中視傳媒股份有限公司某年上半年度報告

1、中視傳媒股份半年度報告重要提示：本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本公司獨立董事趙燕士因公務(wù)繁忙未出席董事會，委托獨立董事譚曉雨代為行使表決權(quán)。 本公司半年度報告未經(jīng)審計。 本公司董事長高建民、總經(jīng)理高小平、總會計師柴竫及財務(wù)部經(jīng)理袁源保證半年度報告中財務(wù)會計報告的真實、完整。目 錄第一節(jié) 公司基本情況 - 3第二節(jié) 股本變動及主要股東持股情況 - 4第三節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 - 5第四節(jié) 管理層討論與分析 - 7第五節(jié) 重要事項 - 8第六節(jié) 財務(wù)報告（未經(jīng)審計） -13 財務(wù)會計

2、報表 -13 附注 -13第七節(jié) 備查文件 -39第一節(jié) 公司基本情況（一）、公司法定中文名稱: 中視傳媒股份 公司法定英文名稱：CHINA TELEVISION MEDIA, Ltd. 英文名稱縮寫：CTV MEDIA（二）、公司股票上市證券交易所：上海證券交易所 A股簡稱：中視傳媒 A股代碼：600088（三）、公司注冊地址：上海浦東新區(qū)福山路450號新天國際大廈17層A座 公司辦公地址：上海浦東新區(qū)福山路450號新天國際大廈17層A座 郵政編碼：200122 公司 ：/ ctv-media 公司電子信箱：officectv-media （四）、法定代表人姓名：高建民 （五）、公司董事會秘

3、書：盧芳 聯(lián)系 電子信箱：Irmanagerctv-media ：上海浦東新區(qū)福山路450號新天國際大廈17層A座 證券事務(wù)代表：劉鋒 聯(lián)系 電子信箱：Irmanagerctv-media （六）、信息披露媒體： 公司選定的信息披露報刊：上海證券報、證券時報 刊登公司半年度報告的中國證監(jiān)會指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站： :/ sse 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司董事會秘書處（七）、其他相關(guān)資料：公司地址變更注冊日：二零零二年五月三十一日 注冊地點：上海市工商行政管理局 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：31

4、00001006917稅務(wù)登記號：地稅滬字310115739764252國稅滬字310115739764252（八）、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標：1、主要財務(wù)數(shù)據(jù)與指標 單位：元本報告期末上年度期末本報告期末比年初數(shù)增減（）流動資產(chǎn) 471,418,002.04 451,114,483.27 4.50 流動負債 184,078,543.71 197,307,493.11 -6.70 總資產(chǎn) 940,311,018.47 945,610,718.01 -0.56 股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益） 735,041,806.99 728,410,520.96 0.91 每股凈資產(chǎn) 3.10 3.08 0.65

5、調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 3.08 3.05 0.98 報告期（16月）上年同期本報告期比上年同期增減（）凈利潤 6,631,286.03 -12,728,099.18 152.10 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 28,639.46 -16,155,474.19 100.18 每股收益 0.028 -0.054 151.85 每股收益注1凈資產(chǎn)收益率 0.90 -1.79 2.69 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -45,231,488.82 -17,107,118.49 -164.40 2、非經(jīng)常性損益項目單位：元非經(jīng)常性損益項目金額(1)短期投資收益(稅后)2,656,394.68(2)補貼收入(稅后

6、)5,785,842.45(3)處置固定資產(chǎn)凈損益(稅后)-1,864,565.70(4)其他營業(yè)外收支凈額(稅后)24,975.14合計6,602,646.57第二節(jié) 股本變動及主要股東持股情況（一）、報告期內(nèi)公司股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變動。（二）、報告期末股東總數(shù)：35050名。（三）、主要股東持股情況介紹1、公司前十名股東持股情況：序號股東名稱持股數(shù)（股）持股比例（%）股份性質(zhì)1無錫太湖影視76國有法人股2中國國際電視總公司23400000.99國有法人股3北京中電高科技電視發(fā)展公司23400000.99國有法人股4北京未來廣告公司23400000.99國有法人股5北京

7、熒屏汽車租賃公司7800000.33國有法人股6中國工商銀行-融通藍籌成長證券投資基金6420000.27社會公眾股7張宏偉5180000.22社會公眾股8上海市出租汽車結(jié)算管理中心5043000.21社會公眾股9嚴波4660000.20社會公眾股10張永根4500000.19社會公眾股2、報告期末，公司前十名流通股股東持股情況：序號股東名稱持股數(shù)（股）持股比例（%）股份性質(zhì)1中國工商銀行-融通藍籌成長證券投資基金6420000.27社會公眾股2張宏偉5180000.22社會公眾股3上海市出租汽車結(jié)算管理中心5043000.21社會公眾股4嚴波4660000.20社會公眾股5張永根450000

