談創(chuàng)建金融信用中介機構誠信制度的思考

1、談創(chuàng)建金融信用中介機構誠信制度的思考         09-08-18 14:10:00     作者：孫鴻怡    編輯：studa090420論文關鍵詞:金融信用中介機構誠信制度 論文摘要:中介機構是社會信用體系的組成部分,金融信用中介機構作為金融交易的橋梁與紐帶,在培養(yǎng)金融信用、有效降低信用風險、加速金融業(yè)發(fā)展過程中,發(fā)揮著不可替代的作用。本文從加強金融信用中介機構立法、執(zhí)法和依法監(jiān)督角度出發(fā),探討金融信用中介機構誠信制度建設。

2、中介機構是指介于政府與市場主體之間、商品生產者與經營者之間及個人與單位之間,依法取得資格專門從事服務、協調、評價等活動的機構和組織。中介組織作為“市場經濟的看門人”,在市場經濟發(fā)展過程中扮演著相當重要的角色。金融信用中介機構是面向社會提供信用中介服務的組織。從廣義上說,金融信用中介服務機構包括為信用交易提供信貸和各種支付憑證、信用證等的金融中介機構,如銀行和各種非銀行金融機構;為交易各方提供客戶的資信信息服務的征信機構;為交易各方提供有關市場主體、各種有價證券等信用狀況服務的信用評級機構;為銀行和非銀行金融機構的信貸提供擔保服務的機構;由信用交易活動衍生出來的、為信用交易提供服務的其他機構,如

3、律師事務所、會計師事務所、審計師事務所等。狹義地說,信用中介機構指征信機構、信用評級機構和信用擔保機構。本文所討論的金融信用中介機構特指狹義上的金融信用中介機構。 在現代市場經濟條件下,金融信用中介機構是社會中介機構和社會信用體系的重要主體。金融信用中介機構的主要職責是面向社會開展資信評級、信用調查、信用信息加工、信用風險評價及控制、信用知識培訓等專業(yè)化服務,以其特定的職能和專業(yè)服務規(guī)范市場主體的經營活動,是企業(yè)行為的評價者、鑒定者和利益的維護者,是國家金融體系的重要組成部分。金融信用中介機構作為金融交易的橋梁與紐帶,在培養(yǎng)金融信用、有效降低信用風險、加速金融業(yè)發(fā)展過程中,發(fā)揮著不可替代的作用

4、。 金融信用中介機構應承擔的誠信責任 中介機構以其信用服務于社會,誠信是其經營活動的基本準則。金融信用中介機構的信用是“信用中的信用”,誠信是其最重要的資本。金融信用中介機構不同于其他企業(yè),它不是價格的競爭,而是信息的準確性、真實性和客觀性的競爭。它既是誠信制度的維護者,又是誠信制度的實踐者。金融信用中介機構在經營活動中必須遵守誠實守信的規(guī)則,保持行為的獨立性、客觀性和公正性,不得征集或者披露虛假信息,不得提供虛假的資信報告、信用評級報告。但由于金融信用中介機構管理體制不完善,法律法規(guī)不健全,監(jiān)督檢查不夠,金融信用中介機構的種種非規(guī)范行為,特別是各種失信行為層出不窮,如金融信用中介機構為了牟取

5、不正當的利益,蓄意或合謀故意隱瞞重要事實、發(fā)布虛假的信用信息,出具虛假信用評級報告;或借助行政權力,私人關系等開展業(yè)務,甚至不惜采取低價格、高回扣、高評級的手段達到擴張市場份額的目的。這樣會對投資者產生誤導,使金融信用中介機構失信于廣大投資者,給我國金融中介服務業(yè)的健康發(fā)展帶來嚴重的損失。 金融信用中介機構失信的社會成本是巨大的。它導致交易成本增加,投資者利益受損,助長市場失信之風,危害守信者的合法權益,還導致了資源配置的扭曲及效率下降等間接或隱性的社會損失,影響著社會主義市場經濟秩序的良好運行。在當前我國信用環(huán)境惡化的狀況下,必須強調金融信用中介機構的規(guī)范發(fā)展,切不可因為一時之利而損害金融市

