掙值分析在IT單項(xiàng)目與組合項(xiàng)目管理中的應(yīng)用研究

1、掙值分析在IT單項(xiàng)目與組合項(xiàng)目管理中的應(yīng)用研究作者：曹濟(jì) 1. 背景  IT項(xiàng)目因?yàn)槠鋵?shí)施的低成功率，在行業(yè)中受到了廣泛詬病。IT項(xiàng)目面臨著很多問(wèn)題，例如項(xiàng)目前期的可行性分析不足、缺乏對(duì)用戶(hù)需求的了解與規(guī)劃、需求在項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中頻繁變更、項(xiàng)目的質(zhì)量問(wèn)題沒(méi)有得到有效監(jiān)管、項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)缺乏明確的、可執(zhí)行的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目上線(xiàn)后問(wèn)題頻發(fā)，給客戶(hù)的業(yè)務(wù)帶來(lái)負(fù)面沖擊等等，不一而足。造成這些問(wèn)題的原因很多，但其中一個(gè)重要的原因是因?yàn)閷?duì)于IT項(xiàng)目缺乏有效的管理。 在IT組織里往往對(duì)于實(shí)施中的項(xiàng)目采用基于時(shí)間和基于事件兩種方式進(jìn)行管理監(jiān)控，例如項(xiàng)目周例會(huì)、項(xiàng)目里程碑、項(xiàng)目例外事件會(huì)議等方式。在這些IT

2、組織中，典型的周例會(huì)或者里程碑往往是由工作完成人做工作陳述，本周或當(dāng)前階段具體完成了哪些工作內(nèi)容、有什么工作成果、遇到了什么問(wèn)題、如何解決等，下周或下階段要完成的工作內(nèi)容是什么、可能會(huì)遇到什么樣的風(fēng)險(xiǎn)等。這種工作監(jiān)督方式就是典型的“流水帳”式項(xiàng)目管理。這樣的流水帳方式管理會(huì)有什么問(wèn)題嗎？ 項(xiàng)目管理的重點(diǎn)在于對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行整體管理，而不是單單關(guān)注項(xiàng)目完成了什么工作內(nèi)容。項(xiàng)目管理需要關(guān)注的是項(xiàng)目的范圍、時(shí)間、成本和質(zhì)量的整體狀況，如圖一所示。項(xiàng)目管理除了關(guān)心工作內(nèi)容的完成情況（范圍），還要關(guān)注能否在指定的時(shí)間內(nèi)完成項(xiàng)目（時(shí)間），能否在預(yù)算的成本內(nèi)完成項(xiàng)目（成本），以及能否達(dá)到項(xiàng)目要求的質(zhì)量目標(biāo)（質(zhì)量）

3、，所以項(xiàng)目管理的重點(diǎn)應(yīng)該集中于項(xiàng)目的偏差管理。即計(jì)劃指標(biāo)（范圍/進(jìn)度/成本/質(zhì)量）與實(shí)際指標(biāo)之間的差異是否在可接受、可控制的范圍之內(nèi)，如公式一所示： 項(xiàng)目偏差=計(jì)劃指標(biāo)實(shí)際指標(biāo)    （1） 圖一：項(xiàng)目管理三角形 這種偏差的管理恰恰應(yīng)該是項(xiàng)目管理的重點(diǎn)，流水賬式的管理往往側(cè)重于實(shí)際完成的工作范圍、進(jìn)度、成本和質(zhì)量，忽略了應(yīng)該完成的內(nèi)容。要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效的管理與監(jiān)控，首先應(yīng)該將監(jiān)控的重點(diǎn)集中于項(xiàng)目的偏差控制，偏差控制應(yīng)集中于項(xiàng)目的范圍、時(shí)間、成本和質(zhì)量。 以項(xiàng)目成本監(jiān)控為例（如圖二所示），跟蹤項(xiàng)目的預(yù)算（Budget）與項(xiàng)目的實(shí)際成本（Actual）之間的

4、偏差可以得到項(xiàng)目成本執(zhí)行狀況，例如在六月份（字母J對(duì)應(yīng)的時(shí)間點(diǎn)）成本偏差為 30-60=-30，意味著超出預(yù)算30單位，從而可以知道成本執(zhí)行狀況對(duì)項(xiàng)目不利。 圖二：傳統(tǒng)的成本跟蹤方法 圖二的跟蹤方式固然解決了流水賬式項(xiàng)目跟蹤的缺點(diǎn)，但它仍然存在不足。成本超支的相關(guān)信息是什么？例如項(xiàng)目超支的原因可能是因?yàn)樘崆傲兄Я讼嚓P(guān)軟硬件的費(fèi)用或者因?yàn)榍捌谌藛T投入較多從而完成工作內(nèi)容提前，或者是因?yàn)轭A(yù)算太少造成成本超支。所以單純的預(yù)算超支或預(yù)算節(jié)約并不能表明太多的信息。正是為了克服這種單維度的項(xiàng)目偏差跟蹤的缺點(diǎn)，在項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)督方面引入了掙值分析方法12。掙值管理方式可以將項(xiàng)目的范圍偏差跟蹤、進(jìn)度偏差跟蹤以及

