低煤價(jià)行情下的精細(xì)化成本管理文檔

1、低煤價(jià)行情下的精細(xì)化成本管理葛泉礦 2013年銷售收入達(dá) 10 億，企業(yè)利潤達(dá) 1.7 億。各項(xiàng) 生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)能夠完成， 尤其是在這么嚴(yán)峻的煤炭市場環(huán)境下超 額完成，難能可貴，成績得取得，既有產(chǎn)量提升帶來的增收，也 有精細(xì)化管理深入推進(jìn)帶來的節(jié)支，二者相輔相成，缺一不可。 精細(xì)化的成本管控采取的一系列措施對其他煤炭企業(yè)有借鑒意 義。一、完善制度，強(qiáng)化措施，保證執(zhí)行嚴(yán)管理為了對成本控制提供制度保障， 葛泉礦先后制定出臺了 推 進(jìn)精細(xì)化管理工作實(shí)施方案 、材料消耗考核管理辦法 、計(jì)件 工資管理辦法 、地面單位績效考核管理辦法 、能源考核和車 輛維修費(fèi)用管理辦法 、液壓支架使用管理辦法 、煤質(zhì)考核辦

2、 法、建設(shè)工程管理辦法等一系列管理辦法，對材料、人工、 能源、修理等定額進(jìn)行了重新細(xì)化修訂完善，加強(qiáng)了對材料、人 工、能源和修理費(fèi)等大額成本的管控力度。 堅(jiān)持每月定期召開經(jīng) 營分析會和預(yù)算平衡會， 分析生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題， 研究制定 整改提高的辦法和措施， 公布單項(xiàng)考核結(jié)果， 增強(qiáng)了內(nèi)部考核的 時(shí)效性， 提高了各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行力， 為各項(xiàng)成本控制目標(biāo)的 實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。二、打破瓶頸，全面提升，質(zhì)量效益樹樣板 今年，葛泉礦借助東井更換主井電控系統(tǒng)的有利時(shí)機(jī)， 充分 挖掘東井生產(chǎn)潛能， 在確保安全的前提下， 大幅提升了東井產(chǎn)量，東井以 300多人的建制，承擔(dān)了葛泉礦整整一半 80 萬噸的產(chǎn)量

3、任務(wù)。原煤生產(chǎn)人員效率達(dá)到 8.29 噸/ 工，原煤直接工效達(dá)到 28.1 噸/ 工，可謂徹底打破了產(chǎn)量瓶頸，東井實(shí)現(xiàn)利潤占總利潤 的 70%。精細(xì)化成本管理的實(shí)施要求員工整體素質(zhì)的提高， 一些小改 小革、引進(jìn)創(chuàng)新取得了良好效果，帶來了可觀效益：一是自創(chuàng)支 架防誤操作裝置。 該裝置使用自制的鐵架， 固定支架閥組操作桿， 防止行人誤碰導(dǎo)致支架動作； 二是創(chuàng)新使用移動設(shè)備列車。 11912 工作面由于供電供液距離長， 電壓大易導(dǎo)致設(shè)備啟動困難， 供液 管路阻力損失較大不能保證支架初撐。為此使用了移動設(shè)備列 車。列車隨工作面推進(jìn)不斷前移，節(jié)省供、回液兩趟高壓管路（1800m和1140Kv電纜（4*8

4、00m）,方便短距離停送電和檢修， 減少了供液壓力損耗、 電壓損耗和維護(hù)費(fèi)用， 減少了大量工時(shí)和 材料投入，效果非常好；三是使用自制單軌移線車?？紤]到穿過 工作面電纜多， 移架時(shí)易擠壞電纜水管等實(shí)際情況， 通過自行設(shè) 計(jì)、制作了單軌移線車，成功解決了電纜的吊掛和移動問題，減 少了電纜被單體等重物擠損的可能， 增加了運(yùn)料巷的空間， 減輕 了勞動強(qiáng)度，提高了工作效率，更重要的是節(jié)約了 50 余萬元的 購買成本。三、清理外包，減少外委，提高素質(zhì)降成本 由于葛泉礦地質(zhì)條件復(fù)雜，歷年來外委打鉆注漿費(fèi)用都在1000 萬元以上，為改變井下化學(xué)注漿需由外來人員施工，每年 支付高額技術(shù)服務(wù)費(fèi)的現(xiàn)狀， 葛泉礦培訓(xùn)

5、自己的鉆機(jī)隊(duì)伍， 逐漸 由開掘單位自己承擔(dān)開掘頭面的底板超前、 煤層鉆探任務(wù)， 2013 年外委鉆探費(fèi)用徹底取消， 大大降低了成本費(fèi)用。 加大外包用工 清理力度，采取定崗、定員、定編，減少用工數(shù)量，提高用工效 率。加大設(shè)備外委修理的管理， 對礦機(jī)修廠實(shí)行了內(nèi)部承包， 堅(jiān) 持能自修絕不外委的原則， 既提高了職工鉆研技術(shù)提高素質(zhì)的工 作積極性，又減少了外委修理費(fèi)用，全年外委修理費(fèi)同比減少 265 萬元。四、全面預(yù)算，統(tǒng)籌物資，市場核算減浪費(fèi) 施行全面預(yù)算管理， 年初制定 2013 年全面預(yù)算管理辦法 ， 修訂、完善了各項(xiàng)考核制度，匯編成葛泉礦全面預(yù)算管理制度 匯編和葛泉礦全面預(yù)算管理定額手冊 。對

6、原有的洗煤廠、 機(jī)修廠模擬市場化管理辦法進(jìn)行了完善， 使之更具可操作性： 將 材料費(fèi)、電費(fèi)、修理費(fèi)等費(fèi)用指標(biāo)與工資捆綁使用，制定了綜合 單價(jià)，同時(shí)把生產(chǎn)任務(wù)完成、安全、文明生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量等作為 調(diào)節(jié)指標(biāo)與工資掛鉤， 有效激發(fā)了有關(guān)人員節(jié)支降耗、 增收創(chuàng)效 的積極性，取得了明顯的經(jīng)濟(jì)效果，以洗煤廠為例，僅材料費(fèi)一 項(xiàng)就較去年同期降低了 150 多萬元。物資管理方面， 積極開展“清倉利庫”活動， 徹底取消基層 單位小倉庫， 對基層單位過剩存料進(jìn)行了全面清理； 在原有井口 物資超市 (本部)、東井物資超市的基礎(chǔ)上新建了機(jī)修物資超市、 洗煤物資超市； 同時(shí)加強(qiáng)了井下材料的回收復(fù)用， 成立了物管科 分揀中心并設(shè)專人負(fù)責(zé)， 加大對材料的分揀和復(fù)用力度， 全年回 收材料計(jì) 330 余萬元，復(fù)用材料近 270 余萬元，材料單位成本減 低 7 元 / 噸。五、精細(xì)化成本管理努力的方向 隨著精細(xì)化成本管理理論的不斷完善和管理者認(rèn)知度的提 高，管理的范圍將不僅限于對一 些經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的管控，而且向安 全管理、技術(shù)管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、資本 運(yùn)營等專業(yè)管理擴(kuò)展。 每一個(gè)相對獨(dú)立的管理專業(yè)均形成本專業(yè) 一整套精細(xì)化成本管理方法、流程和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施過程監(jiān)控，使精 細(xì)