8、0.19社會公眾股6張益友3336320.14社會公眾股7張孝銅3000000.13社會公眾股8北京資和信擔保3000000.13社會公眾股9李夢華2580000.108社會公眾股10劉輝陽2500000.105社會公眾股3、前十大股東、前十名流通股股東持股相關(guān)情況說明:持有本公司5%以上股份的股東情況:無錫太湖影視城持有本公司63.76%股份,其所持股份報告期未有變化，其股權(quán)未被質(zhì)押或凍結(jié)。上述股東中，發(fā)起人股東無錫太湖影視城、中國國際電視總公司的實際控制人是中央電視臺，北京中電高科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司、北京熒屏汽車租賃公司系中國國際電視總公司之子公司。無戰(zhàn)略投資者或一般法人因配

9、售新股成為前十名股東的情況。 其他流通股股東之間，公司未知其是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規(guī)定的一致行動人。（四）、控股股東無錫太湖影視城及其實際控制人未發(fā)生變動。第三節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況（一）、報告期內(nèi)，公司董事會、監(jiān)事會于2004年1月進行了換屆選舉。至報告期末，公司現(xiàn)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份無變動，離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份已于2004年7月19日解鎖。 公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況如下：姓 名職 務(wù)年初持股數(shù)年末持股數(shù)變動原因高建民董事長0股0股-趙 健副董事長0股0股-龐 建董事0股0

10、股-張小毛董事7800股7800股-劉振瑞董事0股0股-高小平董事、總經(jīng)理0股0股徐海根獨立董事0股0股-譚曉雨獨立董事0股0股-趙燕士獨立董事0股0股-張海鴿監(jiān)事會主席0股0股-續(xù)建勇監(jiān)事0股0股-范 虹監(jiān)事9360股9360股-譚湘江常務(wù)副總經(jīng)理0股0股-許一鳴副總經(jīng)理15600股15600股-柴 竫總會計師0股0股-盧 芳董事會秘書0股0股-（二）、報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的變動情況1、經(jīng)公司2004年第一次臨時股東大會選舉通過，吳達審、趙健、龐建、張小毛、劉振瑞、高小平、徐海根（獨立董事）、譚曉雨（獨立董事）、趙燕士（獨立董事）當選為公司第三屆董事會成員；張海鴿、續(xù)建勇當選

11、為公司第三屆監(jiān)事會成員。上述董事、監(jiān)事的任期至2007年1月18日。 經(jīng)公司三屆三次董事會批準，聘任高小平同志擔任公司總經(jīng)理職務(wù)，任期至2007年1月18日。 2、由于年齡原因，公司董事長吳達審先生于2004年6月18日向董事會遞交了辭呈書，提出辭去我公司董事長及董事職務(wù)的請求。經(jīng)公司三屆七次董事會研究，董事會批準吳達審先生辭去董事長、董事職務(wù)的請求，決定增補高建民先生為董事候選人，并提交公司2004年第二次臨時股東大會審議。 2004年7月24日，經(jīng)公司2004年第二次臨時股東大會選舉通過，高建民先生當選為我公司第三屆董事會董事，任期至2007年1月18日。同日，經(jīng)公司三屆八次董事會選舉，高

12、建民先生當選為公司第三屆董事會董事長，任期至2007年1月18日。 3、經(jīng)公司三屆六次董事會批準，經(jīng)董事長提名，聘任盧芳女士擔任公司董事會秘書職務(wù);經(jīng)總經(jīng)理提名，聘任譚湘江先生擔任公司常務(wù)副總經(jīng)理、許一鳴先生擔任公司副總經(jīng)理職務(wù)，聘任柴竫女士擔任公司總會計師職務(wù)，上述人員聘期至2007年1月18日。第四節(jié) 管理層討論與分析（一）、經(jīng)營成果以及財務(wù)狀況簡要分析2004年上半年，公司經(jīng)營狀況良好，主營業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展；新一屆經(jīng)營班子到位以后，積極調(diào)整經(jīng)營策略和工作重點，采取各種有效措施降低經(jīng)營成本，擴大市場營銷，在影視節(jié)目制作、廣告代理和基地旅游經(jīng)營三大主營業(yè)務(wù)方面都取得了明顯的經(jīng)營成效。報告期內(nèi)

13、公司共實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入19,718.27萬元，比去年同期增長104.24；主營業(yè)務(wù)利潤2,611.95萬元，比去年同期增長152.05%，凈利潤663.13萬元，比去年同期增長152.10。 報告期末公司的總資產(chǎn)為94,031.10萬元，比年初下降0.56%；股東權(quán)益為73,504.18萬元，比年初增長0.91%。（二）、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況：1、主營業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營狀況公司主要從事影視拍攝、電視劇節(jié)目制作、銷售經(jīng)營，影視設(shè)備租賃，高清晰度影視技術(shù)、代理各類廣告業(yè)務(wù)，影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營等。報告期內(nèi)，公司共實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入19,718.27萬元，比去年同期增長104.24。其中：影視業(yè)務(wù)收入1