5、項(xiàng)目的成本偏差跟蹤統(tǒng)一起來(lái)進(jìn)行跟蹤，如圖三所示。 在圖三中引入了一個(gè)關(guān)鍵的指標(biāo)掙值（Earned），通過(guò)掙值與預(yù)算的比較，可以判斷項(xiàng)目范圍完成情況以及項(xiàng)目進(jìn)度執(zhí)行狀況；而將掙值與實(shí)際發(fā)生的成本結(jié)合起來(lái)則可以得到成本的執(zhí)行狀況。 圖三：引入掙值的成本與進(jìn)度跟蹤 下一節(jié)將對(duì)掙值分析方法作簡(jiǎn)要的回顧，并介紹掙值主要指標(biāo)的計(jì)算。                        

6、                                                  

7、       2. 掙值分析方法 掙值分析方法從上世紀(jì)六十年代由美國(guó)國(guó)防部提出，逐步推廣到美國(guó)的能源部等政府組織，現(xiàn)在已被項(xiàng)目管理研究所納入項(xiàng)目管理知識(shí)體系，作為項(xiàng)目管理跟蹤的主要手段得到廣泛的應(yīng)用23。 圖四：掙值分析的指標(biāo)體系 如圖四所示，掙值體系中涉及三個(gè)最基本的指標(biāo)，PV、EV和AC。PV（Planned Value）意味著計(jì)劃要完成的工作內(nèi)容，通常用貨幣值（或工作量）表示要完成的工作內(nèi)容，如圖三中的紅線(xiàn)所示（Budget）；EV（Earned Value）表示實(shí)際完成的工作對(duì)應(yīng)的預(yù)算值，如圖三中的黑線(xiàn)所示（Earned）；A

8、C（Actual Value）則代表完成的預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際成本，如圖三中的藍(lán)線(xiàn)所示（Actual）。掙值管理兩組主要的指標(biāo)都根據(jù)這三個(gè)基本指標(biāo)計(jì)算得到： (2)  (3)(4)(5) 公式二描述的進(jìn)度偏差意味著項(xiàng)目實(shí)際完成的工作內(nèi)容（EV）和計(jì)劃完成的工作內(nèi)容（PV）之間的差異，當(dāng)差異大于零，說(shuō)明完成的工作內(nèi)容超前，而當(dāng)差異為負(fù)，則說(shuō)明工作進(jìn)度滯后。同理，公式四描述的進(jìn)度績(jī)效系數(shù)（SPI）大于1時(shí)說(shuō)明項(xiàng)目進(jìn)度超前，而小于1則說(shuō)明進(jìn)度滯后。當(dāng)SV為零或SPI為1，說(shuō)明項(xiàng)目的進(jìn)度執(zhí)行正好符合項(xiàng)目的進(jìn)度要求。 類(lèi)似的，可以對(duì)公式三和公式五進(jìn)行分析。當(dāng)成本偏差大于零或成本績(jī)

9、效系數(shù)大于1時(shí)，說(shuō)明項(xiàng)目的成本節(jié)約，當(dāng)成本偏差小于零或成本績(jī)效系數(shù)小于1時(shí)，項(xiàng)目的成本超支，當(dāng)成本偏差等于零或成本績(jī)效系數(shù)等于1，說(shuō)明成本按計(jì)劃執(zhí)行。                         掙值體系其他指標(biāo)（BAC/TCPI/EAC）的計(jì)算解釋可參閱相關(guān)文獻(xiàn)3。正如第一節(jié)所述，掙值管理的重點(diǎn)在于判斷項(xiàng)目的偏差（進(jìn)度偏差與成本偏差），通過(guò)判斷偏差監(jiān)控

10、項(xiàng)目的狀態(tài)。 3. 掙值分析在單項(xiàng)目中的應(yīng)用 掙值分析可以反映項(xiàng)目的狀態(tài)，在項(xiàng)目執(zhí)行中通過(guò)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行定期的掙值跟蹤可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目中存在的問(wèn)題，如表一所示。 表一：項(xiàng)目狀態(tài)掙值跟蹤表  表一采用每周對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤的方式，掙值的單位為人天（可以通過(guò)設(shè)置人員費(fèi)率系數(shù)將其轉(zhuǎn)換為貨幣值）。圖中黃顏色表示的數(shù)據(jù)是來(lái)自項(xiàng)目的原始數(shù)據(jù)，而褐色顯示的數(shù)據(jù)為自動(dòng)計(jì)算得到的數(shù)據(jù)。項(xiàng)目中的PV/EV/AC值的判斷可以有不同的方式，但其基礎(chǔ)都是要求項(xiàng)目要有切實(shí)可行、充分詳細(xì)的WBS結(jié)構(gòu)23。根據(jù)表一提供的信息可以得到項(xiàng)目掙值狀態(tài)，如圖五與圖六所示。 圖五：項(xiàng)目掙值績(jī)效指標(biāo) 分析圖五中第二周的項(xiàng)目狀態(tài)，注意到

