工程內(nèi)部分包預(yù)結(jié)算制度

1、工程內(nèi)部分包預(yù)結(jié)算制度1 目的為提高公司專業(yè)化管理水平，規(guī)范各項(xiàng)目工程預(yù)結(jié)算的管理，結(jié)合工程特點(diǎn)及承發(fā)包模式，通過(guò)合理確定分包方預(yù)（結(jié))算,有效控制工程成本，進(jìn)而提高工程預(yù)算工作的效益，特制定本管理制度.2 范圍本管理辦法適用于江西省新宇建設(shè)工程有限公司、惠州分公司、南昌片區(qū)區(qū)域公司，及其下屬各項(xiàng)目部。3 職責(zé)3。1公司商務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法的制訂、修改、解釋、指導(dǎo)、監(jiān)督檢查。3。2公司內(nèi)各項(xiàng)目部從事工程預(yù)算結(jié)算的計(jì)價(jià)、審批及其他有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行本辦法.4 預(yù)結(jié)算流程4.1 內(nèi)部分包每月預(yù)結(jié)流程施工員每月15日，分包上報(bào)截止15日形象進(jìn)度，提出預(yù)結(jié)申請(qǐng)質(zhì)量安全項(xiàng)目商務(wù)部審核計(jì)算產(chǎn)值與應(yīng)付款材

2、料主管項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)審技術(shù)總工生產(chǎn)經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理分公司商務(wù)部審核中心商務(wù)部審核分公司經(jīng)理審核中心商務(wù)總監(jiān)審核每月25日前送至財(cái)務(wù)存檔備案入賬4。2內(nèi)部分包最終結(jié)算流程施工員質(zhì)量安全材料主管分包提出結(jié)算申請(qǐng)項(xiàng)目部復(fù)審項(xiàng)目商務(wù)部核對(duì)審核技術(shù)總工生產(chǎn)經(jīng)理施工員項(xiàng)目經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)理技術(shù)總工質(zhì)量安全項(xiàng)目經(jīng)理分公司商務(wù)部審核中心商務(wù)部審核分公司經(jīng)理審核中心商務(wù)總監(jiān)審核送至財(cái)務(wù)存檔備案入賬董事長(zhǎng)審核副董事長(zhǎng)審核4。3流程說(shuō)明： 由分包單位向項(xiàng)目部提出預(yù)結(jié)算申請(qǐng)（預(yù)結(jié)進(jìn)度申請(qǐng)單及工程量明細(xì)表），經(jīng)項(xiàng)目各部門（施工科、安全科、技術(shù)總工、生產(chǎn)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理）對(duì)預(yù)結(jié)進(jìn)度申請(qǐng)單及工程量明細(xì)表進(jìn)行確認(rèn)并對(duì)分包單位的預(yù)結(jié)算給出各部

3、門的專業(yè)意見(jiàn)，項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)進(jìn)度申請(qǐng)單總體內(nèi)容負(fù)責(zé)并簽署意見(jiàn)。 根據(jù)各部門聯(lián)簽確認(rèn)的項(xiàng)目預(yù)結(jié)進(jìn)度申請(qǐng)單及工程量明細(xì)表，收集完整資料（施工藍(lán)圖、圖紙會(huì)審記錄、聯(lián)系單、分包違約單等）后項(xiàng)目商務(wù)部與分包單位核算當(dāng)月分包已完成的產(chǎn)值或合同總造價(jià),經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核，確認(rèn)無(wú)誤后方可與分包單位辦理預(yù)結(jié)算。 項(xiàng)目預(yù)結(jié)單經(jīng)項(xiàng)目相關(guān)部門人員聯(lián)簽確認(rèn)后，上報(bào)公司/分公司商務(wù)部，進(jìn)入公司級(jí)預(yù)結(jié)算流程； 分公司/公司商務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)分包進(jìn)度預(yù)結(jié)進(jìn)行審核，商務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審批后報(bào)送財(cái)務(wù)部； 分包最終結(jié)算由公司商務(wù)部結(jié)算審核人員進(jìn)行審核，經(jīng)商務(wù)總監(jiān)再次審核，最后由公司副董事長(zhǎng)和董事長(zhǎng)審核審批,分包結(jié)算審核過(guò)程中如存在問(wèn)題直接退回項(xiàng)目部復(fù)