14、0,635.53萬元，比去年同期增長107.20；旅游門票收入2,753.37萬元（其中無錫門票收入為2,364.62萬元，南海門票收入為388.75萬元），比去年同期增長79.20；廣告業(yè)務(wù)收入6,065.62萬元，比去年同期增長 127.31%。公司實現(xiàn)利潤總額878.40萬元，比去年同期增長182.71%，凈利潤663.13萬元，比去年同期增長152.10。2、主營業(yè)務(wù)行業(yè)或產(chǎn)品構(gòu)成情況行業(yè)或產(chǎn)品主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本毛利率(%)影視業(yè)務(wù)10,635.53 9,079.53 14.63 廣告業(yè)務(wù)6,065.62 4,781.20 21.18 旅游門票2,753.37 1,998.75

15、27.41 3、報告期內(nèi)，利潤構(gòu)成、主營業(yè)務(wù)或其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力變化說明： 報告期內(nèi)，利潤構(gòu)成與上年度相比未發(fā)生重大變化。 報告期內(nèi)，主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)未發(fā)生重大變化。 報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)盈利能力變化主要是旅游門票毛利率比2003年度增加20.76%，原因是2003年的“非典”疫情使公司當年的門票收入大幅度滑坡，而對應(yīng)成本中的固定支出比重較大，并且固定支出是無法壓縮的，因此門票毛利率大幅下降；但2004年的門票收入已經(jīng)恢復(fù)到了正常的水平，從而使門票業(yè)務(wù)毛利率有較大幅度的上升。4、報告期內(nèi),本公司無對報告期凈利潤產(chǎn)生重大影響的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。5、公司無來源于單個參股公司投資收益對公司凈利潤影響達

16、到10%以上情況。（三）、公司投資情況1、報告期內(nèi)無募集資金或以前年度募集資金延續(xù)使用情況。2、非募集資金的投資、進度及收益情況：控股子公司北京中視北方影像技術(shù)有限責任公司（簡稱中視北方）一屆五次董事會審議通過決定以自有資金1500萬元投資建設(shè)“節(jié)目及素材資源管理系統(tǒng)”（MAM）項目。該系統(tǒng)將合理解決節(jié)目素材的分類存儲、瀏覽檢索及簡單編輯，將節(jié)目素材作為寶貴資源，制作出滿足不同需求的衍生產(chǎn)品，實現(xiàn)節(jié)目資源的二次開發(fā)。該系統(tǒng)將首次滿足中視傳媒的節(jié)目存儲、發(fā)布、資源再開發(fā)的需求，同時還可以為其它節(jié)目制作公司、中小電視臺及國外公司承接節(jié)目數(shù)字化加工服務(wù)、節(jié)目存儲及信息發(fā)布委托服務(wù)等。至報告期末，已投

17、入1,271.42萬元，完成投資進度的84.76%。 報告期內(nèi)尚未給本公司帶來投資收益。（四）、本年至下一報告期期末的凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動情況。2003年，因受“非典”影響，我公司景區(qū)門票收入大幅下降，2003年年初至三季度末凈利潤虧損1,193.79萬元，全年實現(xiàn)凈利潤313.08萬元。2004年以來，在新一屆經(jīng)營班子的帶領(lǐng)下，經(jīng)過全體員工的努力，主營業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，經(jīng)營狀況良好。預(yù)計年初至三季度末公司將實現(xiàn)盈利。第五節(jié) 重要事項（一）、公司治理方面 報告期內(nèi)，公司嚴格按照公司法、證券法和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范日常運作，加強信息披露管理工作，建立了“

18、董事累計投票制”等規(guī)范運作的規(guī)章制度，繼續(xù)完善公司法人治理結(jié)構(gòu)。（二）、報告期內(nèi)，公司無以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本或發(fā)行新股方案。（三）、報告期內(nèi)，公司有無重大訴訟事項。（四）、報告期內(nèi)，公司重大資產(chǎn)收購、出售或處置。 報告期內(nèi)，公司對董事會通過的關(guān)于處置部分到期租賃固定資產(chǎn)的議案的影視設(shè)備剩余部分進行了處置。該批設(shè)備原值2505.37萬元、凈值499.93萬元，報告期產(chǎn)生清理資產(chǎn)損失184.93萬元，符合董事會通過的處置該批影視設(shè)備的決定。（五）、報告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項1、為適應(yīng)影視傳媒市場快速發(fā)展的需要，根據(jù)我公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和2004年公司經(jīng)營的實際情