11、CPI在1的下方，SPI在1的上方，說(shuō)明項(xiàng)目進(jìn)度超前，而成本超支；第六周CPI與SPI都小于1，說(shuō)明進(jìn)度滯后，成本超支。 圖六：項(xiàng)目績(jī)效趨勢(shì)圖 根據(jù)圖六則可以得到項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程中各個(gè)階段（每周）的狀態(tài)，以及各個(gè)階段的掙值偏差累積的趨勢(shì)。圖六可以看到隨著項(xiàng)目的進(jìn)行，項(xiàng)目進(jìn)度偏差和成本偏差均有進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢(shì)，所以應(yīng)該采取有效的措施（例如提高人員的績(jī)效水平或增加項(xiàng)目的預(yù)算等措施）降低項(xiàng)目的偏差水平。 4. 掙值分析在組合項(xiàng)目管理中的應(yīng)用研究 第三節(jié)介紹了掙值方法在單一項(xiàng)目管理中的應(yīng)用，本節(jié)探討掙值分析方法在組合項(xiàng)目管理中的運(yùn)用。組合項(xiàng)目管理作為項(xiàng)目管理發(fā)展的一個(gè)新趨勢(shì)，日益受到重視4。組合項(xiàng)目強(qiáng)調(diào)

12、對(duì)一組相關(guān)的項(xiàng)目進(jìn)行有效管理，從而使得組合項(xiàng)目的整體利益最大化。一家IT公司會(huì)在不同的行業(yè)都有相應(yīng)的項(xiàng)目，例如電信項(xiàng)目、銀行項(xiàng)目、政府項(xiàng)目。項(xiàng)目的類(lèi)型可能也會(huì)有不同的區(qū)別，例如研發(fā)項(xiàng)目、工程項(xiàng)目、維護(hù)項(xiàng)目等。如何對(duì)運(yùn)行中的組合項(xiàng)目進(jìn)行有效管理和監(jiān)督？組合項(xiàng)目管理也會(huì)采用和單一項(xiàng)目管理類(lèi)似的方式，將其區(qū)分為組合項(xiàng)目啟動(dòng)、組合項(xiàng)目計(jì)劃、組合項(xiàng)目執(zhí)行與監(jiān)控、組合項(xiàng)目收尾4。本節(jié)的重點(diǎn)在于如何采用掙值分析方法有效的獲取組合項(xiàng)目在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的狀態(tài)。 假設(shè)一個(gè)IT組織有十個(gè)同時(shí)進(jìn)行的項(xiàng)目，如何對(duì)于這個(gè)組合項(xiàng)目評(píng)價(jià)？引入掙值分析的方式，在給定的時(shí)間T0處計(jì)算每個(gè)項(xiàng)目的主要掙值指標(biāo)： （6） 則組合項(xiàng)目的

13、進(jìn)度偏差 SVp可表示為： （7） 同理，組合項(xiàng)目的成本偏差 CVp可表示為： （8） 組合項(xiàng)目的SPIp的計(jì)算則可以參照單項(xiàng)目的進(jìn)度績(jī)效系數(shù)的算法，于是有： （9） 同理，組合項(xiàng)目的成本績(jī)效系數(shù)CPIp則表示為： （10） 所以，通過(guò)將組合項(xiàng)目看作是單項(xiàng)目的方式，可以用掙值指標(biāo)衡量組合項(xiàng)目的績(jī)效，具體的操作方式與單項(xiàng)目相似，如表二所示。 表二：組合項(xiàng)目的掙值指標(biāo)計(jì)算  另外，還可以從圖中橫向比對(duì)不同項(xiàng)目的進(jìn)度績(jī)效執(zhí)行系數(shù)與成本績(jī)效執(zhí)行系數(shù)，如圖七所示。系數(shù)和最大的項(xiàng)目（如項(xiàng)目9）往往是執(zhí)行得最好的項(xiàng)目；而系數(shù)和最小的項(xiàng)目（項(xiàng)目8）則通常意味著項(xiàng)目在執(zhí)行中面臨的問(wèn)題最嚴(yán)重。 圖七：組合項(xiàng)目的掙值績(jī)效排列圖 5. 結(jié)論 掙值分析方法作為一種有效的項(xiàng)目監(jiān)督手段，可以最大限度避免將項(xiàng)目具體執(zhí)行的業(yè)務(wù)和技術(shù)內(nèi)容與項(xiàng)目的狀態(tài)（時(shí)間和成本）混淆在一起，能夠直觀(guān)給出項(xiàng)目的狀態(tài)信息。目前的掙值管理方法主要包括兩大類(lèi)指標(biāo)，項(xiàng)目進(jìn)度與項(xiàng)目成本指標(biāo)。但質(zhì)量作為項(xiàng)目管理的重要方面則沒(méi)有得到任何體現(xiàn)，如何采用適當(dāng)?shù)姆绞綄曛倒芾砟Ｊ脚c項(xiàng)目的質(zhì)量狀況相結(jié)合？如果能將質(zhì)量狀況引入到掙值體系，掙值管理體系將更完善，其應(yīng)用也會(huì)更加廣泛。 6.  參考文獻(xiàn) 1 美國(guó)