6、場乃至自身的長久利益。為此,必須加快金融信用中介機構誠信體系的建設,建立起與我國社會主義市場經濟及金融發(fā)展要求相符合的誠信中介體系,塑造其誠信的社會形象。這是我國金融中介服務業(yè)健康發(fā)展的必然要求,也是推動市場經濟發(fā)展和金融信用建立的內在保障。 “安然”和“世通”兩起震驚世界的假賬丑聞都牽涉到全球著名的安達信會計事務所,而國內會計師事務所在某上市公司造假中所扮演的不光彩角色,使公眾對中介機構的信任度大打折扣。會計師行業(yè)所遭遇的一系列信用危機,給金融信用中介機構敲響了警鐘。我國已加入世貿組織,信用經濟可以說是進行國際競爭的核心競爭力。金融中介機構的信用是社會信用的重要組成部分,在當前我國信用環(huán)境惡

7、化的狀況下,必須強調金融信用中介機構的規(guī)范發(fā)展。 中國共產黨第十六屆中央委員會第三次全體會議中共中央關于完善社會主義市場經濟體制若干問題的決定指出:“按照完善法規(guī)、特許經營、商業(yè)運作、專業(yè)服務的方向,加快建設企業(yè)和個人信用服務體系。建立信用監(jiān)督和失信懲戒制度。逐步開放信用服務市場”,“全面推進經濟法制建設。按照依法治國的基本方略,著眼于確立制度、規(guī)范權責、保障權益,加強經濟立法。完善市場主體和中介組織法律制度,使各類市場主體真正具有完全的行為能力和責任能力”,“積極發(fā)展獨立公正、規(guī)范運作的專業(yè)化市場中介服務機構”,為我國建設金融信用中介機構指明了方向。建立良好的金融信用中介機構不僅可以有效解決

8、目前金融領域中存在的失信問題,而且有利于從根本上形成有中國特色的社會主義社會信用制度體系,是中國經濟長期健康發(fā)展的必備基礎。 從法律視角看創(chuàng)建金融信用中介機構誠信制度 我國金融信用中介機構經過二十幾年的發(fā)展,取得了一定的成效,但依然存在許多隱患,這同外部法律環(huán)境不成熟有密切的關系。目前創(chuàng)建金融信用中介機構誠信制度的難點,在于相關法律法規(guī)比較缺乏。由于缺少必要的法律依據和保護,許多業(yè)務因無章可循而無法展開,在經營中難以保持超然地位?，F代誠信原則的本質特征是它所具有的制度基礎。如果僅僅把誠信看作是一種純粹的道德原則,單純靠輿論、良心來約束,誠信原則就會流于形式,失去了它的本質內涵。信用發(fā)達國家的經

9、驗表明,發(fā)達、成熟的金融信用中介機構是以健全的金融信用法律為前提和基礎的,完備的信用法律體系是金融信用中介機構健康、規(guī)范發(fā)展的必然要求。綜合考慮我國金融中介服務領域誠信問題的現狀及發(fā)展的要求,建立金融信用中介機構誠信體系,必須優(yōu)化社會法律環(huán)境。 一、建立完善的、符合金融信用中介機構發(fā)展需要的法律法規(guī) 從我國的法律現狀來看,中國人民銀行法、商業(yè)銀行法、保險法、合同法、票據法、擔保法、證券法、信托法以及貸款通則、全國人大常委會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定等法律、法規(guī)都有關于“誠實守信”的原則性規(guī)定,在刑法中也有對欺詐等不講信用的犯罪行為的懲罰規(guī)定。一些地方也紛紛出臺了以大力培育信用中介機構為重要