19、況，并經(jīng)公司2003年度股東大會批準，我公司及下屬控股公司（包括中視北方、中視廣告、中視科藝、中視匯達和傳媒文化等）在2004年度繼續(xù)與我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人中央電視臺及其下屬公司（包括中國國際電視總公司等）開展關(guān)聯(lián)交易，就版權(quán)轉(zhuǎn)讓及制作項目、影視技術(shù)服務(wù)項目、廣告代理項目、咨詢服務(wù)類等多種經(jīng)營形式開展業(yè)務(wù)合作。 報告期內(nèi)，關(guān)聯(lián)交易版權(quán)轉(zhuǎn)讓及制作及影視技術(shù)服務(wù)的累計交易金額為2,766.04萬元，占同類交易總金額的比例為26.01%。其中重大關(guān)聯(lián)交易為：中央電視臺新聞中心、技術(shù)制作中心、廣告經(jīng)濟信息中心影視技術(shù)服務(wù)交易金額為1,639.54萬元。關(guān)聯(lián)交易的定價原則：本公司與關(guān)

20、聯(lián)公司的交易定價以市場價格為基礎(chǔ)，參考同類或類似交易協(xié)商確定。 2、本公司向控股股東無錫太湖影視城租賃唐城、三國城和水滸城占用土地的使用權(quán), 報告期需向無錫太湖影視城支付土地使用權(quán)租賃費315.44萬元。 3、報告期末，本公司與關(guān)聯(lián)方之間的往來款均為因正常購銷商品或提供勞務(wù)的交易行為而形成的債權(quán)債務(wù)往來。本公司無控股股東及其子公司占用公司資金的情況。（六）、報告期內(nèi)，公司其他重大合同事項： 報告期內(nèi)，無發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃公司資產(chǎn)事項。 報告期內(nèi)，無發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大擔保合同。 報告期內(nèi)，無發(fā)生或以前期

21、間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理。（七）、報告期內(nèi)，公司或持有公司股份5%以上的股東未發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的對公司經(jīng)營成果、財務(wù)狀況可能發(fā)生重要影響的承諾事項。（八）、公司本期財務(wù)報告未經(jīng)審計。（九）、其他重要事項：1、中國證監(jiān)會貴陽特派辦于2003年11月13日至23日對我公司進行了交叉巡回檢查。2004年1月29日，公司收到由中國證監(jiān)會上海證券監(jiān)管辦公室下發(fā)的滬證司（2004）8號限期整改通知書。我公司本著嚴格自律、認真整改的態(tài)度，對照公司法、證券法、上市規(guī)則、上市公司治理準則等法律法規(guī)要求，針對限期整改通知書提出的問題，逐項制訂了整改措施，出具了整改報告，并

22、經(jīng)公司三屆二次董事會審議通過。決議公告及整改報告全文刊登在2004年2月21日的上海證券報、證券時報。整改事項的具體落實情況，詳見公司2003年度報告第九章之第七條，該年度報告已全文刊登在中國證監(jiān)會指定的信息披露網(wǎng)站 sse 。2、2004年3月，我公司下屬控股子公司上海中視國際廣告收到由上海市浦東新區(qū)國家稅務(wù)局第三分局下發(fā)的浦稅三政（2003）字第（719）號文件，浦東新區(qū)國家稅務(wù)局第三分局企業(yè)所得稅減免通知書。 根據(jù)滬財企二（94）36號文規(guī)定，經(jīng)上海市浦東新區(qū)國家稅務(wù)局第三分局同意，上海中視國際廣告從2003年1月起減按15%所得稅稅率計征企業(yè)所得稅；上海中視國際廣告從2003年1月1日

23、起至2004年12月31日止免征企業(yè)所得稅2年。我公司按照上市規(guī)則要求，對上述事項及時予以披露，公告刊登在2004年3月13日的上海證券報、證券時報。經(jīng)信永中和會計師事務(wù)所審計，上海中視國際廣告2003年度共實現(xiàn)利潤總額996.05萬元，在獲得此項企業(yè)所得稅減免后，該公司凈利潤水平得到進一步提升。3、2004年4月，我公司下屬控股子公司上海中視國際廣告與中央電視臺及其下屬公司簽署委托書，繼續(xù)代理中央電視臺部分時段的廣告征訂事宜。（1）關(guān)于中央電視臺一套黃金時段電視劇片尾鳴謝標版廣告 中央電視臺廣告部委托上海中視國際廣告全權(quán)代理中央電視臺一套黃金時段電視劇片尾鳴謝標版廣告（20：00檔電視劇和2

