銀行小微小貸操作案例分析題

1、銀行小微小貸操作案例分析題?案例分析題1. E 企業(yè)是本市一家醫(yī)藥研發(fā)、生產(chǎn)的高科技企業(yè)，成立六年來其主要產(chǎn)成品多次獲省、市級獎項，年產(chǎn)值已超 1.5 億元，是當(dāng)?shù)?J銀行的優(yōu)質(zhì)客戶之一。在一次銀行組織的客戶聯(lián)誼會上，我行客戶經(jīng)理遇到了 E企業(yè)財務(wù)經(jīng)理，了 解到該企業(yè)在 J銀行的 1500 萬元抵押貸款即將到期，抵押物是該企業(yè)坐落在本市高新 開發(fā)區(qū)的廠房及辦公樓（包括相關(guān)的土地使用權(quán)），目前市值已增長到 3000 萬元。E 企業(yè)正為籌措還款資金申請續(xù)授信而奔忙，面對每年續(xù)授信要辦理的抵押撤銷再抵押 登記等手續(xù)及繳納的相關(guān)手續(xù)費(fèi)用頗有微詞。請為 E企業(yè)設(shè)計一款合適的授信方案，并簡述該業(yè)務(wù)的操作流

2、程。部門：中小企業(yè)金融事業(yè)部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：1資料：中國銀行中小企業(yè)“循環(huán)貸”業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）答 ：根據(jù)循環(huán)貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程，答對要點(diǎn)即可。針對 E企業(yè)的現(xiàn)狀，我行客戶經(jīng)理設(shè)計了如下的授信方案：1、E 企業(yè)原抵押給 J銀行的抵押物是該企業(yè)坐落在本市高新開發(fā)區(qū)的廠房及辦公樓（包括相關(guān)的土地使用權(quán)），目前市值已增長到 3000萬元，按照 60% 的抵押率，我行可給予授信額度 1800萬元；2、我行以循環(huán)貸款產(chǎn)品介入，授信額度期限3年，以企業(yè)的廠房、辦公樓設(shè)定抵押，單筆流動資金貸款期限 1 年，利率基準(zhǔn)上浮 15%;3、每年企業(yè)繳納0.3% 的額度占用費(fèi)，并將企業(yè)基本結(jié)算賬戶、代發(fā)工資等業(yè)務(wù)

3、轉(zhuǎn)移至我行。循環(huán)貸業(yè)務(wù)操作流程是：1. 客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理雙人貸前調(diào)查并實(shí)地察看抵押物，收集授信資料；2. 分行指定的房產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對抵押物市值進(jìn)行評估；3. 客戶經(jīng)理撰寫授信調(diào)查報告，風(fēng)險經(jīng)理出具風(fēng)險評價意見，明確個人授信建 議 ；4. 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人對授信資料進(jìn)行復(fù)查，明確授信意見；5. 評審經(jīng)理出具評審報告，有權(quán)審批人在授權(quán)范圍內(nèi)出具審批意見；6. 受信人開立結(jié)算賬戶、簽訂綜合授信合同、最高額抵押合同和個人保證合同， 其中在綜合授信合同文本上必須補(bǔ)記“本授信協(xié)議的執(zhí)行仍須通過銀行的年度授 信審查，對不能通過銀行年度授信審查的，銀行有權(quán)宣布提前終止授信”的非格式條款；7. 辦理抵押登記、落實(shí)審

4、批條件，提交放款；8. 客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理按規(guī)定開展授信后管理；9. 中小企業(yè)風(fēng)險管理部門定期或不定期組織檢查和抽查；10. 每年進(jìn)行額度復(fù)審；11. 授信到期還款。共6頁第1頁某企業(yè)于 2000年 2月 5 日向一家商業(yè)銀行的支行貸款 2000萬元，以擬建房產(chǎn)的一塊土地抵押，支行因考慮馬上要在土地上建設(shè)房地產(chǎn)，先簽定了以地產(chǎn)為抵押的 抵押合同。2001 年 2月 4日，借款人不能歸還貸款，被抵押的地產(chǎn)上已建起了一 棟寫字樓。后該行起訴，法院判定該行無權(quán)優(yōu)先受償被拍賣的房地產(chǎn)，形成債權(quán)懸 空。請分析該筆貸款的失誤點(diǎn)，并依據(jù)法律制度分析貸款操作中的法律風(fēng)險。部門：中小企業(yè)金融事業(yè)部知識點(diǎn)：行外規(guī)

