102二級(jí)代理9零散客戶(hù)表13 地區(qū)分類(lèi)地區(qū)分類(lèi)編碼地區(qū)分類(lèi)名稱(chēng)01東北地區(qū)01001黑龍江省01002吉林省01003遼寧省02華東地區(qū)02001杭州市02002南京市02003山東省02004江西省02005安徽省99其他表14 客戶(hù)檔15659238302 黃老師：6 優(yōu)惠活動(dòng)：團(tuán)體報(bào)名（78月24號(hào)進(jìn)行爬山活動(dòng)（另收費(fèi)），讓孩子的假期，無(wú)論是身體鍛煉，還是文化知識(shí)

18、、各種技能都能有所收獲。三、環(huán)境 人以上）立減80元?？蛻?hù)編號(hào)客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)郵編稅號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行銀行賬號(hào)電話001杭州創(chuàng)業(yè)學(xué)校創(chuàng)業(yè)020您的孩子暑假?zèng)]人照顧嗎，您上班時(shí)是否還在擔(dān)心孩子嗎？學(xué)習(xí)進(jìn)度沒(méi)跟上怎么辦？擔(dān)心孩子開(kāi)學(xué)后知識(shí)全忘記了，怎么辦？不用怕，啟慧暑假少兒托管班解決您的后顧之憂，讓您暑假一樣上班，還能讓您的孩子過(guò)個(gè)充實(shí)的學(xué)習(xí)型暑假。1、辦學(xué)特色小班化：小班教學(xué)15人以下。十五人小班既能提供良好的課程氛圍，又能給學(xué)生更多的學(xué)習(xí)交流機(jī)會(huì)，同時(shí)老師也能有足夠的精力指導(dǎo)每一位學(xué)生，有助于教師精雕細(xì)刻，打造精品，培育英才。規(guī)范化：002師資強(qiáng)：本中心的輔導(dǎo)老師有豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)教師資格證書(shū)1010200商業(yè)1棟5032）報(bào)名時(shí)間：2012.06.062012.07.10 早8：00晚20：003）招生對(duì)象：學(xué)齡前兒童六年級(jí)4102表15 啟慧托管暑期開(kāi)班一覽表計(jì)量單位組編碼課程內(nèi)容計(jì)量單位編碼計(jì)量單位名稱(chēng)備注8:309:00早讀（英語(yǔ)、語(yǔ)文）一至六年級(jí)課程與活動(dòng)安排01002語(yǔ)文、數(shù)學(xué)、英語(yǔ)0