10、內容的規(guī)范。如2001年深圳市人民政府通過了深圳市個人信用征信及信用評級管理辦法,2003年上海市政府頒布上海市個人信用征信管理試行辦法,2002年浙江省社會中介機構管理辦法是全國第一部在省級行政區(qū)域內對所有社會中介機構統(tǒng)一規(guī)范的行政規(guī)章。 現有關于金融信用中介機構的規(guī)范級別較低,其廣度、深度以及對違規(guī)行為的震懾力度不能滿足金融信用中介機構發(fā)展的需要,不能有效地規(guī)范金融信用中介機構行為。特別是至今尚無一部關于金融信用中介機構整體發(fā)展的法律法規(guī),如此現狀遠遠不能滿足金融信用中介機構規(guī)范運作的需要。應根據國際多邊協定對現行法律法規(guī)和規(guī)章等進行清理修改,根據WTO規(guī)則和我國中介組織發(fā)展的實際制定新的

11、法律法規(guī),從而為打擊金融信用中介機構的違法違規(guī)活動和非法中介組織的違法犯罪行為提供強有力的支持。 首先,對一些過時的、不適應市場經濟和金融信用中介機構發(fā)展的法規(guī)要及時予以廢止和修訂,使其適應現有市場情況,促進金融信用中介機構的發(fā)展。如反不正當競爭法第10條有關侵犯商業(yè)秘密的規(guī)定也在一定程度上制約了我國征信公司信用數據的收集與利用;商業(yè)銀行法第6條規(guī)定“商業(yè)銀行應當保障存款人的合法權益不受任何單位和個人的侵犯”,制約了商業(yè)銀行向金融信用中介機構開放企業(yè)信用數據。據統(tǒng)計,我國的個人信用信息大約有50%到60%集中于商業(yè)銀行,但各商業(yè)銀行之間并沒有實現信息共享。相反,出于自身利益的考慮,在向信用中介

12、機構提供個人信用信息時往往會對客戶的信息進行保留。僅憑信用中介機構的力量很難及時獲得全面且準確的個人信用信息。修改后的商業(yè)銀行法應明確那些商業(yè)銀行數據可以開放,取得商業(yè)銀行數據的方式、數據處理和傳播的限制,商業(yè)銀行數據商業(yè)化的原則界定,數據商業(yè)化的經營方式等。 其次,在法律上明確金融信用中介機構在金融市場上的地位,準確界定金融信用中介機構的性質、職能、經營范圍、責任、權利和義務。 1.在市場準入和退出機制方面。由于金融信用中介機構關系到社會公眾的切身利益,從一定意義上說它生產的是公共產品,因此對金融信用中介機構的設立應制訂一定的準入標準,如資本金限額、經營條件和設施、執(zhí)業(yè)規(guī)則、組織結構、人員構

13、成等。為防止個人信用信息被濫用,對個人征信機構的市場準入和資質條件應設立比較嚴格的規(guī)定;對企業(yè)征信機構的準入門檻可相對較低;對資信評級機構的準入和管理應更加嚴格和規(guī)范。      09-08-18 14:10:00     作者：孫鴻怡    編輯：studa0904202.在信用信息數據的開放方面。各國的經驗表明,信用信息數據的采集和使用首先是一個法律問題,各國都通過法律或法規(guī)的形式對此做出明確規(guī)定。我國對信用信息數據開放的立法應包括兩方面:一方面應該對信用信息數據開放的主

14、體、客體、內容、格式等問題進行統(tǒng)一規(guī)范,明確企業(yè)必須開放的數據,如生產經營情況、不良貸款記錄、合同履約情況、銀行信用記錄、公用事業(yè)費支付記錄、司法訴訟記錄、違法違規(guī)情況等;明確政府部門及其相關機構信用信息公開的內容、范圍和具體方式,特別要強調政府的相關政務信息的開放;金融機構掌握的社會成員的部分信用信息,在法律規(guī)定的范圍內,也應通過合法的渠道和方式向有關機構提供并允許合法傳播。另一方面要加強對消費者權益的保護。為防止金融信用中介機構利用其信用報告限制或損害消費者的權利,應通過立法保護消費者在信用交易中的權益,包括消費者享有接受授信、進行信用交易的選擇權、知情權,對信用交易的撤銷權、申訴權和隱私