5、定等級：1資料：擔(dān)保法相關(guān)規(guī)定答：“”市該筆貸款的失誤點(diǎn)在于 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)問題，根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，城房地產(chǎn)抵押合同簽訂后，土地上新增的房屋不屬于抵押物。需要拍賣該抵押的房地產(chǎn)時，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，但對拍賣新增房屋所得，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。銀行向某借款人發(fā)放了一筆 1000 萬元的信用貸款，目前該借款人正面臨清盤。根據(jù)對清盤最終結(jié)果的估計，清算完畢后，銀行發(fā)放的貸款本息中至少能獲得40% 的補(bǔ)償，但最多不超過 65%。請你對這筆 1000 萬元信用貸款進(jìn)行五級分類。部門：中小企業(yè)金融部 知識點(diǎn)：基礎(chǔ)知識等級：2資料：銀行從業(yè)人員資格認(rèn)證考試教輔答 ：貸款分類中，

6、根據(jù)需要區(qū)別不同情況，可將一筆貸款拆開分成不同的檔次。該筆貸款的 35%可劃分為損失，25%可劃分為可疑，40%可劃分為次級。甲公司在銀行的支票存款共有 1百萬元人民幣，該公司簽發(fā)了一張面額為 2百萬元的轉(zhuǎn)帳支票給乙公司。之后甲公司再沒有向開戶銀行存款。請 問 ：乙公司所持的支票是否空頭支票?如何判斷空頭支票？空頭支票的付款人是否票據(jù)債務(wù)人?為什么？甲公司對空頭支票的持票人應(yīng)負(fù)什么責(zé)任？部門：中小企業(yè)金融部知識點(diǎn)：行外規(guī)定等級：1資料：銀行從業(yè)人員資格認(rèn)證考試教輔答 ：是。出票人所簽發(fā)的支票是否為空頭支票，應(yīng)以持票人依該支票向付款銀行提 示付款之時為準(zhǔn)，而不能以出票人簽發(fā)支票時為準(zhǔn)。不是。付款

7、人不是票據(jù)上的當(dāng)然債務(wù)人，支票中的付款人在支票存款中足以支 付時才有法定的付款義務(wù)。甲公司作為出票人必須按照簽發(fā)的支票金額承擔(dān)保證向該持票人付款的責(zé)任。 此外，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2%的賠償金。共 6頁第 2頁金海實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司為履行一大宗貿(mào)易合同，向你所在行申請綜合授信額度6000萬元人民幣，其中銀行承兌匯票4000萬元，30%保證金，短期流動資金貸款 2000 萬元，愿承受利率適當(dāng)上浮，用自有的一棟房產(chǎn)抵押。該公司上年末和本年六月末的幾項主要指標(biāo)分別為：總資產(chǎn)28157萬元/29003萬元、資產(chǎn)負(fù)債率42.6%/44.1%、銷 售收 入 21136萬 元 /7544萬 元、