24、1：00檔電視?。┑恼饔喪乱?，委托期自2004年1月1日至2004年12月31日止。 中央電視臺系我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人。 （2）關(guān)于中央電視臺八套黃金時段電視劇片尾鳴謝標版廣告 北京未來廣告公司委托上海中視國際廣告全權(quán)代理中央電視臺八套黃金時段電視劇片尾鳴謝標版廣告（19：30檔電視劇和20：30檔電視?。┑恼饔喪乱?，委托期自2004年1月1日至2004年12月31日止。 北京未來廣告公司為我公司發(fā)起人股東，是我公司第二大股東中國國際電視總公司下屬子公司。中國國際電視總公司的實際控制人亦為中央電視臺。 報告期內(nèi)，上海中視國際廣告實現(xiàn)凈利潤714.30萬元，我公司獲得當期投資

25、收益為500.01萬元，占我公司凈利潤的75.40%。4、上海中視匯達投資管理（原名無錫中視匯達投資管理，以下簡稱中視匯達）成立于2001年5月，注冊資本1億元，由我公司、中視實業(yè)發(fā)展共同出資設(shè)立，其中我公司出資9500萬元，占其注冊資本95%。三年來，中視匯達面對變幻莫測的證券市場，積極主動，采取種種措施努力實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值、增值。然而，由于資本市場整體形勢日趨嚴峻，中視匯達的經(jīng)營業(yè)績不甚理想。 在對下屬控股子公司中視匯達經(jīng)營現(xiàn)狀認真分析和研究的基礎(chǔ)上，我公司從事業(yè)發(fā)展的角度出發(fā)，決定調(diào)整戰(zhàn)略，適度收縮公司整體業(yè)務(wù)戰(zhàn)線，致力于發(fā)展公司的主業(yè)以提高核心競爭力，確保公司健康運營。2004年6月

26、29日，經(jīng)公司2003年度股東大會審議通過，批準我公司控股子公司上海中視匯達投資管理終止經(jīng)營。5、經(jīng)公司2003年度股東大會批準，公司2004年度當年貸款總額控制在人民幣5億元以內(nèi)。 截止報告期末，本公司期末貸款余額9000萬元。 6、2004年6月17日，我公司控股子公司無錫中視科藝投資發(fā)展以通訊表決方式召開二屆二次董事會，一致通過了關(guān)于解散無錫東方影視旅游有限責任公司的議案。無錫東方影視旅游有限責任公司注冊資金50萬元，其中中視科藝出資47.5萬元。（十）、公司獨立董事對報告期內(nèi)公司累計和當期對外擔保情況、違規(guī)擔保情況、執(zhí)行中國證監(jiān)會（2003）56號文件規(guī)定的專項說明及獨立意見： 公司獨

27、立董事徐海根先生、譚曉雨女士、趙燕士先生根據(jù)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)（2003）56號關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的精神和上海證券交易所關(guān)于做好上市公司2004年半年度報告的通知的有關(guān)規(guī)定和要求，通過對公司有關(guān)情況的了解，本著公正、公平、客觀的態(tài)度，對公司2004年度上半年內(nèi)關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況及累計和當期擔保情況進行了核查。現(xiàn)出具專項說明及獨立意見如下：1、 專項說明： 公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴格按照證監(jiān)發(fā)（2003）56號文的規(guī)定，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金的情況。 截止2004年6月30日，公司無累計和當期擔保。公司不存在為控股股東及控股股東所

28、屬企業(yè)、任何非法人單位或個人提供擔保的情況。2、獨立意見： 經(jīng)核查，公司能夠嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，無控股股東及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用上市公司資金的情況，無累計和當期擔保情況。（十一）、其他重要事項信息索引公告事項時間刊登報刊上海證券報證券時報關(guān)于公司2003年度業(yè)績預(yù)測調(diào)整公告2004/01/29164公司2004年第一次臨時股東大會決議公告2001/01/301321公司三屆一次董事會決議公告2001/01/301321公司三屆一次監(jiān)事會決議公告2001/01/301321公司三屆二次董事會決議公告2004/02/212420關(guān)于控股子公司重大事項的公告（中視廣告）2004/0

29、3/13944公司三屆三次董事會決議公告2004/03/312120公司2004年度關(guān)聯(lián)交易的公告2004/03/312120公司三屆二次監(jiān)事會決議公告2004/03/312120關(guān)于控股子公司重大事項的公告（中視廣告）2004/04/17288公司三屆四次董事會決議公告2004/04/292952關(guān)于召開公司2003年度股東大會的公告2004/05/263224公司三屆五次董事會決議暨同意提交2003年度股東大會臨時提案的公告2004/06/043221三屆四次監(jiān)事會決議公告2004/06/043221公司三屆六次董事會決議公告2004/06/11255公司三屆七次董事會決議暨召開2004年