15、權等。劃清信息公開和保護國家秘密的關系,劃清信息公開和保護企業(yè)商業(yè)秘密的關系,劃清信息公開和保護消費者個人隱私權的關系。 3.明確信用報告的使用條件和范圍。美國的公平信用報告法規(guī)定,當事人有權取得自身的資信調查報告和復本,其他合法使用消費者資信調查報告的機構或個人必須符合下列條件,否則即使當事人同意也屬違法行為:(1)與信用交易有關;(2)為雇傭目的;(3)承做保險;(4)與合法業(yè)務需要有關;(5)奉法院的命令或有聯邦大陪審團的傳票。我國在立法上應借鑒美國的經驗,防止信用報告的濫用及違法使用。 4.明確金融信用中介機構的權利和義務。金融信用中介機構應當遵循合法、公正、客觀、獨立、真實、準確、及

16、時的原則,為社會各界提供專業(yè)服務。金融信用中介機構提供的信息、資料及出具的書面文件應當真實、合法;對執(zhí)業(yè)中知悉的商業(yè)秘密及其他秘密事項予以保密;不得損害委托人或他人利益;不得提供危害國家安全及公共利益的信息、資料;不得提供虛假信息、資料,出具虛假驗資報告、評估報告、證明文件及其他文件;不得利用執(zhí)業(yè)便利謀取其他不正當利益;不得以回扣等不正當競爭手段承攬業(yè)務;嚴禁執(zhí)業(yè)人員同時在兩個或者兩個以上的同行業(yè)中介機構執(zhí)業(yè);嚴禁聘用無執(zhí)業(yè)資格人員執(zhí)業(yè),或者聘用依照本辦法規(guī)定不得執(zhí)業(yè)的人員執(zhí)業(yè)等。另外,由于金融信用市場產品多樣性、發(fā)展迅速性和復雜性以及與國際經濟接軌的需要,制定的法律法規(guī)應具有前瞻性。 二、加

17、大執(zhí)法力度,嚴厲打擊中介機構的失信行為 追求利潤最大化是金融信用中介機構失信的決定性動機。在我國,由于相關的法律、法規(guī)還很不健全,并且還大量存在著執(zhí)法不嚴、執(zhí)法不力的情況,中介機構失信被發(fā)現的概率很低,即使被發(fā)現受懲罰的力度也不大。失信者得不到應有的法律懲治或懲治力度偏小,使失信者有恃無恐,惡化了金融信用環(huán)境。 黨的十六大報告指出,要“提高執(zhí)法水平,確保法律的嚴格實施。維護法制的統(tǒng)一和尊嚴,防止和克服地方和部門的保護主義”。為了將中介機構的負面影響和風險降低到最低限度,各級行政執(zhí)法、司法部門應建立權責明確、行為規(guī)范、監(jiān)督有效的執(zhí)法體制,依法整頓金融信用中介機構。加大執(zhí)法力度,維護法律制度的嚴肅性和權威性。法律越完善且得到有效執(zhí)行,失信的成本就越高,最終促使金融信用中介機構經過理性衡量后,自覺選擇守信。 三、監(jiān)督法律法規(guī)的實施,確保誠信原則得以貫徹 監(jiān)管的目的是促使金融信用中介機構合規(guī)經營,保證金融信用中介機構提供信息的公正性和科學性。確立金融信用中介機構誠信監(jiān)管機構,是樹立誠信中介的關鍵。我國缺乏對金融信用中介機構統(tǒng)一監(jiān)管的部門,對其所提供的信用產品缺乏全國統(tǒng)一的復審、監(jiān)管機構,這使許多信用中介機構靠犧牲質量來獲取業(yè)務,難以做到公正、公開、客觀地評價經濟主體的信用級別。故而,嚴格責任、強化監(jiān)管,是現實市場缺陷對金融信用中介機構的必