8、凈利 潤 1601萬 元 /587萬 元 、現(xiàn)金流量凈額 573 萬元/-191萬元、銀行承兌匯票余額 3225萬元 /1034萬元，無銀行借 款余額，銀行信用記錄良好。請就客戶受信用途和授信擔(dān)保事項擬定調(diào)查評估要點(diǎn)。部門：中小企業(yè)金融事業(yè)部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：1資料：中國銀行中小企業(yè)金融服務(wù)營銷管理辦法答 ：參考答案：1)大宗貿(mào)易合同正本的真實(shí)有效性；2)合同標(biāo)的及結(jié)算方式；3)申請人與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來情況；4)所購商品的銷售方向、方式或合同；5)抵押物的權(quán)證、權(quán)屬和他項權(quán)利；6)擬設(shè)定抵押房產(chǎn)的購建價、帳面原值和凈值；7) 房產(chǎn)的評估凈值、依據(jù)及評估機(jī)構(gòu)的社會公信力；8)房產(chǎn)自用和售、租

9、清單（包括售價、租金、承租人、租期、履約情況等）； 9)房產(chǎn)所在區(qū)域同類房產(chǎn)的市價、租金水平；10)房產(chǎn)所在區(qū)域同類房產(chǎn)的空置率和二級市場表現(xiàn)。某客戶在我行第一年申請綜合授信 3000萬元，該客戶總資產(chǎn) 1.8 億元，第二年由于客戶規(guī)模擴(kuò)大，總資產(chǎn)達(dá)到 2.5 億元，并向我行申請綜合授信 5000萬元?？蛻艚?jīng)理認(rèn)為因總資產(chǎn)超過 2 億元，超出中小企業(yè)業(yè)務(wù)邊界，因此希望將該客戶標(biāo)示撤 銷，并將客戶轉(zhuǎn)出，分析該業(yè)務(wù)處理是否符合我行規(guī)定，我行對標(biāo)示有何規(guī)定 。部門：中小企業(yè)金融事業(yè)部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：2資料：中國銀行中小企業(yè)金融服務(wù)營銷管理辦法答 ：參考答案：1、中國銀行所定義的中小企業(yè)的續(xù)授信

10、客戶為：中華人民共和國境內(nèi)注冊的企業(yè)客戶，總資產(chǎn)不超過 5 億元，單戶授信敞口不超過 1 億元（含）。因此 該客戶未超出中小企業(yè)業(yè)務(wù)邊界。2、中小企業(yè)客戶及其賬戶經(jīng)標(biāo)識后，不得隨意撤消； 確因客戶變化超出中小企業(yè)客戶業(yè)務(wù)邊界的，分行報總行中小企業(yè)金融事業(yè)部審批后， 方可撤消標(biāo)識。2008 年 6 月 F 銀行 S公司倉單質(zhì)押項下的商票保貼敞口額度人民幣 9000萬元，期限一年，單筆票據(jù)保證金比例 30%，質(zhì)押物為某品牌鋁錠，由供貨人 X提供廠家回購擔(dān)保，即以先票后貨，廠家提供質(zhì)押回購擔(dān)保方式進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。6月份，在 F銀行與 S公司和 X 廠簽訂了授信合同以及質(zhì)押回購協(xié)議、動產(chǎn)質(zhì)押及倉儲監(jiān)管協(xié)

11、議及其他相關(guān)合同后，S 公司在 F 銀行存入 1800 萬元保證金，開出 6000 萬 元商業(yè)承兌匯票，由收款人 X 廠到 F 銀行貼現(xiàn)。在貼現(xiàn)期 45 天時間內(nèi)，X 廠均能按 協(xié)議約定將鋁錠分批發(fā)往倉庫，S公司也能在貨到站 1-2 天內(nèi)分批將贖單貨款劃入 F 銀行指定賬戶，再獲得 F 銀行開出對應(yīng)貨值提單到倉庫提貨銷售。第一筆業(yè)務(wù)運(yùn)作順暢，X廠從經(jīng)銷商處得到預(yù)收貨款保障了生產(chǎn)正常進(jìn)行，S公司不共6頁第3頁但解決了資金來源問題，而且獲得了緊俏鋁錠的穩(wěn)定供貨，F(xiàn) 銀行則獲得了超過 4 個月 的 6000萬元月日均存款（保證金和贖單存款）。2008 年 7月和 8月，F(xiàn) 銀行又按約定辦理了兩筆共計