30、第二次臨時股東大會的公告2004/06/222821公司2003年度股東大會決議公告2004/06/302424第六節(jié) 財務(wù)報告（未經(jīng)審計）1、會計報表附后2、會計報表附注中視傳媒股份會計報表附注2004年1月1日至2004年6月30日（本附注除特別注明外，均以人民幣元列示）一、公司的基本情況中視傳媒股份（證券交易代碼600088， 2001年8月前名稱為“無錫中視影視基地股份”，以下簡稱“本公司”），是經(jīng)江蘇省人民政府“蘇政復(fù)（1997）44號”及中國證監(jiān)會批準，由無錫太湖影視城、中國國際電視總公司、北京熒屏汽車租賃公司、北京中電高科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司等五家法人共同發(fā)起，于19

31、97年5月22日在上海證交所上網(wǎng)募集發(fā)行人民幣普通股5,000萬股（每股面值1元，發(fā)行價每股7.95元）而設(shè)立的股份。1997年7月9日,本公司在江蘇省工商行政管理局登記注冊，注冊時總股本為16,800萬股，其中法人股11,800萬股，社會公眾股5,000萬股（含公司職工股225萬股）；2001年8月，經(jīng)公司股東大會批準，國家工商局審核，公司正式更名為中視傳媒股份。1999年本公司經(jīng)董事會、股東大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會批準后實施了每10股配2股配股，配股后股本總額為18,210萬股,其中：國有法人股12,210萬股（無錫太湖影視城放棄了部分配股權(quán)）、社會公眾股(A股)6,000萬股。2001年7

32、月本公司根據(jù)股東大會決議以2000年12月31日總股本為基數(shù)向全體股東按10轉(zhuǎn)3實施資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增后注冊資本及股本為23,673萬元。2002年本公司經(jīng)二屆十次董事會批準，于2002年7月17日由江蘇省無錫市正式遷址上海浦東，并在上海市工商行政管理局進行了變更登記注冊，現(xiàn)注冊地址: 上海浦東新區(qū)福山路450號新天國際大廈17層A座,法定代表人:高建民。本公司主要從事影視拍攝、電視劇節(jié)目制作、銷售經(jīng)營，影視設(shè)備租賃,設(shè)計、制作、發(fā)布、代理各類廣告業(yè)務(wù)，影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營，旅游商品銷售，投資咨詢等。二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法、會計制度本公司執(zhí)行企業(yè)會計準則和企業(yè)

33、會計制度及其補充規(guī)定。、會計年度本公司的會計年度為公歷1月1日至12月31日。、記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。、記賬基礎(chǔ)和計價原則本公司會計核算以權(quán)責發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則。5、現(xiàn)金等價物的確定標準本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資作為現(xiàn)金等價物。6、短期投資核算方法（1）短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現(xiàn)金購入的短期投資，按實際支付的全部價款扣除尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值作為投資成本。（2）短期投資收益確認方法

34、：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應(yīng)收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。（3）短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按投資類別計提跌價準備。7、應(yīng)收款項壞賬損失核算方法（1）壞賬的確認標準：a.債務(wù)單位撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足、發(fā)生嚴重自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在可預(yù)見的時間內(nèi)無法償付債務(wù)等；b.債務(wù)單位逾期未履行償債義務(wù)超過3年

35、；c.其他確鑿證據(jù)表明確實無法收回或收回的可能性不大。（2）壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末通常按賬齡分析法計提壞賬準備，在按賬齡分析法計提壞賬準備無法真實地反映其可收回金額時采用個別認定法計提壞賬準備，計入當期損益。對于有確鑿證據(jù)表明確實無法收回的應(yīng)收款項，經(jīng)本公司董事會或股東大會批準后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。應(yīng)收款項（應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）壞賬準備計提比例如下：賬 齡計提比例1年以內(nèi)不計提12年5%23年1034年3045年505年以上1008、存貨核算方法（1）存貨的分類：存貨分為庫存材料、低值易耗品、庫存商品和電視劇（在拍及已完成）四大類。（2）存貨取得和發(fā)出

36、的計價方法：存貨實行永續(xù)盤存制，取得時按實際成本計價，領(lǐng)用和或發(fā)出時按個別計價法核算。（3）低值易耗品采用領(lǐng)用時一次攤銷法攤銷。（4）期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎(chǔ)上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預(yù)計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取，可變現(xiàn)凈值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定。9、長期投資核算方法（1）長期股權(quán)投資1）長期股權(quán)投資的計價及收益確認方法：長期股權(quán)投資在取得時按實際支付的價款

37、或確定的價值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上但不具重大影響的股權(quán)投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖不足20%但具有重大影響的股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。2）長期股權(quán)投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額，按一定的期限攤銷計入損益。合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，采用直線法按10年平均攤銷。自財政部財會（2003）10號文發(fā)布之后發(fā)生的股權(quán)投資差額，如初始投資成本大于應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益

