農(nóng)村信用社存款準(zhǔn)備金管理暫行辦法

1、XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準(zhǔn)備金管理暫行辦法第一章 總則第一條 根據(jù)關(guān)于改革存款準(zhǔn)備金制度的通知 （銀發(fā) 1998 118 號）、中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)存款準(zhǔn)備金管理的通知 （銀發(fā):2004 : 302號）及中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范XX縣農(nóng)村信用 合作聯(lián)社（以下簡稱聯(lián)社）存款準(zhǔn)備金管理，增強(qiáng)存款支付保障能力， 確保穩(wěn)健經(jīng)營，特制定本暫行辦法。第二條 本辦法所稱存款準(zhǔn)備金是指根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，金 融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的存放在中國人民 銀行的存款。存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)繳存中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金占其 存款總額的比例。第三條 存款準(zhǔn)備金按功能劃分，由法定存款準(zhǔn)備金和

2、超額存款 準(zhǔn)備金兩部分構(gòu)成。法定存款準(zhǔn)備金是按中國人民銀行核定的存款準(zhǔn)備金率統(tǒng)一存入 中國人民銀行的準(zhǔn)備金存款，不得用于日常支付。法定存款準(zhǔn)備金包 括財政存款準(zhǔn)備金和一般存款準(zhǔn)備金。超額存款準(zhǔn)備金是指在中國人民銀行的全部準(zhǔn)備金存款超過法定 存款準(zhǔn)備金的部分，具有日常備付的功能。第四條 準(zhǔn)備金管理的原則足額繳存的原則。聯(lián)社要按時足額向中國人民銀行繳存法定存款 準(zhǔn)備金。確保支付的原則。為維護(hù)本社信譽(yù)，保證業(yè)務(wù)正常開展，聯(lián)社必 須留足存款支付的準(zhǔn)備金存款。講求效益的原則。聯(lián)社在按時足額繳存存款準(zhǔn)備金并保證支付的 前提下，應(yīng)通過科學(xué)預(yù)測，靈活運用資金，提高資金使用效益，減少 準(zhǔn)備金存款的低效閑置。第二

3、章 法定存款準(zhǔn)備金繳存范圍及比例第五條 財政存款準(zhǔn)備金繳存范圍： 20131 縣級待結(jié)算財政款項、 20141 縣級地方財政庫款、 20151 縣級財政預(yù)算外存款、 2016 財政 預(yù)算專項存款。財政存款按百分之百的比例繳存。第六條 一般存款準(zhǔn)備金繳存范圍： 2011 活期存款、 2012 財政 性存款、 2013 待結(jié)算財政款項、 2014 地方財政庫款、 2015 財政預(yù) 算外存款、2017 銀行卡、2051 定期存款、2111 活期儲蓄存款、 21111 個人結(jié)算賬戶存款、 2151 定期儲蓄存款、 2155 教育儲蓄存款、 2622 委托及代理負(fù)債業(yè)務(wù)（減： 1392 委托及代理資產(chǎn)業(yè)

4、務(wù)） 。一般存款繳 存比例即法定存款準(zhǔn)備金率由中國人民銀行確定。第七條 對于財政存款和一般存款準(zhǔn)備金繳存范圍及比例，人民 銀行有調(diào)整的，按調(diào)整后的范圍及比例執(zhí)行。第三章 存款準(zhǔn)備金管理的職責(zé)分工第八條 聯(lián)社清算中心負(fù)責(zé)法定存款準(zhǔn)備金的核算及繳存，并按 規(guī)定向人民銀行報送一般存款余額表、 財政存款科目余額表、 繳存（調(diào) 整）財政性存款劃撥憑證等需報送的資料，確保聯(lián)社按時足額繳存存 款準(zhǔn)備金。第九條 聯(lián)社清算中心負(fù)責(zé)聯(lián)社超額存款準(zhǔn)備金的監(jiān)測，并加強(qiáng) 對超額存款準(zhǔn)備金的運用和管理，確保聯(lián)社流動性、安全性和效益性 的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。第十條 信貸部負(fù)責(zé)對聯(lián)社法定存款準(zhǔn)備金繳存和超額存款準(zhǔn)備 金運用情況進(jìn)行檢查

5、、監(jiān)督，確保聯(lián)社嚴(yán)格執(zhí)行存款準(zhǔn)備金制度。第四章 存款準(zhǔn)備金調(diào)整的具體操作第十一條 存款準(zhǔn)備金相關(guān)報表的報送聯(lián)社清算中心應(yīng)指定專人具體負(fù)責(zé)存款準(zhǔn)備金相關(guān)報表的填制及 報送。每旬旬后五日內(nèi)為存款準(zhǔn)備金相關(guān)報表報送日（遇節(jié)假日順延） ， 相關(guān)報表科目余額為上旬末聯(lián)社業(yè)務(wù)狀況表相關(guān)科目余額。填制存款準(zhǔn)備金相關(guān)報表時，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行復(fù)核制度，報表應(yīng)加蓋 經(jīng)辦、復(fù)核等人員私章及公章。第十二條 法定存款準(zhǔn)備金的繳存法定存款準(zhǔn)備金按旬考核，當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終 了時，一般存款準(zhǔn)備金余額不應(yīng)低于上旬末全轄一般存款余額與法定 存款準(zhǔn)備金率之積，財政存款準(zhǔn)備金余額應(yīng)與上旬末全轄財政存款科 目余額相一致。（如

6、遇法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整， 則存款準(zhǔn)備金的調(diào)整及 相關(guān)報表的報送按中國人民銀行的要求辦理。 ）聯(lián)社法定存款準(zhǔn)備金余額不足時，存款準(zhǔn)備金管理經(jīng)辦人員應(yīng)按 規(guī)定程序報經(jīng)本社領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后及時足額劃繳存款準(zhǔn)備金。第十三條 超額存款準(zhǔn)備金的劃回 根據(jù)資金運營情況，聯(lián)社確定需要劃回超額準(zhǔn)備金時，存款準(zhǔn)備 金管理經(jīng)辦人員須按規(guī)定程序辦理資金劃回。第十四條 存款準(zhǔn)備金相關(guān)表單應(yīng)妥善保管以備檢查。第五章 法定存款準(zhǔn)備金的動用第十五條 聯(lián)社應(yīng)合理配置資金，加強(qiáng)流動性管理，防范支付風(fēng) 險，避免動用法定存款準(zhǔn)備金。第十六條 當(dāng)聯(lián)社發(fā)生嚴(yán)重支付困難時，首先要通過大力組織存 款和清收貸款及其他資金占用，籌措支付資金來源。在采

7、取上述措施 后，仍存在嚴(yán)重支付困難的，可申請動用法定存款準(zhǔn)備金。第十七條 聯(lián)社申請動用存款準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國人民銀行或 中國人民銀行授權(quán)的分支行批準(zhǔn)。報批材料包括：一、動用法定存款準(zhǔn)備金申請書；二、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其他有關(guān)資料；三、加強(qiáng)頭寸管理、改善支付能力的方案和補(bǔ)交法定存款準(zhǔn)備金 計劃。第十八條 聯(lián)社動用法定存款準(zhǔn)備金的最長期限為 6 個月，視具 體情況可申請展期一次，展期期限不得超過原動用期限。對經(jīng)批準(zhǔn)的 法定存款準(zhǔn)備金，僅能用于兌付儲蓄存款。第六章 違規(guī)處罰第十九條 存款準(zhǔn)備金管理經(jīng)辦人員未按規(guī)定向人民銀行報送有 關(guān)存款準(zhǔn)備金材料的，將視其情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分，并 取消其年度評優(yōu)評先資格。