12、 5220萬元的商票保貼業(yè)務(wù)。隨后，S公司為了獲得更大經(jīng)營利潤而囤貨，把銷售周期相應(yīng)延長；另一方面，S公司把對 X 廠預(yù)付款由每月 4 次改為每月 2次，沒有按事先約定將 9000 萬元票據(jù)敞口額度全部用于向 X廠預(yù)付貨款。2008 年底，國內(nèi)市場原材料成本大幅上漲，國家出臺對 氧化鋁行業(yè)投資限制性文件，X 廠出現(xiàn)融資困難，生產(chǎn)不能正常進(jìn)行。X 廠在向S公 司發(fā)貨 700 多萬鋁錠和退回現(xiàn)金 300 多萬元（共計 1000 多萬元）后，就以“S公司未 按約定開票，乙方承擔(dān)融資成本過高（貼現(xiàn)利息）且達(dá)不到間接融資的基本目的”為由，以延遲或停止發(fā)貨的方式向 S公司施壓，迫使 S公司繼續(xù)履行開票責(zé)任

13、 。2009年 1 月，S公司未能按期承兌應(yīng)由其承兌的兩筆商業(yè)承兌匯票據(jù)，F(xiàn)銀行發(fā)生倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)項下的票據(jù)逾期。在扣除保證金之后，F(xiàn)銀行實(shí)際墊款約2700萬元，且經(jīng)三方協(xié)商后未果。通過對以上案例的分析，請回答下列問題：（1)F 銀行對S公司銷售能力應(yīng)該作哪些方面的審查以避免案例所述風(fēng)險的發(fā)生？（2)F銀行對X廠是否應(yīng)該作相應(yīng)審查，為 什么？如果需要審查，那么應(yīng)該著重審查哪些方面？（3)F 銀行的內(nèi)部管理方面是否 有問題，應(yīng)該如何改進(jìn)？部門：中小企業(yè)金融部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：3資料：中小企業(yè)授信后管理相關(guān)規(guī)定答 ：銀行應(yīng)重點(diǎn)考察申請人經(jīng)營歷史、銷售能力、周轉(zhuǎn)能力和貿(mào)易背景等方面因素。要審查。審

14、查 X廠的供貨和回購能力。在設(shè)計業(yè)務(wù)方案時，F(xiàn)銀行對 S公司正 常付款、X 廠收款后正常供貨等情況考慮過于樂觀，一味想促成這筆“強(qiáng)強(qiáng)合作”的業(yè)務(wù)，未能充分預(yù)見市場變動、電廠資金占用等因素對 X 廠履約供貨或回購能力的制約作用。有問題。由于缺乏專業(yè)倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，F(xiàn) 銀行未能充分重視倉單質(zhì)押 業(yè) 務(wù)貸前和貸后操作風(fēng)險。A 公司為電信設(shè)備供應(yīng)商，近期與中國移動某省分公司簽訂了一筆總額為 2億元的采購合作協(xié)議，協(xié)議中約定付款條件如下：簽訂合同后，買方立即支付 10%的定金；A 公司設(shè)備到貨后買方支付 20%的貨款；安裝調(diào)試設(shè)備結(jié)束后進(jìn)行初驗，驗收合格后買方支付 60%的貨款；試運(yùn)行 3個月后進(jìn)

15、行項目最終驗收，合格后買方支付剩余 10%的貨款。問：該筆業(yè)務(wù)是否可以進(jìn)行保理融資？如果可以，請說明最高保理融資額度，并說明 原因；如果不可以，請說明原因。部門：中小企業(yè)金融部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：2資料：中小企業(yè)授信調(diào)查相關(guān)規(guī)定答：可進(jìn)行保理融資。額度最高為最后 10% 貨款部分，若該部分包含質(zhì)量保證金的，質(zhì)保金部分必須扣除不得融資。原因：（1)按我行業(yè)務(wù)規(guī)定，定金不得敘作保理；設(shè)備到貨的 20%、初驗款 60% 部分，由于終驗通過是買方付款的最終標(biāo)準(zhǔn)，所共6頁第4頁以這部分也不能敘作保理融資；質(zhì)保金付款存在不確定因素，按我行業(yè)務(wù)規(guī)定，原則上不得敘作保理融資。A公司是一家鋼材經(jīng)銷商，2002