38、份額的差額，按不超過10年的期限攤銷，初始投資成本小于應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額的差額，記入“資本公積股權(quán)投資準備”科目。（2）長期債權(quán)投資1) 長期債權(quán)投資的計價和收益確認方法：長期債權(quán)投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支付現(xiàn)金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領(lǐng)取的債券利息，作為初始投資成本。長期債權(quán)投資按權(quán)責發(fā)生制原則按期計提應(yīng)計利息，計入投資收益。2) 債券投資溢價和折價的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關(guān)費用及已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續(xù)期內(nèi)于確認相關(guān)利息收入時，按直線法

39、分期攤銷。（3）長期投資減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對由于市價持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)難以恢復(fù)的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。10、固定資產(chǎn)計價和折舊方法（1）固定資產(chǎn)的確認標準：固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高（2000元及2000元以上）。（2）固定資產(chǎn)的分類：分為房屋及建筑物、辦公設(shè)備、專用設(shè)備、通用設(shè)備、運輸設(shè)備等類別。（3）固定資產(chǎn)的計價：固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價值，其

40、中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價、增值稅、進口關(guān)稅等相關(guān)稅費，以及為使固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認的價值作為入帳價值。（4）固定資產(chǎn)折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)外,本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。計提折舊時采用平均年限法計算，固定資產(chǎn)分類、折舊年限、預(yù)計凈殘值率及折舊率如下：類 別凈殘值率（%）折舊年限（年）年折舊率（%）房屋及建筑物5%10-259.50-3.80專用設(shè)備5%5 19.00運輸設(shè)備5%5-1019.00-9.50其他設(shè)備5%519.00（5）固定資產(chǎn)后續(xù)支出的處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出主要包括

41、修理支出、更新改良支出及裝修支出等內(nèi)容，其會計處理方法為：1）固定資產(chǎn)修理費用（含大修），直接計入當期費用；2）固定資產(chǎn)改良支出，以增計后不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額的部分計入固定資產(chǎn)賬面價值，其余金額計入當期費用；3）如果不能區(qū)分是固定資產(chǎn)修理還是固定資產(chǎn)改良，或固定資產(chǎn)修理和固定資產(chǎn)改良結(jié)合在一起，則按上述原則進行判斷，其發(fā)生的后續(xù)支出，分別計入固定資產(chǎn)價值或計入當期費用；4）固定資產(chǎn)裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產(chǎn)”內(nèi)單設(shè)明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)，采用直線方法單獨計提折舊。（6）固定資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期

42、末對固定資產(chǎn)進行檢查，如發(fā)現(xiàn)存在下列情況，則評價固定資產(chǎn)的可收回金額，以確定資產(chǎn)是否已經(jīng)發(fā)生減值。對于可收回金額低于其賬面價值的固定資產(chǎn)，按該資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備。計提時按單項資產(chǎn)計提。1) 固定資產(chǎn)市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預(yù)計的下跌，并且預(yù)計在近期內(nèi)不可能恢復(fù)；2) 固定資產(chǎn)陳舊過時或發(fā)生實體損壞等；3) 固定資產(chǎn)預(yù)計使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計劃終止或重組該資產(chǎn)所屬的經(jīng)營業(yè)務(wù)、提前處置資產(chǎn)等情形，從而對企業(yè)產(chǎn)生負面影響；4) 企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并對企業(yè)產(chǎn)

43、生負面影響；5) 同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響企業(yè)計算固定資產(chǎn)可收回金額的折現(xiàn)率，并導(dǎo)致固定資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；6) 其他有可能表明資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。11、在建工程核算方法（1）在建工程的計價：按實際發(fā)生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應(yīng)支付的工程價款等計量；設(shè)備安裝工程按所安裝設(shè)備的價值、安裝費用、工程試運轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出等確定工程成本。（2）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時點：本公司建造的固定資產(chǎn)在達到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作

44、調(diào)整。（3）在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對在建工程進行全面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分別計提。1) 長期停建并且預(yù)計在未來3年內(nèi)不會重新開工的在建工程；2) 所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；3) 其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。12、借款費用的會計處理方法（1）借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借

45、款費用均于發(fā)生當期計入當期財務(wù)費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款費用開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費用已經(jīng)發(fā)生；3) 為使資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。（2）借款費用資本化的期間：為購建固定資產(chǎn)所發(fā)生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計入所購建固定資產(chǎn)成本，在達到預(yù)定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于發(fā)生當期直接計入財務(wù)費用。（3）借款費用資本化金額的計算方法：每一會計期間的利息資本化金額根據(jù)截止當期末購建固定資產(chǎn)累計支出按月計算的加權(quán)平均數(shù)，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借款按月計