4、核修正后再行報(bào)送公司進(jìn)行審核流程。 分包預(yù)結(jié)算過(guò)程中雙方如存在爭(zhēng)議先由項(xiàng)目部與分包單位進(jìn)行洽商,將洽商結(jié)果上報(bào)公司預(yù)結(jié)算中心進(jìn)行審核，審核不通過(guò)時(shí)再由項(xiàng)目部、預(yù)結(jié)算中心、工程總監(jiān),分包單位四方進(jìn)行洽商，洽商成功后由公司商務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審核,再由公司副董事長(zhǎng)和董事長(zhǎng)審核審批。5 要求及規(guī)定5。1預(yù)結(jié)算工作應(yīng)遵循的原則:5。1。1廉潔奉公原則:工程預(yù)結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律,恪守職業(yè)道德。5.1。2多級(jí)審核原則：工程預(yù)結(jié)應(yīng)建立起預(yù)結(jié)算人員之間的編制及審核控制體系;工程預(yù)結(jié)算皆須經(jīng)過(guò)項(xiàng)目部及公司商務(wù)部預(yù)結(jié)算中心的審核，各級(jí)在審核過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全

5、、有效，否則不得辦理預(yù)結(jié)算.5。1。3準(zhǔn)確高效原則：工程預(yù)結(jié)算中的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，具有很高的準(zhǔn)確度,體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時(shí)工程預(yù)結(jié)算工作應(yīng)保持較高的工作效率，做到及時(shí)帳清，以適應(yīng)工程成本核算、工期等多方面的要求. 5.1。4可復(fù)查性原則：工程預(yù)結(jié)算工作的全過(guò)程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，量?jī)r(jià)計(jì)算過(guò)程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性。5。1。5預(yù)結(jié)算所依據(jù)合同原則:工程預(yù)結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實(shí)、工程合同等為依據(jù),充分理解、運(yùn)用定額.5.2工程預(yù)(結(jié)）算工作的一般規(guī)定5。2。1格式要求：A預(yù)結(jié)算單字體為宋體（名稱為一號(hào)，表格為小二，其他為小三）；B工程預(yù)結(jié)與結(jié)

6、算分開(kāi)辦理；（詳見(jiàn)附件一、附件二)C工程預(yù)結(jié)算要求封面及內(nèi)部表格必須明確預(yù)(結(jié)）算時(shí)間；（如2011年7月)D工程預(yù)結(jié)單要求一式貳份，公司商務(wù)部、公司財(cái)務(wù)部各一份，分公司商務(wù)部、分公司商務(wù)部、項(xiàng)目商務(wù)留掃描件或復(fù)印件，預(yù)結(jié)單不得給予分包單位;分包方結(jié)算要求一式肆份，公司商務(wù)部、公司財(cái)務(wù)部、分公司商務(wù)、項(xiàng)目商務(wù)部各執(zhí)一份.E工程預(yù)結(jié)算單、結(jié)算單金額必須保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，并且數(shù)量金額單位不能遺漏。5。2.2資料要求5。2.2。1結(jié)算資料要求A分部分項(xiàng)完工結(jié)算申請(qǐng)單B分包方合同及補(bǔ)充協(xié)議書(shū)C完善的簽證資料D扣款、罰款及獎(jiǎng)勵(lì)明細(xì)資料E其他資料（如竣工圖紙、設(shè)計(jì)修改變更單、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工令、竣工令、工程指令、

7、計(jì)算式、有材料品牌要求的確認(rèn)單以及及其他為結(jié)算服務(wù)的資料）.F收入對(duì)比資料（供審核之用，不需放在結(jié)算書(shū)內(nèi))5.2.2.2預(yù)結(jié)資料要求A分部分項(xiàng)過(guò)程進(jìn)度申請(qǐng)單B扣款、罰款及獎(jiǎng)勵(lì)明細(xì)資料C 其他(收取管理費(fèi)用的，按甲方產(chǎn)值確認(rèn))5.2.3預(yù)結(jié)及結(jié)算時(shí)間要求A嚴(yán)格按照新簽合同預(yù)結(jié)及結(jié)算要求；B項(xiàng)目預(yù)結(jié)在每月25日前走完所有審核流程送至財(cái)務(wù)掛賬；5。3其他要求：5。3。1項(xiàng)目預(yù)結(jié)在每月25日前走完所有審核流程送至財(cái)務(wù)掛賬，每月一次,報(bào)審時(shí)間為1525日，其余時(shí)間不可上報(bào)。結(jié)算單可根據(jù)需要隨時(shí)上報(bào).5。3。2工程預(yù)、結(jié)算必須有匯總表臺(tái)賬（詳見(jiàn)附件三)，且與前期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相對(duì)應(yīng)。5。3。3超出規(guī)定的時(shí)間或資料不滿足要求的，將在次月進(jìn)行處理。5。3.4完