16、 年 A公司開始與 B鋼廠建立合作關(guān)系，成為 B 鋼廠在國內(nèi)的幾家代理商之一，并陸續(xù)取得 B鋼廠生產(chǎn)的某些品種的獨(dú)家代理權(quán)。目前 A 公司已建立了強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)平臺，實(shí)現(xiàn)銷售收入超過 5億元。A 公司作為 B鋼廠全國總代理商之一，為確保能及時向全國分銷商發(fā)貨，必須保有一定的庫存來保證每月的全國銷售。為此，A 公司每月都需要向 B鋼廠采購相當(dāng)數(shù)量的鋼材。隨著代理鋼材種類的增加，需要大量的資金快速周轉(zhuǎn)。為保證能夠及時向 下級經(jīng)銷商發(fā)貨，A 公司預(yù)計 2004 年下半年每月的銷售量近 2 億元，因此 A 公司流動 資金需求較大。A 公司采購流程圖根據(jù)我行調(diào)查，A 公司具有以下授信優(yōu)勢：1、企業(yè)資質(zhì)較

17、佳。自有資本 5000 萬元，在鋼材經(jīng)銷行業(yè)中相對資本實(shí)力較強(qiáng)。公司總體管理水平較高；2、上下游渠道暢 通。已與 B鋼廠建立良好的長期合作關(guān)系，且覆蓋全國的健全穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)基 本建立。3、代理的鋼材市場旺銷。產(chǎn)品周轉(zhuǎn)速度快，無長期積壓滯銷產(chǎn)品，無應(yīng)收賬款 。仔細(xì)分析 A 公司的需求后，我行發(fā)現(xiàn)授信存在以下難點(diǎn)：1、商貿(mào)類公司無法提供 我行認(rèn)可的抵押類資產(chǎn)，且 A公司也無法提供資信實(shí)力較強(qiáng)的第三方擔(dān)保。 2、B鋼廠 比較強(qiáng)勢，不配合 A公司與我行簽署廠商一票通合作協(xié)議。請根據(jù)案例所述 A 公司的需求：（ 1)設(shè)計一個適合 A公司的融資方案及授信操作流程；（2)分析案例中的主要授信風(fēng)險并提出

18、風(fēng)險防范措施；（3)分析在授信操作中我行的收益點(diǎn)。部門：中 小企業(yè)金融部知識點(diǎn)：專業(yè)知識等級：3資料：中小企業(yè)授信調(diào)查相關(guān)規(guī)定答（1)共6頁第5頁主要的授信風(fēng)險：A、價格波動風(fēng)險B、財務(wù)風(fēng)險：A 公司的資金鏈的連續(xù)性。C、法律風(fēng)險：確保倉單的合法和有效D、管理風(fēng)險：操作流程的規(guī)范性及銷售回款的控制E、擔(dān)保（抵押）風(fēng)險：容易因操作和監(jiān)控不到位出現(xiàn)不可預(yù)見風(fēng)險風(fēng)險防范措施：A、及時了解通訊行業(yè)的政策變化、市場供求狀況與發(fā)展趨勢，防范政策風(fēng)險。B、明確操作流程。我行與授信人、倉儲監(jiān)管方以及保險公司多次溝通，相關(guān)法律文 本、具體的操作過程及各種手續(xù)、憑證已得到相關(guān)方的認(rèn)可，與該業(yè)務(wù)相關(guān)的協(xié)議 辦理公證，保險單也已按我行要求追加批注，確定我行為抵押貨物的第一受益人。C、我行根據(jù) A 公司出具增值