46、算的加權(quán)平均利率。13、無形資產(chǎn)計價及攤銷方法（1）無形資產(chǎn)的計價方法：無形資產(chǎn)在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認的價值作為實際成本；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產(chǎn)的實際成本，在研究與開發(fā)過程中發(fā)生的材料、工資及其他費用直接計入當期損益。（2）無形資產(chǎn)攤銷方法和期限：無形資產(chǎn)自取得當月起按預(yù)計使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未規(guī)定年限的，攤銷年限不超過10年。本公司對購入的影視劇版權(quán)按實際支

47、付金額入賬，按5年平均攤銷。（3）無形資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情況的無形資產(chǎn)，按其預(yù)計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產(chǎn)減值準備。1) 已被其他新技術(shù)所代替，使其為本公司創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到重大不利影響；2) 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；3) 已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；4) 其他足以證明實際上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。14、長期待攤費用攤銷方法本公司長期待攤費用為已經(jīng)支出，但受益期限在1年以上的費用，該等費用在受益期內(nèi)平均攤銷。15、預(yù)計負債的核算方法（1）確認原則：當與對外擔保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲

48、裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù)同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：1) 該義務(wù)是本公司承擔的現(xiàn)時義務(wù)；2) 該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；3) 該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。（2）計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數(shù)計量。16、收入確認方法本公司主營業(yè)務(wù)收入主要為拍攝基地旅游門票收入、廣告收入、影視劇經(jīng)營收入、影視設(shè)施租賃及拍攝收入。旅游門票收入在門票出售并已收到現(xiàn)金或取得收款權(quán)利時確認收入的實現(xiàn)；廣告收入在勞務(wù)已提供（廣告見諸媒體）并已取得收款權(quán)利時確認收入的實現(xiàn)；影視劇經(jīng)營收入在影視劇版權(quán)（含電視劇首播權(quán)等播映權(quán)）轉(zhuǎn)移并已取得收款權(quán)利時確認收入的實現(xiàn)；影視設(shè)施

49、租賃及拍攝收入根據(jù)租賃協(xié)議及提供服務(wù)時間確認收入的實現(xiàn)。17、所得稅的會計處理方法本公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。18、合并會計報表的編制方法（1）合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額50%以上，或雖不足50%但擁有實際控制權(quán)的被投資企業(yè)，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制權(quán)但對合并會計報表無重大影響的，不納入合并會計報表范圍。（2）合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部合并會計報表暫行規(guī)定及有關(guān)補充規(guī)定的要求編制，合并時合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易和往來業(yè)已抵銷。三、稅項本公司適用的主要稅種及稅率如下：1、企業(yè)所得稅本公司及控股子公司上海中視

50、匯達投資管理、上海中視國際廣告適用上海浦東新區(qū)優(yōu)惠稅率為15%，根據(jù)上海市浦東新區(qū)國家稅務(wù)局第三分局“浦稅三政【2003】字第（719）號”文件上海中視國際廣告2003至2004年免征企業(yè)所得稅；北京中視北方影像技術(shù)所得稅適用稅率為15%，根據(jù)北京市豐臺區(qū)國家稅務(wù)局“豐國稅批復(fù)【2004】053260號”文件2004至2006年減半征收企業(yè)所得稅；其它公司適用稅率為33%。無錫景區(qū)分公司及南海分公司采用屬地原則繳納所得稅，稅率為33%。2、增值稅本公司商品銷售收入適用增值稅，銷項稅率為17%。3、營業(yè)稅本公司旅游門票收入、影視劇經(jīng)營收入、影視設(shè)施租賃及拍攝收入適用營業(yè)稅, 旅游門票收入稅率為3

51、%、旅游門票外其它收入稅率為5% 。4、城建稅及教育費附加本公司城建稅和教育費附加均以應(yīng)納增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，城建稅適用稅率除南海地區(qū)為5%外、其它地區(qū)均為7%；教育費附加適用費率除無錫地區(qū)為4%外、其它地區(qū)均為3%。四、控股子公司及合營企業(yè)本公司的控股子公司的情況及公司合并會計報表范圍如下：子公司名稱注冊資本（萬元）本公司投資額（萬元）持股比例主要業(yè)務(wù)是否合并北京中視北方影像技術(shù)5,000.004,000.0080.00%影視、網(wǎng)絡(luò)高科技技術(shù)服務(wù)是上海中視匯達投資管理10,000.009,500.0095.00%投資、咨詢、受托資產(chǎn)管理是無錫中視科藝投資發(fā)展2,500.002,420.0096.80%住宿餐飲影視服飾等配套服務(wù)是上海中視國際廣告2,500.001,750.0070.00%設(shè)計制作代理廣告業(yè)務(wù)及對媒體投資是本公司無合營企業(yè)。1、主要控股子公司的基本情況北京中視北方影像技術(shù)為2000年10月由本公司、中國國際電視總公司共同投資設(shè)立，本公司出資400萬元，占